【正文】 審計(jì)存在的問(wèn)題與審計(jì)建議：注：1－3欄由被審計(jì)人員填寫；4－5欄由審計(jì)部門填寫。后勤服務(wù)總公司的財(cái)務(wù)審計(jì)與行政主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)合并進(jìn)行。注意審計(jì)事項(xiàng)的保密，及時(shí)通報(bào)有關(guān)事項(xiàng)。四、審計(jì)工作步驟與安排（一） 工作步驟印發(fā)《麗水學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《麗水學(xué)院有關(guān)中層領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法（試 行）》文件。一、審計(jì)目標(biāo)通過(guò)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，基本把握學(xué)院二級(jí)單位和有關(guān)行政部門主要負(fù)責(zé)人履行工作職責(zé)情況，為組織部門客觀評(píng)價(jià)中層領(lǐng)導(dǎo)干部提供依據(jù)，促使領(lǐng)導(dǎo)干部全面履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，增強(qiáng)紀(jì)律觀念，促進(jìn)廉政建設(shè)，推動(dòng)二級(jí)單位不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支的規(guī)范使用和管理，提高教育資金使用效益。（二）財(cái)務(wù)收支審計(jì)（1）有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度執(zhí)行情況。審計(jì)完成階段（6月15日前）審計(jì)組對(duì)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)后，編制審計(jì)報(bào)告，并征求被審計(jì)對(duì)象意見(jiàn)。各負(fù)責(zé)人在編撰述職報(bào)告時(shí)，可根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)的要求，從中選擇或補(bǔ)充相關(guān)內(nèi)容，報(bào)告應(yīng)內(nèi)容全面、層次清楚、簡(jiǎn)明扼要。二、述職報(bào)告格式報(bào)告使用Word編輯，A4紙打印，字?jǐn)?shù)控制在2000字左右。審計(jì)組將開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作情況形成審計(jì)報(bào)告，提交給學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)，并抄送組織部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門和有關(guān)單位。是否存在隱留收入、轉(zhuǎn)移資金；有無(wú)違規(guī)，私設(shè)小金庫(kù)，賬外賬的情況；有無(wú)擠占、挪用、截留資金；有無(wú)虛列支出、虛報(bào)冒領(lǐng)、以領(lǐng)代報(bào)、濫發(fā)錢物等問(wèn)題?！秶?guó)學(xué)智慧、易經(jīng)》46套講座《人力資源學(xué)院》56套講座+27123份資料《各階段員工培訓(xùn)學(xué)院》77套講座+ 324份資料《員工管理企業(yè)學(xué)院》67套講座+ 8720份資料《工廠生產(chǎn)管理學(xué)院》52套講座+ 13920份資料《財(cái)務(wù)管理學(xué)院》53套講座+ 17945份資料（3）債權(quán)債務(wù)情況（重點(diǎn)有無(wú)存在未履行完的合同、契約）。在審計(jì)過(guò)程中，審計(jì)組要講究工作方法，對(duì)重點(diǎn)資金、重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。 2008年3月28日附3： 麗水學(xué)院2008年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃根據(jù)學(xué)校安排2008年4月底到5月30日，審計(jì)組對(duì)學(xué)院二級(jí)單位和有關(guān)行政部門進(jìn)行三年任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)人員： 審計(jì)組長(zhǎng)： 年 月 日被審計(jì)人員： 年 月 日任期內(nèi)單位重大事項(xiàng)決策情況表被審計(jì)單位名稱（蓋章）：決策項(xiàng)目決策日期決策程序決策實(shí)施時(shí)間決策項(xiàng)目資金（萬(wàn)元）資金來(lái)源是否辦理報(bào)批決策效果說(shuō)明（會(huì)議紀(jì)要）被審