【正文】 11. 本人在履行崗位職責(zé)工作中有無個(gè)人經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違規(guī)問題； 12. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。附件16其他部、處、室等單位（部門）主要行政負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 相關(guān)管理制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 本部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校制度，有無超預(yù)算支出等問題；3. 本部門管理的特殊經(jīng)費(fèi)使用情況是否符合有關(guān)規(guī)定；4. 本部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；5. 專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用管理是否規(guī)范、有效；6. 本部門有無私設(shè)“小金庫”、濫發(fā)財(cái)物以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度的問題；7. 本人在履行崗位職責(zé)工作中有無個(gè)人經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違規(guī)問題；8. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。1999年院長辦公會通過的《北京建筑工程學(xué)院處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法》同時(shí)廢止。第十二條 審計(jì)組根據(jù)被審計(jì)單位提供的資料，按照審計(jì)程序?qū)嵤徲?jì)，并提出審計(jì)報(bào)告。第二條 本辦法所稱處級領(lǐng)導(dǎo)干部是指由學(xué)校任命、聘任的負(fù)有主要經(jīng)濟(jì)責(zé)任的二級學(xué)院、部、處、室、館及后勤服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)等單位（部門）的處級領(lǐng)導(dǎo)干部。審計(jì)處按照有關(guān)規(guī)定和程序?qū)嵤徲?jì)，并對受托社會審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)質(zhì)量實(shí)施監(jiān)控，社會審計(jì)機(jī)構(gòu)向?qū)W校提交審計(jì)報(bào)告，并依法承擔(dān)法律責(zé)任。被審計(jì)單位和個(gè)人違反本實(shí)施辦法有以下行為之一的，根據(jù)情節(jié)輕重，由組織部提出處理建議，報(bào)學(xué)校黨委常委會批準(zhǔn)： 1. 拒絕提供有關(guān)資料及證明材料； 2. 轉(zhuǎn)移，隱匿違法所得財(cái)產(chǎn)； 3. 阻撓審計(jì)人員行使職權(quán)，抗拒、破壞監(jiān)督檢查； 4. 作假，隱瞞事實(shí)真相；5. 拒不執(zhí)行處理決定和審計(jì)意見書； 6. 報(bào)復(fù)陷害審計(jì)人員和檢舉人。附件9財(cái)務(wù)處處長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 學(xué)校財(cái)務(wù)管理、會計(jì)核算制度及財(cái)務(wù)處內(nèi)部控制制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 是否按照國家有關(guān)規(guī)定和學(xué)校具體情況，科學(xué)、合理地編制學(xué)校預(yù)算，并對預(yù)算執(zhí)行過程進(jìn)行有效控制與科學(xué)管理；學(xué)校預(yù)算的編制、調(diào)整和執(zhí)行程序是否符合規(guī)定；3. 是否貫徹執(zhí)行會計(jì)法及“收支兩條線”的財(cái)務(wù)管理規(guī)定，依法履行財(cái)務(wù)管理的職責(zé)；4. 是否依照國家有關(guān)規(guī)定組織各項(xiàng)收入，各項(xiàng)收費(fèi)是否符合物價(jià)部門批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，票據(jù)使用是否合法、規(guī)范；5. 辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的各項(xiàng)收入和支出是否納入預(yù)算管理，是否真實(shí)合法，有無亂收費(fèi)、亂集資或截留、擠占、挪用收入的情況；有無違紀(jì)違規(guī)和損失浪費(fèi)問題，有無私設(shè)“小金庫”和濫發(fā)錢物等問題；6. 現(xiàn)金和各種存款的管理是否符合規(guī)定，銀行賬戶的開立和使用是否合規(guī)，資金管理是否符合規(guī)定、有無亂設(shè)銀行賬戶和出租、出借、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶及公款私存等問題，現(xiàn)金和支票的管理是否合規(guī)，有價(jià)證券的購買及其資金來源是否合法，管理和使用是否安全、妥善；7. 融資活動(dòng)是否符合國家規(guī)定，手續(xù)是否完備；各項(xiàng)債權(quán)債務(wù)是否清楚、真實(shí)、合理，有無經(jīng)濟(jì)糾紛和遺留問題；8. 年度決算和財(cái)務(wù)報(bào)告及有關(guān)的會計(jì)報(bào)表、會計(jì)賬簿、會計(jì)憑證等會計(jì)資料是否完整、真實(shí)、合法，是否按規(guī)定報(bào)經(jīng)上級主管部門審批；有無隱瞞、遺漏或弄虛作假等情況；9. 經(jīng)濟(jì)決策是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，效益如何，有無重大損失；10. 對學(xué)校所屬單位的財(cái)務(wù)管理與核算是否履行了指導(dǎo)與監(jiān)督職責(zé)；11. 對學(xué)校固定資產(chǎn)核算是否規(guī)范，是否做到了賬賬相符、賬實(shí)相符；本部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；12. 本人是否遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，有無違紀(jì)違規(guī)問題；13. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。　　附件11規(guī)劃與基建處處長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容1. 學(xué)?；?、修繕工程管理制度及基建處內(nèi)部控制制度是否健全、合法、恰當(dāng)、有效；2. 基建項(xiàng)目前期管理及程序是否合規(guī)、合法；包括：基建項(xiàng)目是否納入計(jì)劃管理，基建投資計(jì)劃是否按規(guī)定程序?qū)徟?，有無計(jì)劃外工程項(xiàng)目和超計(jì)劃工程項(xiàng)目，有無自行改變原批準(zhǔn)建設(shè)項(xiàng)目或者擴(kuò)大建筑面積、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等問題；3. 基建經(jīng)費(fèi)的管理和使用是否符合規(guī)定，有無截留、挪用等問題；使用效益如何，工程質(zhì)量是否達(dá)到設(shè)計(jì)要求，有無嚴(yán)重超概預(yù)算工程項(xiàng)目和長期延誤完工項(xiàng)目，有無損失浪費(fèi)；4. 工程招標(biāo)、發(fā)包是否符合規(guī)定，手續(xù)是否完備、合法，合同、協(xié)議的執(zhí)行情況如何；5. 支付工程款是否按合同、協(xié)議規(guī)定程序，工程竣工結(jié)算是否真實(shí)、合法并經(jīng)審計(jì)后付工程結(jié)算款；6. 經(jīng)濟(jì)決策是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，效益如何，有無重大失誤；7. 基建財(cái)務(wù)、材料和設(shè)備管理是否符合規(guī)定，有無違規(guī)違紀(jì)問題；8. 擔(dān)任新校區(qū)建設(shè)指揮部職務(wù)期間是否履行了相關(guān)經(jīng)濟(jì)職責(zé)； 9. 本部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校制度，有無超預(yù)算支出情況；10. 部門管理的固定資產(chǎn)是否安全、完整；11. 本部門有無私設(shè)“小金庫”、濫發(fā)財(cái)物以及其他違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)制度的問題；12. 本人是否遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，有無違紀(jì)違規(guī)問題；13. 學(xué)校認(rèn)為需要審計(jì)的其他事項(xiàng)。第十七條 審計(jì)人員在辦理審計(jì)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)做到依法審計(jì)，實(shí)事求是，客觀公正，廉潔奉公，忠于職守，保守秘密。后勤服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理的審計(jì)費(fèi)用由后勤服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)承擔(dān)?！秶鴮W(xué)智慧、易經(jīng)》46套講座《人力資源學(xué)院》56套講座+27123份資料《各階段員工培訓(xùn)學(xué)院》77套講座+ 324份資料《員工管理企業(yè)學(xué)院》67套講座+ 8720份資料《工廠生產(chǎn)管理學(xué)院》52套講座+ 13920份資料《財(cái)務(wù)管理學(xué)院》53套講座+ 17945份資料第十條 被審計(jì)人員以及所在單位接到審計(jì)通知書后