【正文】 限主管：技術(shù)部：財(cái)務(wù)部：出納： 財(cái)務(wù)管理制度（附件）——資金管理結(jié)合公司注冊(cè)與經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，為平衡公司資金合理掌控與經(jīng)營(yíng)靈活性原則，根據(jù)投資合同書中股東間的約定，特制訂公司財(cái)務(wù)制度的資金使用調(diào)撥暫行辦法。4. 每月15日前由主管會(huì)計(jì)完成憑證裝訂及納稅申報(bào)工作。4. 主管會(huì)計(jì)收到資金預(yù)算計(jì)劃表后，及時(shí)進(jìn)行審核是否符合公司資金使用調(diào)撥權(quán)限，有異議匯報(bào)總經(jīng)理，三個(gè)工作日內(nèi)將批準(zhǔn)的預(yù)算資金按預(yù)算計(jì)劃，將預(yù)算資金一次性從公司基本戶轉(zhuǎn)入公司經(jīng)營(yíng)地申請(qǐng)的一般戶銀行賬戶，由一般戶網(wǎng)銀支付. 5. 公司出納嚴(yán)格控制預(yù)算，根據(jù)資金使用計(jì)劃支付公司當(dāng)月業(yè)務(wù)費(fèi)用，未按預(yù)算執(zhí)行的資金項(xiàng)目或超出預(yù)算金額的支出必須經(jīng)主管會(huì)計(jì)同意后方可支付。開(kāi)發(fā)票時(shí)遇到的其他特殊情況，財(cái)務(wù)人員均應(yīng)取得公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)后，才能開(kāi)具發(fā)票。餐費(fèi)和購(gòu)買禮品需在注明原因,對(duì)象,職務(wù),聯(lián)系方式,需要達(dá)到的業(yè)務(wù)目的。 業(yè)務(wù)主管審核“明細(xì)表”中各項(xiàng)費(fèi)用，是否在業(yè)務(wù)列支范圍之列，并簽署意見(jiàn)；后轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)主管審核； 會(huì)計(jì)主管在收單后一個(gè)工作日內(nèi)比對(duì)、審核所列費(fèi)用額度與單據(jù)及說(shuō)明是否一致，并在“費(fèi)用支出明細(xì)表”上簽認(rèn)； 總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷； 出納據(jù)此報(bào)銷付款、記賬。 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批。最終考核分?jǐn)?shù)等級(jí)98分以上A8697分B6085分C60分以下D圖表2獎(jiǎng)懲辦法當(dāng)月考核結(jié)果直接與員工當(dāng)月績(jī)效工資的發(fā)放掛鉤：（1）考核結(jié)果為A級(jí)：績(jī)效工資按100％發(fā)放，并按本人當(dāng)月考核工資標(biāo)準(zhǔn)的10％另行發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)工資。第十九條 凡借閱的檔案、文件一律不得私自復(fù)印，如工作需要，應(yīng)按公司有關(guān)保密規(guī)定辦理。 第七條 各部門檔案管理責(zé)任人行政部——財(cái)務(wù)部——業(yè)務(wù)部——。本公司執(zhí)行的是一天24小時(shí)3班制，每班工作人員在下班前15分鐘要對(duì)自己的工作區(qū)域及本崗位部門工作區(qū)域（含過(guò)道等劃分的公共衛(wèi)生責(zé)任區(qū)）進(jìn)行清潔工作。6） 喪假：a. 員工的直系親屬（包括祖父母、外祖父母、父母、配偶父母、配偶、子女、兄弟姐妹）去世的，經(jīng)批準(zhǔn)，酌情予以3天喪假；b. 有特殊原因延長(zhǎng)，經(jīng)批準(zhǔn)，按事假處理。3） 每周公司例會(huì)時(shí)間，無(wú)特殊情況，禁止請(qǐng)事假。二　公司各項(xiàng)管理規(guī)定（一）人力資源管理. 招聘1. 人員需求申請(qǐng) 部門經(jīng)理根據(jù)部門年度發(fā)展目標(biāo)或部門管理計(jì)劃，向人力資源經(jīng)理提交人員需求申請(qǐng)，由公司執(zhí)行總經(jīng)理簽批人員招聘申請(qǐng)表，報(bào)人力部門備案實(shí)施。員工手冊(cè)目 錄一、 員工手則二、 公司各項(xiàng)管理規(guī)定（一） 人力資源管理制度（二） 考勤制度（三） 衛(wèi)生管理制度 （四） 合同分類編號(hào)規(guī)則 （五） 檔案管理制度（六） 績(jī)效工資考核細(xì)則（七） 財(cái)務(wù)管理制度33 / 33一、員 工 守 則1. 遵守國(guó)家法紀(jì)，嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)章制度，服從公司決定，聽(tīng)從統(tǒng)一調(diào)動(dòng)。 每周六下午下班前上報(bào)本周完成情況（標(biāo)注綠色表示完成，黃色表示有問(wèn)題，紅色表示未作，打分框用文字標(biāo)注完成情況），及下周計(jì)劃。得到批準(zhǔn)并妥善安排工作后，方可休假；2） 假期未經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)不得擅自延長(zhǎng)，凡有特殊原因延長(zhǎng)者，其延長(zhǎng)時(shí)間按事假處理；因病延長(zhǎng)者，其延長(zhǎng)時(shí)間按病假處理。d. 發(fā)放產(chǎn)假工資規(guī)定如下：在法定的產(chǎn)假期內(nèi)，公司發(fā)放全額的產(chǎn)假工資。 三、執(zhí)行每日清掃的衛(wèi)生制度。第六條 檔案管理員的職責(zé)：保證公司及各部門的原始資料齊全完整、安全保密和使用方便。第十八條 借閱人對(duì)檔案要妥善保管，不得遺失，如有遺失，視具體情況對(duì)借閱人進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶幜P。各個(gè)等級(jí)對(duì)應(yīng)分?jǐn)?shù)及基本標(biāo)準(zhǔn)如下（圖表2）：A級(jí)：超額完成當(dāng)月工作任務(wù)，綜合表現(xiàn)突出，工作成績(jī)優(yōu)異；B級(jí)：全面完成當(dāng)月工作任務(wù)，綜合表現(xiàn)良好，工作成績(jī)良好；C級(jí)：基本完成當(dāng)月工作任務(wù)，綜合表現(xiàn)合格，工作成績(jī)一般,偶有工作失誤；D級(jí)：未完成當(dāng)月工作任務(wù)，綜合表現(xiàn)一般，工作成績(jī)較差或有重大工作失誤。 出納收取現(xiàn)金時(shí)，需立即開(kāi)具一式三聯(lián)的《無(wú)碳復(fù)寫收據(jù)》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、出納各留存一聯(lián)。借款審批流程 圖11：業(yè)務(wù)主管審核填寫《借款單》借款人提出申請(qǐng)出納付款記賬會(huì)計(jì)主管復(fù)核簽字總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字二、差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定與流程 差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定： 出差人回公司后兩個(gè)工作日內(nèi)據(jù)實(shí)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單、粘貼票據(jù)，并上報(bào)業(yè)務(wù)主管審核；上報(bào)時(shí)隨附原始單據(jù)和費(fèi)用支出明細(xì)表，將支出費(fèi)用一一列清；無(wú)原始單據(jù)時(shí)需注明原因。出差期間，如使用公司車輛則不再支付交通費(fèi)。 財(cái)務(wù)開(kāi)好發(fā)票后，需在《發(fā)票登記簿》上進(jìn)行登記，申請(qǐng)人簽字后領(lǐng)走。主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)提交有審批權(quán)的董事，經(jīng)簽字后存檔并傳復(fù)出納。三、章印、票據(jù)管理1. 公司合同章由公司辦公室依據(jù)章印管理辦法掌管；2. 公司公章、法人章、財(cái)務(wù)章及相關(guān)票據(jù)由公司主管會(huì)計(jì)掌管（因納稅申報(bào)及銀行對(duì)賬頻繁使用）。一、資金管理制度：（一）資金使用調(diào)撥權(quán)限： 公司所有資金使用由總經(jīng)理（黨總）審批支付； 但下列事項(xiàng)需征得公司章程所列股東一、股東二所委派的董事同意（資金使用申請(qǐng)傳真簽字或緊急時(shí)手機(jī)短信回復(fù)后補(bǔ)簽）方可支付：A、 導(dǎo)致公司債務(wù)超過(guò)伍萬(wàn)元的事由；B、 超過(guò)人民幣叁萬(wàn)元的一次性資金支出；C、 公司管理層工資福利的列明和調(diào)整；D、 公司正常差旅借款以外，貸款或借款給任何單位或個(gè)人（包括個(gè)人差旅借款單月內(nèi)累計(jì)超過(guò)兩萬(wàn)元人民幣的事宜）。 若申請(qǐng)人提供的企業(yè)名稱與合同或收款單中的企業(yè)名稱不相符，申請(qǐng)人需持有雙方企業(yè)蓋章認(rèn)可的證明，財(cái)務(wù)方可開(kāi)具發(fā)票。住宿費(fèi)以上述表格中的具體規(guī)定實(shí)報(bào)實(shí)銷。 其它依據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)制度及法規(guī)執(zhí)行。二 、現(xiàn)金管理制度 所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。（三）考核內(nèi)容：?jiǎn)T工本人當(dāng)月工作完成情況及綜合表現(xiàn)。第十三條 公司各部門借閱非本部門的業(yè)務(wù)檔案須經(jīng)檔案所屬部門同意或公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 具體內(nèi)容有：行政類：公司的規(guī)劃、年度計(jì)劃、工作計(jì)劃（公司與個(gè)人——年度、季度、及月、周等，現(xiàn)有個(gè)人周工作計(jì)劃）、會(huì)議紀(jì)要、制度、決定、通知、人事檔案、勞動(dòng)合同、公司資質(zhì)檔案、培訓(xùn)體系檔案或資料、資產(chǎn)檔案、宣傳資料、書籍等。三、 行政中心負(fù)責(zé)本規(guī)則的制定、修改、實(shí)施指導(dǎo)、管理和監(jiān)督，公司合同、檔案管理人員負(fù)責(zé)按本規(guī)則的具體規(guī)定實(shí)施。 批準(zhǔn)人：黨總 時(shí)間： 年 月 日 附表2 年度個(gè)人勤務(wù)統(tǒng)計(jì)卡部門： 人員： 正面假別請(qǐng)假時(shí)段年月日時(shí)小計(jì)時(shí)間申請(qǐng)人職務(wù)代理人主管核準(zhǔn)總經(jīng)理核準(zhǔn)行政備案?jìng)渥⒛甓葌€(gè)人勤務(wù)統(tǒng)計(jì)卡部門： 人員： 反面假別請(qǐng)假時(shí)段年月日時(shí)小計(jì)時(shí)間申請(qǐng)人職務(wù)代理人主管核準(zhǔn)總經(jīng)理核準(zhǔn)行政備案?jìng)渥?