【正文】 代管。十一、各類固定資產(chǎn)折舊年限為：房屋及建筑物35年；機器設備10年；電子設備、運輸工具5年；其他設備5年。三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權(quán)債務帳目的登記工作。二、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發(fā)展的事情。五、不斷學習，提高水平，精通業(yè)務。八、記帳方法采用借貸記帳法。資金、現(xiàn)金、費用管理十四、財務部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。二十四、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門負責人簽名，經(jīng)總經(jīng)理和法人代表審核，執(zhí)行董事批準后方可報銷付款。三、合同管理是企業(yè)管理的一項重要內(nèi)容，搞好合同管理，對于公司經(jīng)濟活動的開展和經(jīng)濟利益的取得，都有積極的意義。合同原則上由部門負責人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后必須經(jīng)法人和總經(jīng)理審閱后按合同審批權(quán)限審批。（并且有經(jīng)辦人全權(quán)負責）五 合同的變更、解除在合同履行過程中，碰到困難的，首先應盡一切努力克服困難，盡力保障合同的履行。 在處理糾紛時，應加強聯(lián)系，及時通氣，積極主動地做好應做的工作，不互相推諉、指責、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動，一致對外。 文件收發(fā)規(guī)定一、股東會和公司的文件由辦公室擬稿。工作任務繁忙時，應加班完成。十八、若有超出當月包干標準的，從超額部門的工資中扣出。 九、參加公司組織的會議、培訓、學習、考試或其他團隊活動，如有事請假的，必須提前向組織者或帶隊者請假。密 八、辦公室應定期檢查各部門的保密情況。 二、辦公室根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。 衛(wèi)生管理制度為創(chuàng)造一個舒適、優(yōu)美、整潔的工作環(huán)境，樹立公司的良好形象，制定本制度。 出差人憑核準的預支金額，填寫借款單，向財務部預支差旅費。 未經(jīng)承辦人擬辦、審核人審核，批準人直接作出決定，導致工作過失后果發(fā)生的，批準人負直接責任。 1未嚴格執(zhí)行保密和文件管理規(guī)定，致使文件、檔案、資料泄密、損毀或者丟失的，出現(xiàn)1次罰款50元，并有當事人在規(guī)定時間內(nèi)完成補救措施。倉庫管理制度（一）總則 1．倉庫是企業(yè)物資供應體系的一個重要組成部分，是企業(yè)各種物資周轉(zhuǎn)儲備的環(huán)節(jié)，同時擔負著物資管理的多項業(yè)務職能。同類物資堆放，要考慮先進先出，發(fā)貨方便，留有回旋余地。 18．發(fā)料必須與領料人和接料車間辦理交接，當面點交清楚，防止差錯出門。 負責伙房和干部餐廳的衛(wèi)生，就餐前必須打掃干凈、整潔。如生產(chǎn)過程中發(fā)生停轉(zhuǎn)或維修故障的，當班工人須在完成日報作業(yè)后，將本設備運轉(zhuǎn)情況，故障檢修情況于交接班前填入交接班記錄。 第三條 辦公室應加強對外聯(lián)絡，拓展公關業(yè)務，促進公司與社會各界的廣泛合作和友好往來，樹立良好的企業(yè)形象。 2． 公司檔案、項目檔案、銷售檔案、員工人事檔案為長期保存檔案；非長期保存檔案保存期為兩年。 第十八條 辦公設備的發(fā)放、領用與保管 1． 辦公設備（如計算機等）由辦公室統(tǒng)一安排發(fā)放，領用人簽字領用，并負責保證辦公設備的外觀整潔、功能完好。 第二十四條 辦公用品入庫應按照分類原則，及時登記入庫。 3． 辦公室應定期歸集公司現(xiàn)存圖書資料，對圖書資料的封面進行維護，確保圖書資料的完好。 2． 員工應保持身體清潔，特別是在夏季需經(jīng)常洗澡；不要讓身體發(fā)出異味而影響他人工作和學習。 第四十三條 會議不得無故缺席、遲到。負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，監(jiān)督執(zhí)行公司會計制度和財務管理辦法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款。順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表。第二條 會議主要內(nèi)容為：1．法人傳達董事會精神。 4．組織起草公司文件、合同（對各職能科室以公司名義起草的文件負責審核），做好公司文件、合同的編號、打印、發(fā)放以及行政文件的立卷、歸檔、保管工作。4．其他需要在部門例會上解決的問題。2．其他人員使用長途電話需先經(jīng)部門主管批準。每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關系清楚。理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應部門辦理。采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。 第九章 會議管理規(guī)定第三十九條 公司、各部門根據(jù)本企業(yè)經(jīng)營管理的需要確定相應的會議，會議定期、定時、定人召開。 第三十五條 電話管理1． 公司的電話主要作為方便與外界溝通、開展業(yè)務之用，員工不得使用公司電話服務于私人用途。未按規(guī)定辦理相關采購申請或無法提供有效發(fā)票作為采購憑證的，所發(fā)生的相關費用均由采購人個人承擔。 第二十三條 辦公用品的采購 1． 辦公用品的采購應本著節(jié)約、合理、適用的原則，由辦公室根據(jù)庫存情況、實際使用情況，統(tǒng)一進行采購。 第十七條 辦公設備的采購 1． 辦公設備的采購要本著節(jié)約、合理、適用的原則。 2． 因工作需要，公司的其他人員需借閱非密級檔案時，由借閱本人填寫《借閱檔案申請表》，部門經(jīng)理審批，辦公室主任核批后方可借閱。第四條 工具的領用與保管工具的保管由庫管員負責，領用時由班組長填寫工具領用單及領導簽字到庫管員處領用，庫管員審核確認后進行發(fā)放并填寫工具發(fā)放通知單。檢查標準和點檢卡片應由設備管理部門制定，檢查項目一般是針對社會上影響產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、成本、安全、環(huán)境和設備正常運行的部位。 如因伙食管理不認真，造成伙食質(zhì)量差或伙食虧損，由管理員承擔相應的責任。 16．調(diào)撥成品，保管員要審查單價、貨款總金額并蓋有財務科收款章時方可發(fā)料。 10．倉庫保管員對庫存、代保管、待驗材料以及設備、容器和工具等負有經(jīng)濟責任和法律責任。若構(gòu)成犯罪的，移交司法機關處理。構(gòu)成犯罪的，追究法律責任。 八、承辦人提出方案或意見有錯誤，審核人、批準人應當發(fā)現(xiàn)而沒有發(fā)現(xiàn)，或者發(fā)現(xiàn)后未予糾正，導致工作失誤后果發(fā)生的，承辦人負直接責任，審核人負間接責任，批準人負領導責任。 二、差旅費分交通費、宿費及特別費三項： 交通費系指火車、汽車、飛機等費用。 十一、駕駛員不得私自出賣油料和將油料贈送他人，如有發(fā)現(xiàn)，按貪污論處。 車輛管理制度一、公司車輛由辦公室統(tǒng)一管理、調(diào)度。如有遺失，必須立即報告并采取補救措施。 九、檔案資料借閱需履行登記、簽字手續(xù)，重要資料借閱需先請示分管領導。 六、1個月內(nèi)遲到、早退累計達3次者，扣發(fā)1天的工資；累計達3次以上5次以下者，扣發(fā)3天的工資；累計達5次以上10次以下者，扣發(fā)當月5天的工資；累計達10次以上者，扣發(fā)當月的工資。 十五、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。 八、打印正式文件，必須按文件簽發(fā)規(guī)定由總經(jīng)理簽署意見，送信息中心打印。 本公司合同管理具體是： 公司由執(zhí)行董事授權(quán)法人總負責，歸口管理部門為辦公室、財務部； 公司所有合同均由辦公室統(tǒng)一登記編號、經(jīng)辦人簽名后，按審批權(quán)限分別由執(zhí)行董事、法人、總經(jīng)理或其他書面授權(quán)人簽署。處理合同糾紛的原則是：（1）、堅持以事實為依據(jù)、以法律為準繩，法律沒規(guī)定的，以國家政策或合同條款為準。合同履行完畢的標準，應以合同條款或法律規(guī)定為準。任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。三十三、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理和法人批準，任何人不得借支公款。盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。財務人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。員工守則一、遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。六、公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會；公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。五、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。需安裝的固定資產(chǎn)，還應包括安裝費用。二十、庫存現(xiàn)金不得超過限額，不得以白條抵作現(xiàn)金。 其它事項三十、按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。合同對各方當事人權(quán)利、義務的規(guī)定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確。四 合同的履行合同依法成立，既具有法律約束力。以變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟私之實，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴懲處。執(zhí)行中若達成和解協(xié)議的，應制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。 六、文件閱辦部門或個人，對有閱辦要求的文件，應在三日內(nèi)辦理完畢，并將辦理情況反饋至辦公室。 十三、辦公用品購置后，須持總經(jīng)理和法人審批的《資金使用審批表》和購貨發(fā)票、清單，到辦理出入庫手續(xù)。未經(jīng)批準而擅離工作崗位的按曠工處理。 四、各類規(guī)章制度、辦法、人事、工資資料、會議記錄、會議紀要、簡報、重要電話記錄、接待來訪記錄、上級來文、公司發(fā)文、工作計劃和工作總結(jié)以及添置設備、財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)資料由辦公室負責歸檔。接觸公司秘密的員工，未經(jīng)批準不準向他人泄露。因?qū)ぷ鞑回撠熑味斐墒鹿实?，一律追究責任；情?jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。 八、辦公室建立車輛的用油臺帳，每月核算一次，嚴格按行車里程與百公里耗油標準核發(fā)油料，并做到每月核對無誤。 六、衛(wèi)生檢查評比結(jié)果累計存檔匯總，列入年終評先樹優(yōu)工作的內(nèi)容。 六、承辦人未經(jīng)審核人審核、批準人批準，直接作出具體工作行為，導致工作過失后果發(fā)生的，負直接責任。 超越規(guī)定權(quán)限實施許可或者擅自提高、降低許可條件，造成不良影響和后果的，出現(xiàn)1次罰款50元。 （二）情節(jié)較重給公司造成不良影響造成經(jīng)濟損失的，給予有關責任人賠償經(jīng)濟損失和調(diào)離工作崗位或留用察看。托收到而貨未到，或貨已到而無發(fā)票，均應向經(jīng)辦人反映查詢，直到消除懸事掛賬。 15．領料單應填明材料名稱、規(guī)格、型號、領料數(shù)量、圖號、零件名稱或材料用途，核算員和領料人簽字。 認真核算飯菜成本，做好伙食財物、帳務管理，每半月公布一次伙食收支情況，做到收支平衡。第二條 設備的日常檢查作為預防維修的基礎，應對主要生產(chǎn)設備進行按日檢查（點檢），由使用車間操作工作負責進行。消耗性工具屬正常性消耗，可經(jīng)過經(jīng)理簽字同意后至保管員處以舊、廢換新。 3. 原始資料應進行編號、登記，同時更新上次的歸檔目錄，各主管部門經(jīng)理應積極配合與支持。對各類介紹信存根，要妥善保管。 3． 公司復印機、打印機、投影儀等由辦公室管理、保養(yǎng)與維護。 3． 一般性圖書資料：指為提高員工業(yè)務技能或為豐富員工文化生活所購進的相關圖書資料。 2 員工應愛護公共設施、注意公共衛(wèi)生。 第三十八條 公務接待禮儀1． 公務接待反映的不僅是接待個人的綜合素質(zhì)，也會反映公司整體風貌，所以公務接待應遵循熱情、尊重、平等、適度的原則進行。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款?；蛘哂韶攧杖藛T與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。負責全公司財務人員的業(yè)務指導和學習的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務人員的業(yè)務素質(zhì)。負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳。2． 使用前應對通話內(nèi)容稍加構(gòu)思或擬出提綱。第六條 部門例會主要內(nèi)容為：1．聽取部門內(nèi)部各崗位工作情況匯報，協(xié)調(diào)解決工作中出現(xiàn)的問題。 10．負責公司辦公用品的分配調(diào)整及辦公用品、用具標準的制定和管理，并對辦公用品、用具標準化及各科室文明辦公進行檢查督促。4．其他需要解決的問題。嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負全責。完成領導布置的其他工作。承辦公司領導交辦的其他工作。嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應商結(jié)算。 第四十六條 機密信息包括：書面或口頭信息、資料、手冊、方法、設想、合同與協(xié)議文本等不為公眾所知的信息；文件包括：備忘錄、筆記、信函、計劃、磁帶等；軟件指機器內(nèi)的任何程序包括：可讀密碼、數(shù)據(jù)、操作指令等。如遇正式場合或商務拜會須著職業(yè)裝。 2． 公司圖書資料借閱的最長期限為一個月。 第二十六條 辦公用品的月度統(tǒng)計 1． 辦公室負責每月底對庫存辦公用品進行盤存，要求做到帳實相符。 第二十條 辦公設備的歸還 1． 短期借用的辦公設備，如照相機、硬盤等，在使用完后應及時歸還辦公室，辦公室應檢查辦公設備使用狀態(tài)良好后辦理歸還手續(xù)。登記表永久保存。 4． 項目檔案：項目資料、項目會議記錄等具有參考價值的文件資料。本著愛護工具，持續(xù)生產(chǎn)的原則特制訂以下制度。 四、所有就餐人員必須遵守伙食管理制度，講究用餐文明，講究公眾衛(wèi)生，不亂扔亂倒。 21．允許范圍內(nèi)的錯差、合理的自然損耗所引起的盤盈盤虧，每月都可以上報，以便做到賬、卡、物、資金四一致。 13．倉庫要嚴格保衛(wèi)制度，禁止非本庫存人員擅自入庫。 （二）物資驗收入庫存 3．物資入庫存，保管員要親自同交貨人交接手續(xù)，核對清點物資名稱、數(shù)量是否一致，按物資交接本