【正文】 購(gòu)流程：庫(kù)管根據(jù)近期耗用、庫(kù)房結(jié)存情況提出資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)——資產(chǎn)管理中心經(jīng)理審批——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字——秘書(shū)處審批簽字——資產(chǎn)管理中心經(jīng)理組織購(gòu)進(jìn)——庫(kù)管驗(yàn)收入庫(kù)。四、資產(chǎn)出庫(kù)出庫(kù)一共分為三類：分店領(lǐng)用資產(chǎn)、分店領(lǐng)用裝修材料、總部各部門領(lǐng)用資產(chǎn)、出庫(kù)維修。資產(chǎn)核算員應(yīng)于發(fā)現(xiàn)當(dāng)日（若當(dāng)日遇資產(chǎn)管理中心已下班，應(yīng)于次日早上上班時(shí)）將差異及損壞明細(xì)以書(shū)面形式通知資產(chǎn)管理中心查明原因，并與資產(chǎn)管理中心約定回復(fù)時(shí)間，資產(chǎn)核算員應(yīng)監(jiān)督資產(chǎn)管理中心是否按約定時(shí)間回復(fù)并根據(jù)回復(fù)情況作出相應(yīng)的處理。一） 資產(chǎn)管理中心資產(chǎn)報(bào)損1. 因資產(chǎn)更新?lián)Q代不需用而報(bào)損報(bào)損流程：資產(chǎn)管理庫(kù)管中心提出報(bào)損申請(qǐng)，并經(jīng)資產(chǎn)管理中心經(jīng)理簽字——商空部經(jīng)理匯同財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批——副總經(jīng)理審批——資產(chǎn)管理中心經(jīng)理及時(shí)處置取得其剩余價(jià)值。2. 退回的資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)開(kāi)包驗(yàn)收，收貨差異應(yīng)立即與分店核對(duì)、確認(rèn)并報(bào)財(cái)務(wù)部資產(chǎn)核對(duì)會(huì)計(jì)，對(duì)不用或不能用的資產(chǎn)及時(shí)申請(qǐng)報(bào)損。3. 資產(chǎn)賠償規(guī)定a. 男女衣架正負(fù)差異可以相互品跌，除此之外正負(fù)差異不得相互品跌，盤盈資產(chǎn)財(cái)務(wù)部根據(jù)差異原因進(jìn)行調(diào)帳，盤虧資產(chǎn)由相關(guān)責(zé)任人賠償。2. 公司費(fèi)用的攤銷：公司總部所發(fā)生的各種管理費(fèi)用經(jīng)歸集后，按各分店每月累計(jì)實(shí)現(xiàn)的“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額”進(jìn)行分?jǐn)?。三、出差補(bǔ)助計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)1. 市場(chǎng)拓展員：省內(nèi)出差（川渝兩地）25元/天；省外出差40元/天。 2. 報(bào)銷程序：根據(jù)費(fèi)用開(kāi)支單據(jù)——填制費(fèi)用報(bào)銷單——部門主管審核——財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字——出納處結(jié)帳。6. 及時(shí)登記現(xiàn)金及銀行存款日記帳。2. 轉(zhuǎn)帳后應(yīng)于次日上午10：00以前將相應(yīng)的轉(zhuǎn)帳明細(xì)及轉(zhuǎn)帳回單提供至出納處。五）文員崗位職責(zé)1. 按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行傳真的收發(fā)及文件的傳遞，當(dāng)日工作必須當(dāng)日完成，未完成，對(duì)責(zé)任人罰款10元/次并承擔(dān)相應(yīng)損失。三）商品貨款支付流程1. 零星采購(gòu)支付流程：1) 資產(chǎn)采購(gòu)員根據(jù)需購(gòu)物品，預(yù)計(jì)現(xiàn)金使用量（附相應(yīng)的預(yù)算及申購(gòu)單）——出納處填寫(xiě)借條——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——購(gòu)買后次日起1日內(nèi)憑票回公司報(bào)帳并交回結(jié)余款（特殊情況不能按時(shí)報(bào)帳請(qǐng)?zhí)崆巴ㄖ?cái)務(wù)部出納）。2. 轉(zhuǎn)帳支付流程：業(yè)務(wù)部門主管憑審核通過(guò)的合同及相關(guān)人員驗(yàn)收簽字的單據(jù)提出付款申請(qǐng)——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——出納通知付款——銀行存款結(jié)算員按通知金額轉(zhuǎn)賬——業(yè)務(wù)部門于轉(zhuǎn)帳之日起3日內(nèi)收回相應(yīng)票據(jù)交出納處報(bào)帳，未按時(shí)收回造成的損失由責(zé)任人承擔(dān)。4. 現(xiàn)金長(zhǎng)款收為公司所有并進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)調(diào)整。保管人應(yīng)于驗(yàn)收當(dāng)日填制“入庫(kù)單”并移交財(cái)務(wù)部。4) 特殊情況（培訓(xùn)、會(huì)議、裝訂資料等）補(bǔ)領(lǐng)不在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。a. 財(cái)務(wù)部根據(jù)管理需要不定期進(jìn)行抽盤。2. 出納、各崗位會(huì)計(jì)查詢憑證，可直接告之憑證管理員，由憑證管理員到憑證管理室拿取相應(yīng)憑證交查閱人；憑證管理員應(yīng)設(shè)置憑證借閱薄登記相關(guān)人員借閱、歸還憑證信息《附憑證借閱薄樣式》附表6，查閱人查閱后應(yīng)在當(dāng)日將憑證歸還憑證管理員，特殊情況需延遲歸還日期的，需取得財(cái)務(wù)經(jīng)理的同意，未及時(shí)歸還，罰款10元/次，憑證管理員應(yīng)監(jiān)督借閱人按時(shí)歸還情況。4. 監(jiān)督分店及時(shí)上傳收貨回單。2) 發(fā)貨記包單、商品送貨單配送中心應(yīng)于當(dāng)日下班前交財(cái)務(wù)部商品核算員，未及時(shí)移交罰款10元/次并承擔(dān)由此造成的經(jīng)濟(jì)損失。2) 下帳品名、數(shù)量與退回實(shí)收品名、數(shù)量不相符，查明原因按財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。1. 商品核算員職責(zé)1) 將收貨差異匯總按時(shí)交配送中心經(jīng)理及片區(qū)經(jīng)理。7. 對(duì)百勝系統(tǒng)中各分店制作各類單據(jù)的準(zhǔn)確性、合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督。3) 注意事項(xiàng)：保管人應(yīng)登記辦公、后勤用品日記帳，按品名登記各類辦公后勤用品的期初結(jié)存數(shù)量、本日入庫(kù)數(shù)量、本日出庫(kù)數(shù)量、當(dāng)日結(jié)存數(shù)量，否則財(cái)務(wù)部以帳面數(shù)為依據(jù)，盤點(diǎn)差異由保管人按相關(guān)賠償方法進(jìn)行賠償。返回目錄6) 辦公、后勤用品報(bào)廢后資產(chǎn)采購(gòu)員應(yīng)及時(shí)、盡量取得其殘余價(jià)值，并將報(bào)廢物品的處置情況報(bào)財(cái)務(wù)部辦公、后勤用品核算員，由財(cái)務(wù)部辦公、后勤用品核算員監(jiān)督報(bào)廢物品的處置。4. 附總部各部門辦公及后勤用品領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)（詳見(jiàn)附件1）。d) 因更新?lián)Q代或其他原因決定不再使用的辦公及后勤用品，相應(yīng)主管部門必須向秘書(shū)處提出書(shū)面申請(qǐng)并附分店及總部現(xiàn)有庫(kù)存處理方案，經(jīng)審批同意后，提前一個(gè)月書(shū)面通知財(cái)務(wù)部及行政人事部，并將秘書(shū)處簽字同意的書(shū)面申請(qǐng)及處理方案交財(cái)務(wù)部備案，由財(cái)務(wù)部辦公后勤用品核算員監(jiān)督處理。否則造成的損失由責(zé)任人承擔(dān)。2. 特殊情況的處理：若房東違反合同約定上漲房租，出納填寫(xiě)聯(lián)絡(luò)單——交秘書(shū)處專員——交拓展員（或委托其他人員）——秘書(shū)處專員以聯(lián)絡(luò)單形式提供相關(guān)付款信息——出納通知財(cái)務(wù)總監(jiān)（特殊情況可口頭通知）——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——銀行結(jié)算員按通知金額轉(zhuǎn)帳——出納通知收款方開(kāi)據(jù)票據(jù)。3. 因財(cái)務(wù)部商品采購(gòu)會(huì)計(jì)核對(duì)欠款余額失誤造成的損失由商品采購(gòu)會(huì)計(jì)本人承擔(dān)。3. 復(fù)核銀行存款登記的準(zhǔn)確性，證明、收條金額與存款回單金額是否相符，違規(guī)行為參照“標(biāo)準(zhǔn)化執(zhí)行手冊(cè)”進(jìn)行處理。3. 跟蹤付款“收據(jù)”的收回。2. 監(jiān)督分店?duì)I業(yè)款凈額的按時(shí)存入，及時(shí)核對(duì)帳戶余額，保證帳實(shí)相符。2) 轉(zhuǎn)到其他分店繼續(xù)使用：若將剩余材料轉(zhuǎn)入其他分店使用，裝修員必須填寫(xiě)“資產(chǎn)調(diào)拔單”，接收人簽字確認(rèn)后傳財(cái)務(wù)部，若手續(xù)不齊全，裝修員罰款10元/次并承擔(dān)相應(yīng)損失。4. 報(bào)銷時(shí)按票據(jù)發(fā)生的時(shí)間先后順序進(jìn)行粘貼且必須與行程表填寫(xiě)的行車路線一致，否則不予報(bào)銷。2) 部門內(nèi)部人員異動(dòng)由部門經(jīng)理或主管負(fù)責(zé)監(jiān)督相關(guān)人員資產(chǎn)移交，差異報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部出具賠償通知，否則出現(xiàn)的損失由部門經(jīng)理或主管承擔(dān)。4. 庫(kù)管應(yīng)在盤點(diǎn)之前作好庫(kù)房資產(chǎn)的整理，將同品名、同規(guī)格的資產(chǎn)歸總堆放，否則罰款20元/次并限期整理。返回目錄5. 若單項(xiàng)標(biāo)價(jià)處置：處置時(shí)庫(kù)管開(kāi)據(jù)手工資產(chǎn)出庫(kù)單并注明其出售單價(jià)、出售金額，且在出庫(kù)單的“備注”欄注明已報(bào)廢，主辦會(huì)計(jì)依據(jù)處置方案核對(duì)無(wú)誤后出納收款并開(kāi)據(jù)收據(jù)，庫(kù)管憑財(cái)務(wù)部出據(jù)的收據(jù)發(fā)貨。2. 維修入庫(kù)：當(dāng)維修資產(chǎn)入庫(kù)時(shí)，庫(kù)管應(yīng)開(kāi)具相應(yīng)的入庫(kù)單，在備注欄中注明“維修入庫(kù)”，并將相應(yīng)單據(jù)移交財(cái)務(wù)部資產(chǎn)核算會(huì)計(jì)處備案。6. 財(cái)務(wù)部監(jiān)督內(nèi)容1) 資產(chǎn)核算員應(yīng)監(jiān)督資產(chǎn)管理中心是否按規(guī)定及時(shí)發(fā)放，多發(fā)、少發(fā)或未發(fā)應(yīng)查明原因作相應(yīng)的處理，若確因外部原因?qū)е沦Y產(chǎn)不能按時(shí)發(fā)放的，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)回復(fù)分店未發(fā)原因及預(yù)計(jì)發(fā)放時(shí)間。3. 資產(chǎn)采購(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照審批同意的資產(chǎn)名稱、規(guī)格（型號(hào)）、數(shù)量、費(fèi)用預(yù)算組織購(gòu)進(jìn)，若遇特殊情況：1) 費(fèi)用預(yù)算不變，所購(gòu)資產(chǎn)因短缺或停產(chǎn)，用同類型的其他資產(chǎn)替代，需取得申請(qǐng)部門的同意，否則由此造成的一切損失由資產(chǎn)管理中心經(jīng)理承擔(dān)。2) 查明庫(kù)房未發(fā)出，由庫(kù)管出具證明交資產(chǎn)核算會(huì)計(jì)作帳務(wù)調(diào)整。3. 月末帳務(wù)處理：低值易耗品的攤銷、維護(hù)資產(chǎn)單價(jià)。返回目錄3) 下設(shè)二級(jí)明細(xì)“房租”及“其他待攤”，按其受益期確定攤銷期限。2) “招待費(fèi)”核算內(nèi)容a. 按起點(diǎn)09當(dāng)月銷售凈額的千分之一計(jì)提。5) 折舊方法：平均年限法，采用預(yù)計(jì)殘值為零。5) 備用金采用定額管理，并通過(guò)“其他應(yīng)收款”賬戶核算。11. 劃分收益性支出與資本性支出原則。四、 嚴(yán)格執(zhí)行資金結(jié)算制度，并按照公司標(biāo)準(zhǔn)審核報(bào)銷各類費(fèi)用。4. 一貫性原則。3. 采用卡片式賬頁(yè)的有：固定資產(chǎn)。2) 月末按“其他應(yīng)收款”帳面余額的5‰計(jì)提壞帳準(zhǔn)備，發(fā)生壞帳時(shí)首先應(yīng)沖減壞帳準(zhǔn)備，不足沖減部分直接記入當(dāng)期損益。3. 應(yīng)付職工薪酬1) “應(yīng)付職工薪酬”下設(shè)二級(jí)明細(xì)“應(yīng)付工資”、“應(yīng)付福利費(fèi)”、“員工生日慰問(wèn)金”；“應(yīng)付工資”下設(shè)三級(jí)明細(xì)“分店”、“管理員”、“高管A”、“高管B”。2) “保證金及押金”：用于核算公司收取的店長(zhǎng)及收銀員公積金。2. 營(yíng)業(yè)外收入：包括固定資產(chǎn)盤盈、處置固定（無(wú)形）資產(chǎn)凈收益、罰款凈收入。8. 監(jiān)督分店資產(chǎn)的合理利用，對(duì)分店不合理的閑置資產(chǎn)作相應(yīng)的處理：1) 分店不合理的閑置資產(chǎn)罰款10元/項(xiàng)，造成損失由責(zé)任人承擔(dān)。1. 部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要提出請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)：申請(qǐng)中詳細(xì)注明請(qǐng)購(gòu)物品的名稱、如有品牌要求請(qǐng)注明詳細(xì)品牌名稱、規(guī)格（型號(hào)）、單位、請(qǐng)購(gòu)數(shù)量、需用時(shí)間、用途說(shuō)明、請(qǐng)購(gòu)部門、請(qǐng)購(gòu)人，有樣品需附相應(yīng)樣品，無(wú)規(guī)格（型號(hào)）或有特殊要求需詳細(xì)注明其配置要求，單位價(jià)值超過(guò)1000元（含1000元）的必須附相應(yīng)預(yù)算或市場(chǎng)參考價(jià)格。b. 傳真機(jī)、掃描槍的更換：資產(chǎn)核算員需詳細(xì)了解傳真機(jī)、掃描槍損壞情況，判斷是否屬機(jī)械故障、能否當(dāng)?shù)鼐S修，若確屬機(jī)械故障且當(dāng)?shù)夭荒芫S修，則予更換。2) 資產(chǎn)管理中心未按約定時(shí)間回復(fù)或確因特殊情況不能按時(shí)回復(fù)但未與資產(chǎn)核算員另約回復(fù)時(shí)間的，罰款10元/次并另約回復(fù)時(shí)間。四） 資產(chǎn)報(bào)廢出售流程1. 出售原則：先報(bào)廢后出售。4. 當(dāng)部門資產(chǎn)發(fā)生調(diào)拔時(shí)，調(diào)出部門必須于調(diào)拔當(dāng)日填寫(xiě)“資產(chǎn)調(diào)拔單”經(jīng)雙方簽字確認(rèn)后移交財(cái)務(wù)部資產(chǎn)核對(duì)會(huì)計(jì)處進(jìn)行帳務(wù)處理，未按時(shí)填寫(xiě)“資產(chǎn)調(diào)拔單”并傳遞至財(cái)務(wù)部，調(diào)出部門負(fù)責(zé)人罰款10元/次并承擔(dān)相應(yīng)損失（注：“資產(chǎn)調(diào)拔單”辦公及后勤用品庫(kù)房有結(jié)存，請(qǐng)各部門申請(qǐng)領(lǐng)用）。2) 盤點(diǎn)前財(cái)務(wù)部應(yīng)提供截止盤點(diǎn)日的資產(chǎn)帳面結(jié)余數(shù)量。6. 租金攤銷：按交租期限進(jìn)行攤銷，攤銷費(fèi)用計(jì)入分店“銷售費(fèi)用”中的“房租”明細(xì)。2) 購(gòu)進(jìn)材料及其他物品票據(jù)必須詳細(xì)注明購(gòu)買材料的品名、規(guī)格（型號(hào)）、單位、購(gòu)買數(shù)量、購(gòu)買單價(jià)，不能籠統(tǒng)寫(xiě)為材料一批或廣告一批，否則不予報(bào)銷。沒(méi)有借款的，直接支付現(xiàn)金；如有借款的，須首先沖減借款，出納支付剩余金額；不足以沖減借款時(shí)，出納開(kāi)據(jù)收訖“費(fèi)用報(bào)銷單”的證明給報(bào)銷人，交會(huì)計(jì)處理。11. 票據(jù)傳遞a） 現(xiàn)金支付類票據(jù)：出納按規(guī)定支付流程付款后將原始單據(jù)交總部費(fèi)用會(huì)計(jì)進(jìn)行復(fù)核及帳務(wù)處理，復(fù)核差異及時(shí)告之出納并作相應(yīng)處理，總部費(fèi)用會(huì)計(jì)做帳后在原始單據(jù)上登記記帳憑證編號(hào)并將原始單據(jù)交財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字。5. 銀行存款結(jié)算員應(yīng)于銀行結(jié)息的次日起6日內(nèi)提供銀行存款結(jié)息利息及相應(yīng)單據(jù)到出納處。6. 按時(shí)、按規(guī)定向相關(guān)人員提供當(dāng)日銷售金額。b. 支付流程：資產(chǎn)采購(gòu)員提前填寫(xiě)支付申請(qǐng)（附相關(guān)部門驗(yàn)收合格證明）——主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行復(fù)核——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——出納通知付款——銀行存款結(jié)算員按通知金額轉(zhuǎn)帳——轉(zhuǎn)帳后通知出納——資產(chǎn)采購(gòu)收回相應(yīng)票據(jù)報(bào)帳。3) 報(bào)帳時(shí)間：長(zhǎng)期出差人員必須3個(gè)月回公司報(bào)一次帳（報(bào)帳時(shí)間的計(jì)算：上次報(bào)帳日至本次報(bào)帳日之間的間隔期），逾期未報(bào)帳者，按日征收未報(bào)帳余額千分之一的罰款。2. 保管人：行政人事部應(yīng)設(shè)專人保管，并將保管人報(bào)財(cái)務(wù)部備案。ii. 臨時(shí)發(fā)放物品：雙面膠、固定膠、小亮膠、大亮膠、簽字筆筆筒和筆芯、記號(hào)筆、電池、園珠筆筆筒和筆芯、直尺、計(jì)算器、訂書(shū)機(jī)、票夾板、剪刀、美工刀、小刀。4) 保管人未嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)部通知內(nèi)容發(fā)放辦公、后勤用品，造成多發(fā)或少發(fā)，罰款10元/處，造成損失的承擔(dān)賠償責(zé)任。7) 保管人應(yīng)在盤點(diǎn)之前作好庫(kù)房物品的整理，將同品名、同規(guī)格的物品歸總堆放，否則罰款20元/次并限期整理。返回目錄 商品監(jiān)督管理制度文件編號(hào)：財(cái)007版本：10版本編制日期：2010/08/20編制部門：財(cái)務(wù)部提交人：　審批人：　一、 財(cái)務(wù)部崗位財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置有：統(tǒng)計(jì)員、商品核算會(huì)計(jì)、商品核算員。9. 收貨差異驗(yàn)收流程：配送中心經(jīng)理收到收貨差異后于當(dāng)日下午3：00以前將經(jīng)分店確認(rèn)的查實(shí)結(jié)果書(shū)面回復(fù)財(cái)務(wù)部商品核算員，商品核算員依據(jù)回復(fù)對(duì)系統(tǒng)中收貨差異進(jìn)行驗(yàn)收或按規(guī)定進(jìn)行其他單據(jù)處理。配送中心經(jīng)理未及時(shí)回復(fù)差異原因罰款20元/次并承擔(dān)由此造成的經(jīng)濟(jì)損失，情況嚴(yán)重者報(bào)副總經(jīng)理處理；商品核算員未根據(jù)配送中心回復(fù)的差異原因進(jìn)一步核實(shí)、處理罰款10元/次并承擔(dān)由此造成的經(jīng)濟(jì)損失。索賠明細(xì)包括：商品品名、單位、數(shù)量、成本單價(jià)、成本金額（成本單價(jià)=原始購(gòu)買成本*120%）。三）商品核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1. 審核原始單據(jù)的完整性及合規(guī)性。2. 根據(jù)需要臨時(shí)對(duì)外提供經(jīng)相關(guān)人員批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。盤點(diǎn)差異處理1) 盤點(diǎn)后，財(cái)務(wù)部于盤點(diǎn)結(jié)束后1個(gè)工作日內(nèi)提供帳實(shí)差異明細(xì)表交辦公、后勤用品保管人核實(shí)。2. 注意事項(xiàng)1) 財(cái)務(wù)部辦公、后勤用品核算員嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)損原因進(jìn)行確認(rèn)，人為損壞、保管不善造成的損壞無(wú)論金額大小一律不予報(bào)廢，追究庫(kù)管的賠償責(zé)任。返回目錄2) 總部25號(hào)辦公、后勤用品發(fā)放流程：每月24號(hào)各部門依據(jù)財(cái)務(wù)部通知的辦公、后勤用品耗用標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合本部門當(dāng)月實(shí)際需用量填寫(xiě)“辦公用品申領(lǐng)登記表”經(jīng)部門主管審核簽字——財(cái)務(wù)部辦公、后勤用品核算員依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審批——行政人事部辦公、后勤用品保管人按財(cái)務(wù)部通知發(fā)放。二、 辦公、后勤用品申購(gòu)1. 辦公、后勤有用品申購(gòu)流程：辦公、后勤用品保管人填寫(xiě)“請(qǐng)購(gòu)單”，（印刷品必須經(jīng)相應(yīng)主管部門審批）——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字——總經(jīng)理助理審批簽字——資產(chǎn)管理中心經(jīng)理組織購(gòu)買——購(gòu)回后庫(kù)管驗(yàn)收數(shù)量、質(zhì)量。4. 裝修員借支材料款：1) 支付流程：裝修員編制材料預(yù)算并經(jīng)監(jiān)修監(jiān)理審核簽字——商空部經(jīng)理審核簽字——資產(chǎn)管理中心經(jīng)理書(shū)面委托當(dāng)?shù)刭?gòu)買材料明細(xì)——裝修員依據(jù)委托提出借款申請(qǐng)——財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)收集委托書(shū)及裝修員借款申請(qǐng)——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——主辦會(huì)計(jì)開(kāi)具同意書(shū)或出納處通知轉(zhuǎn)帳支付——裝修員按時(shí)回公司報(bào)帳。4) 先付款后發(fā)貨的支付流程：資產(chǎn)采購(gòu)員以書(shū)面形式通知財(cái)務(wù)部出納（特殊情況：如出差在外可以短信形式通知財(cái)務(wù)部出納）——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——出納通知銀行存款結(jié)算員付款——銀行存款結(jié)算員按通知金額轉(zhuǎn)帳——轉(zhuǎn)帳后通知出納——出納通知資產(chǎn)采購(gòu)員——資產(chǎn)采購(gòu)員應(yīng)及時(shí)提供經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)的票據(jù)到出納處，財(cái)務(wù)部出納監(jiān)督票據(jù)的收回。8. 晚上下班前應(yīng)關(guān)好辦公室的所有門窗，關(guān)閉所有電源、燈具，否則罰款10元/次并承擔(dān)相應(yīng)損失。b. 因特殊原因不能按時(shí)完成必須與出納另約完成時(shí)間，否則扣考評(píng)分1分/天。c） 銀行存款支付類票據(jù)：出納復(fù)核無(wú)誤、收齊取款及轉(zhuǎn)帳憑據(jù)（銀行回單、付款依據(jù)）后交銀行存款核算會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。 八、相關(guān)處罰規(guī)定1. 報(bào)銷人提供的票據(jù)不真實(shí)，如：不同地方的車票相互抵用、車票載明日期與行程不對(duì)應(yīng)，