【正文】 限主管：技術部：財務部：出納： 財務管理制度（附件）——資金管理結合公司注冊與經營現狀，為平衡公司資金合理掌控與經營靈活性原則，根據投資合同書中股東間的約定，特制訂公司財務制度的資金使用調撥暫行辦法。4. 每月15日前由主管會計完成憑證裝訂及納稅申報工作。4. 主管會計收到資金預算計劃表后，及時進行審核是否符合公司資金使用調撥權限，有異議匯報總經理，三個工作日內將批準的預算資金按預算計劃，將預算資金一次性從公司基本戶轉入公司經營地申請的一般戶銀行賬戶，由一般戶網銀支付. 5. 公司出納嚴格控制預算，根據資金使用計劃支付公司當月業(yè)務費用，未按預算執(zhí)行的資金項目或超出預算金額的支出必須經主管會計同意后方可支付。開發(fā)票時遇到的其他特殊情況，財務人員均應取得公司領導的批準后，才能開具發(fā)票。餐費和購買禮品需在注明原因,對象,職務,聯(lián)系方式,需要達到的業(yè)務目的。 業(yè)務主管審核“明細表”中各項費用，是否在業(yè)務列支范圍之列，并簽署意見；后轉會計主管審核； 會計主管在收單后一個工作日內比對、審核所列費用額度與單據及說明是否一致，并在“費用支出明細表”上簽認； 總經理批準報銷； 出納據此報銷付款、記賬。 任何現金支出必須按相關程序報批。最終考核分數等級98分以上A8697分B6085分C60分以下D圖表2獎懲辦法當月考核結果直接與員工當月績效工資的發(fā)放掛鉤：（1）考核結果為A級：績效工資按100％發(fā)放，并按本人當月考核工資標準的10％另行發(fā)放獎勵工資。第十九條 凡借閱的檔案、文件一律不得私自復印，如工作需要，應按公司有關保密規(guī)定辦理。 第七條 各部門檔案管理責任人行政部——財務部——業(yè)務部——。本公司執(zhí)行的是一天24小時3班制，每班工作人員在下班前15分鐘要對自己的工作區(qū)域及本崗位部門工作區(qū)域（含過道等劃分的公共衛(wèi)生責任區(qū)）進行清潔工作。6） 喪假：a. 員工的直系親屬（包括祖父母、外祖父母、父母、配偶父母、配偶、子女、兄弟姐妹）去世的，經批準，酌情予以3天喪假；b. 有特殊原因延長，經批準，按事假處理。3） 每周公司例會時間，無特殊情況，禁止請事假。二　公司各項管理規(guī)定（一）人力資源管理. 招聘1. 人員需求申請 部門經理根據部門年度發(fā)展目標或部門管理計劃，向人力資源經理提交人員需求申請，由公司執(zhí)行總經理簽批人員招聘申請表，報人力部門備案實施。員工手冊目 錄一、 員工手則二、 公司各項管理規(guī)定（一） 人力資源管理制度（二） 考勤制度（三） 衛(wèi)生管理制度 （四） 合同分類編號規(guī)則 （五） 檔案管理制度（六） 績效工資考核細則（七） 財務管理制度33 / 33一、員 工 守 則1. 遵守國家法紀，嚴格執(zhí)行公司規(guī)章制度，服從公司決定，聽從統(tǒng)一調動。 每周六下午下班前上報本周完成情況（標注綠色表示完成，黃色表示有問題，紅色表示未作，打分框用文字標注完成情況），及下周計劃。得到批準并妥善安排工作后，方可休假；2） 假期未經過批準不得擅自延長，凡有特殊原因延長者，其延長時間按事假處理；因病延長者，其延長時間按病假處理。d. 發(fā)放產假工資規(guī)定如下：在法定的產假期內，公司發(fā)放全額的產假工資。 三、執(zhí)行每日清掃的衛(wèi)生制度。第六條 檔案管理員的職責：保證公司及各部門的原始資料齊全完整、安全保密和使用方便。第十八條 借閱人對檔案要妥善保管，不得遺失，如有遺失，視具體情況對借閱人進行適當的處罰。各個等級對應分數及基本標準如下（圖表2）：A級：超額完成當月工作任務，綜合表現突出，工作成績優(yōu)異；B級：全面完成當月工作任務，綜合表現良好，工作成績良好；C級：基本完成當月工作任務，綜合表現合格，工作成績一般,偶有工作失誤；D級：未完成當月工作任務，綜合表現一般，工作成績較差或有重大工作失誤。 出納收取現金時，需立即開具一式三聯(lián)的《無碳復寫收據》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、出納各留存一聯(lián)。借款審批流程 圖11：業(yè)務主管審核填寫《借款單》借款人提出申請出納付款記賬會計主管復核簽字總經理批準簽字二、差旅費報銷管理規(guī)定與流程 差旅費報銷管理規(guī)定： 出差人回公司后兩個工作日內據實填寫差旅費報銷單、粘貼票據，并上報業(yè)務主管審核；上報時隨附原始單據和費用支出明細表，將支出費用一一列清；無原始單據時需注明原因。出差期間，如使用公司車輛則不再支付交通費。 財務開好發(fā)票后，需在《發(fā)票登記簿》上進行登記，申請人簽字后領走。主管會計負責提交有審批權的董事，經簽字后存檔并傳復出納。三、章印、票據管理1. 公司合同章由公司辦公室依據章印管理辦法掌管；2. 公司公章、法人章、財務章及相關票據由公司主管會計掌管（因納稅申報及銀行對賬頻繁使用）。一、資金管理制度：（一）資金使用調撥權限： 公司所有資金使用由總經理（黨總）審批支付； 但下列事項需征得公司章程所列股東一、股東二所委派的董事同意（資金使用申請傳真簽字或緊急時手機短信回復后補簽）方可支付：A、 導致公司債務超過伍萬元的事由；B、 超過人民幣叁萬元的一次性資金支出；C、 公司管理層工資福利的列明和調整；D、 公司正常差旅借款以外，貸款或借款給任何單位或個人（包括個人差旅借款單月內累計超過兩萬元人民幣的事宜）。 若申請人提供的企業(yè)名稱與合同或收款單中的企業(yè)名稱不相符，申請人需持有雙方企業(yè)蓋章認可的證明，財務方可開具發(fā)票。住宿費以上述表格中的具體規(guī)定實報實銷。 其它依據相關會計制度及法規(guī)執(zhí)行。二 、現金管理制度 所有現金收支由公司出納負責。（三）考核內容：員工本人當月工作完成情況及綜合表現。第十三條 公司各部門借閱非本部門的業(yè)務檔案須經檔案所屬部門同意或公司領導批準。 具體內容有：行政類：公司的規(guī)劃、年度計劃、工作計劃（公司與個人——年度、季度、及月、周等，現有個人周工作計劃）、會議紀要、制度、決定、通知、人事檔案、勞動合同、公司資質檔案、培訓體系檔案或資料、資產檔案、宣傳資料、書籍等。三、 行政中心負責本規(guī)則的制定、修改、實施指導、管理和監(jiān)督，公司合同、檔案管理人員負責按本規(guī)則的具體規(guī)定實施。 批準人：黨總 時間： 年 月 日 附表2 年度個人勤務統(tǒng)計卡部門： 人員： 正面假別請假時段年月日時小計時間申請人職務代理人主管核準總經理核準行政備案備注年度個人勤務統(tǒng)計卡部門： 人員： 反面假別請假時段年月日時小計時間申請人職務代理人主管核準總經理核準行政備案備注