【正文】 同水平和不同需要的人員，其安排教育的內(nèi)容和方式亦不盡相同。而人力資本與人之間存在著十分密切的天然關(guān)系，又導(dǎo)致了人力資本產(chǎn)權(quán)關(guān)系比之物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)關(guān)系更為特殊和復(fù)雜，其特殊性主要表現(xiàn)為以下幾點：l、人力資本“承載所有者”與其他所有者之間存在矛盾。一、企業(yè)人力資本投資的范圍一般而言，企業(yè)人力資本投資的范圍包括以下幾個方面：從投資主體來看，主要是具有獨立法人資格的經(jīng)營實體；從投資客體來看，包括企業(yè)在職職工的教育培訓(xùn)投資、醫(yī)療保健投資以及人力資源遷移投資三大方面；從投資目的來看，主要在于提高在職職工的勞動生產(chǎn)率，增加其人力資本存量以及促進企業(yè)及職工收益的增加；從投資收益的衡量來看，企業(yè)人力資本投資收益主要通過勞動生產(chǎn)率的變動、企業(yè)產(chǎn)值及利潤的增減以及企業(yè)職工的收入變化等方面的指標(biāo)來反映。據(jù)國外有關(guān)資料測算，一個大學(xué)畢業(yè)生所學(xué)知識僅占其需要的職業(yè)技能知識的1/10左右，大量知識和技能是靠走上工作崗位后的“再教育”稱“人力資本的再生產(chǎn)”完成的。一、提高勞動生產(chǎn)率企業(yè)教育培訓(xùn)方面的人力資本投資，是以企業(yè)為本位，對企業(yè)在職人員進行一般或特殊培訓(xùn)，直接目的就是提高企業(yè)員工勞動技能和工作效率。另外，隨著人類社會的發(fā)展，人們也在逐漸改變著過去對職業(yè)的態(tài)度。因此，讓企業(yè)承擔(dān)部分在職人員的培訓(xùn)職能，既可以合理利用企業(yè)的人力資源與物力資源，從而降低社會培訓(xùn)總成本，還可以充分挖掘全社會的培訓(xùn)潛力，從數(shù)量上最大限度地緩解高技能勞動力的供需矛盾，促進新興產(chǎn)業(yè)的成長和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級，進而推動社會經(jīng)濟發(fā)展和勞動力的充分就業(yè)。國有企業(yè)并不是由作為出資人的國家（最高中央機關(guān)或中央政府）直接進行具體的投資管理和經(jīng)營活動，而是由政府各部門和各級地方政府分工分級管理，以政府和所有者雙重身份進行管理。目前，上海、武漢、太原、沈陽、重慶等產(chǎn)業(yè)工人居多的城市，都不同程度地存在技師“斷層”現(xiàn)象。在過去較長一段時間內(nèi)，由于我國經(jīng)濟發(fā)展比較落后，企業(yè)中正規(guī)的在職培訓(xùn)方式起步較晚，員工之間大多以“師傅帶徒弟”或“干中學(xué)”等方式來代替正規(guī)的在職培訓(xùn)。1988年49月，全國總工會有關(guān)部門職工勞動積極性調(diào)查組會同17個城市的總工會對10個行業(yè)447家企業(yè)進行調(diào)查，結(jié)果表明：%，%的企業(yè)沒有達到歷史最好水平；職工的有效工時利用率平均只有50%左右，最低的33%，最高的也只有56%；%，%的企業(yè)沒有達到歷史最好水平；%的企業(yè)全員勞動生產(chǎn)率低于歷史最好水平。二、傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟的束縛由于長期計劃經(jīng)濟的束縛，也影響到了許多國有企業(yè)對于人力資本投資，突出表現(xiàn)以下三個方面：首先，在過去長時期計劃經(jīng)濟條件下，對企業(yè)層層加碼、年年加碼的產(chǎn)值計劃指令，使增加產(chǎn)出成為評分的經(jīng)營目的。同時，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的激勵機制，使人力資本投資的考核結(jié)果與企業(yè)內(nèi)部分配機制掛鉤，在報酬與待遇方面，企業(yè)應(yīng)堅定不移地向優(yōu)秀員工傾斜，獎金的分配要與部門和個人的績效表現(xiàn)掛鉤；退金等福利的分配，依據(jù)職工工作態(tài)度的考評結(jié)果；醫(yī)療保險按貢獻大小，對高級管理和資深專業(yè)技術(shù)人員與一般員工實行差別待遇，高級管理和資深專業(yè)技術(shù)人員除享受醫(yī)療保險外，還應(yīng)享受醫(yī)療保健等健康待遇，只有運用多種福利政策，才能穩(wěn)住企業(yè)中的優(yōu)秀員工。二、運用信譽機制信譽機制是對員工行為的軟約束，它是維持經(jīng)濟正常運行的基礎(chǔ)，信息的充分流動和輿論監(jiān)督有利于信譽機制的形式。各行業(yè)主管部門或總公司在被授予國有資產(chǎn)經(jīng)營管理權(quán)后，應(yīng)明確規(guī)定在盤活國有資產(chǎn)，實現(xiàn)國有資產(chǎn)增值部分中按一定比例提取行業(yè)教育發(fā)展基金，專款專用，對于不提取的單位，或不按規(guī)定支出的單位，加重征收稅金。由于本人水平有限，論文中難免存在不少缺陷，懇請各位批評指正。一個木桶能夠裝多少水，是由最短的那塊木板所決定的；一個經(jīng)濟體的表現(xiàn)，則受制于其最薄弱的環(huán)節(jié)，而人力投資就是中國經(jīng)濟最短的木板?！钡?02條又規(guī)定：“勞動者違反本法規(guī)定的條件解除勞動合同或者違反勞動合同中約定的保密事項，對用人單位造成經(jīng)濟損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。以在職培訓(xùn)為例，當(dāng)企業(yè)付出了培訓(xùn)成本后，常常得不到預(yù)期的收益，主要原因是接受培訓(xùn)的員工要么要求提高工資待遇，要么當(dāng)待遇得不到滿足時跳槽到別的企業(yè)，使培訓(xùn)企業(yè)蒙受損失。在一些國有企業(yè)中，人事權(quán)并不完全由企業(yè)經(jīng)營者親自掌握，對政策性安置人員（如退伍軍人，征用土地安置戶等）及關(guān)系戶，國有企業(yè)的大門只能無可奈何地敞開，加之原有的富余人員流不出去，進一步增加了企業(yè)的人員負擔(dān)；對于優(yōu)秀的人才，企業(yè)求之若渴，但卻受編制所限，無法引進；一些效益較好的國有企業(yè)（如壟斷性企業(yè)）在招聘時往往受到私人關(guān)系和長官意志的干擾，很難真正做到量才錄用等現(xiàn)象，都是企業(yè)受到管理體制制約的具體體現(xiàn)。人力資本投資的收益，是通過人力資本承載者在未來的勞動過程中得以實現(xiàn)的，所以其收益具有滯后性和長期性，同時人力資本只有與其他生產(chǎn)要素相結(jié)合才能發(fā)揮作用，所以其收益是很難單獨評價的。許多國有企業(yè)自身管理不善,內(nèi)部管理機制僵化，論資排輩的情況普遍存在，使得本來就已經(jīng)稀缺的人才資源在國有企業(yè)中學(xué)非所用、用非所長，人的主觀能動性沒有充分發(fā)揮。據(jù)不完全統(tǒng)計，近幾年被撤銷的職業(yè)教育機構(gòu)，占總數(shù)的45%；被合并的占總數(shù)的47%。”諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主詹姆斯?赫克曼談起他在中國一些企業(yè)考察時看到的情景，認為中國企業(yè)應(yīng)該更重視人力資本投資。第三章我國國有企業(yè)人力資本投資的實證分析國有企業(yè)是指國家（政府）直接出資或參股設(shè)立，由政府行使所有權(quán)，直接或間接進行管理和經(jīng)營的一類企業(yè)。因此，企業(yè)成為人力資本投資主體就可以因地制宜、因需施教，企業(yè)的投資方向更為明確，培育出能適應(yīng)企業(yè)和國家經(jīng)濟發(fā)展的專業(yè)化人才（即形成專業(yè)化人力資本）。”三、提高科技成果的轉(zhuǎn)換率企業(yè)員工科學(xué)知識和技能水平的提高，可以提高員工的技術(shù)熟練程度和技術(shù)應(yīng)用能力，從而使科技成果轉(zhuǎn)化率得到提高，以便更加充分地發(fā)揮科學(xué)技術(shù)的“第一生產(chǎn)力”作用，促進經(jīng)濟快速增長。而一個面向市場、面向產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、面向經(jīng)濟的全球化，能主動應(yīng)變的、能響應(yīng)創(chuàng)新潮流的“教育＋培訓(xùn)”的網(wǎng)絡(luò)體系，是提供合格勞動者的必要條件。西方發(fā)達國家的許多企業(yè)在進行人力資本投資時，通過企業(yè)創(chuàng)辦大學(xué)等形式，承擔(dān)了學(xué)校教育的部分職能，將在職訓(xùn)練與學(xué)校教育很好結(jié)合起來，取得了良好的效果，使企業(yè)與員工雙方都獲得了最大收益。但是，與物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)相比，人力資本產(chǎn)權(quán)存在著分割的困難，其原因如下：（1）人力資本的投資或形成過程與個人的消費過程交織在一起。移民是國際間的勞動力遷移。但是，在職培訓(xùn)又具有自己的特點：（1）：側(cè)重于職業(yè)技能的提高。但是與個人投資者相比，企業(yè)對人力資本投資的范圍要小得多，主要是集中于在職訓(xùn)練上（onthejob training）。其中，許多經(jīng)濟學(xué)家和各類科研院所致力于人力資本投資方面的研究，大大地推動了人力資本理論的發(fā)展。法國經(jīng)濟學(xué)家薩伊認為，花費在教育與培訓(xùn)方面的費用總和稱為“累積資本”，受過教育與培訓(xùn)的人的工作報酬，不僅包括勞動的一般工資，而且還應(yīng)包括培訓(xùn)時所墊付的資本的利息，因為教育培訓(xùn)是資本。人力資本越充足，就越會促進科技進步，美國著名人口經(jīng)濟學(xué)家朱利安人力資本學(xué)說的提出使經(jīng)濟增長理論實現(xiàn)了由“物”到“人”的轉(zhuǎn)變，從資本的角度把社會再生產(chǎn)過程中物的要素和人的要素有機地統(tǒng)一起來，從而使資本概念得到了新的發(fā)展。人力資源是人力資本的載體，人力資本是通過對人力資源的開發(fā)即通過教育、培訓(xùn)等途徑逐漸形成和發(fā)展起來的。20世紀30年代初西方人群關(guān)系理論的興起，打破了“科學(xué)管理之父”泰羅對人的基本看法，即把人看作是機器上加滿了油的“齒輪”的“經(jīng)濟人”觀點，提出人是“社會人”的科學(xué)論斷。目前，國際間的競爭已經(jīng)發(fā)展成為以經(jīng)濟為基礎(chǔ)，以科技為先導(dǎo)的綜合國力的競爭。國有企業(yè)是指國家（政府）直接出資或參股設(shè)立，由政府行使所有權(quán)，直接或間接進行管理和經(jīng)營的一類企業(yè)，目前我國的國有企業(yè)面臨著處境困難的現(xiàn)實，普遍存在的活力不足、虧損嚴重、效益不高等問題。因此，在現(xiàn)階段，針對我國的國有企業(yè)展開的人力資本投資問題方面的探討，將更具研究價值和深遠影響。隨著人們對人力資本理論研究的不斷深入與完善，人力資本理論也向更廣泛的研究領(lǐng)域擴展，許多經(jīng)濟學(xué)家和各類科研院所致力于人力資本投資方面的研究，大大地推動了人力資本理論的發(fā)展。在對策與措施方面，筆者認為人力資本投資是影響企業(yè)長期發(fā)展的重要因素，強調(diào)要樹立起以人為本的管理理念，通過建立、健全人力資本投資的考核、激勵機制，并根據(jù)企業(yè)具體情況進行選擇性投資，力圖使得有限的人力資本投資能夠獲得盡量大的收益，以及創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，從而使企業(yè)的人力資本得以保值、增值，提高職工人力資本存量和綜合素質(zhì)等；另外，還要通過加強立法管理、運用信譽機制以及采取競業(yè)避止等手段來規(guī)范人才流動，保障企業(yè)的合法權(quán)益；此外，筆者還就國有企業(yè)職工人力資本投資資金匱乏的現(xiàn)狀，通過參考國外的成功經(jīng)驗，指出提取行業(yè)教育發(fā)展基金、確保企業(yè)職工教育經(jīng)費的提取和使用以及建立企業(yè)發(fā)展教育基金等，都是確保國有企業(yè)人力資本投資的經(jīng)費來源的有效渠道。第一章人力資本投資相關(guān)理論概述、人才資源與人力資本廣義地說，人力資源是構(gòu)成一國生產(chǎn)能力的重要資源，智力正常的人都是人力資源。此后，“人力資本”這一概念廣泛見諸于國際學(xué)術(shù)界，許多經(jīng)濟學(xué)家都致力于該領(lǐng)域的研究。人力資源包括數(shù)量與質(zhì)量兩方面的衡量指標(biāo)，人口數(shù)量，從事有效工作人口所占的比例和工時數(shù)實際上都反映了人力資源“量”的特征，而技能、知識和影響人的生產(chǎn)能力的有關(guān)屬性則屬于人力資源“質(zhì)”的特征。從上述定義可以看出，人力資本之所以在經(jīng)濟發(fā)展中起著舉足輕重的作用，是與其特點密不可分的?！边@正是人力資本可投資性的有效說明，這對有7億勞動人口的我國來說，是應(yīng)該借鑒的，只有重視人力資本，才會推進現(xiàn)代化進程。他認為，人在生產(chǎn)過程中是處于主導(dǎo)地位的，因為人的勞動不同于其它任何形式的生產(chǎn)要素，勞動是社會財富的主要源泉。特別強調(diào)了教育培訓(xùn)在人力資本投資體系中的重要地位，指出教育是重要的資本形式，人接受了教育就會擁有這種資本，而擁有了這種資本才具有使人力資本增值的前提。政府投資者在人力資本投資與形成中，政府可以發(fā)揮巨大的作用。（3）：具有顯著的實踐性。人力資本的承載者就是人力資本蘊藏于其中的個人。二、企業(yè)人力資本投資的內(nèi)容企業(yè)人力資本投資的內(nèi)容，從廣泛的意義上說，包括一切為形成企業(yè)人力資本存量而預(yù)期進行的支付活動。一個人要獲得和維持其從業(yè)所必備的人力資本，不僅需要十余年長時間的學(xué)校教育和職前訓(xùn)練，而且要在其一生中各個階段連續(xù)不斷的進行各種再教育、再訓(xùn)練，不斷更新舊知識、改造舊技能，通過各種途徑和形式維持、增進其人力資本水平。早在200年前，亞當(dāng)現(xiàn)在，人們已不僅僅將從事某種職業(yè)當(dāng)成謀生的手段，而是將自己的工作融入自己的價值體系中，職業(yè)生涯規(guī)劃已成為一個人整個人生規(guī)劃的重要組成部分和影響因素。從全球范圍看，任何成功的企業(yè)，它的一個突出特征就是非常重視對于員工教育培訓(xùn)方面的人力資本投資。有企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，除盈利目的以外，還要執(zhí)行國家經(jīng)濟計劃、政策，擔(dān)負國家經(jīng)濟管理的職能。2001年對全國81個城市勞動力市場需求調(diào)查顯示，近1/4城市的技術(shù)工人，特別是高技能人才供不應(yīng)求，最高的城市供需比率達到1:8，在一些城市，40歲以下的高級技工的供需比達到1:10。除職能錯位舉辦子弟學(xué)校和政治任務(wù)性捐資助學(xué)以外，真正用于職工教育培訓(xùn)方面的人力資本投資可以說微乎其微，各企業(yè)在職訓(xùn)練或崗位培訓(xùn)始終未形成規(guī)?；?、程式化而又各具特色、優(yōu)勢的模式或體系。對21萬名職工（%，%，%，%）的問卷調(diào)查也表明：%；%。而直接的物質(zhì)資本投資則正是增加當(dāng)期產(chǎn)出的重要措施，企業(yè)為了完成業(yè)績考核指標(biāo)，不得不將投資資金重點用于直接生產(chǎn)能力方面的分配，相應(yīng)的，就減少了甚至是取消了對于人力資本的投資。二、根據(jù)企業(yè)具體情況進行選擇性投資人力資本投資的方式、對象、方向等是復(fù)雜的，企業(yè)可以進行適當(dāng)?shù)耐顿Y組合，對各種類型的投資進行必要的選擇，以減少各種投資風(fēng)險，使得有限的人力資本投資能夠獲得盡量大的收益。強調(diào)職業(yè)道德，用信譽機制規(guī)范人才的流動，其目的也是為了讓人才流動公正、有序地進行,避免人才市場上的惡性競爭，切實保障企業(yè)的合法權(quán)利。確保企業(yè)職工教育經(jīng)費的提取和使用。參考文獻奧多赫克曼所認為的那樣：“資本與技能是互補的，物質(zhì)資本投資帶來的新技術(shù)要求由更高水平的勞動力來駕馭，如果缺乏高技能的勞動力，中國將無法適應(yīng)全球化帶來的挑戰(zhàn)。第22條規(guī)定：“勞動合同當(dāng)事人可以在勞動合同中約定保守用人單位商業(yè)秘密的有關(guān)事項。員工接受人力資本投資后不努力工作或過早流動也可能侵犯到人力資本其他所有者（主要是投資企業(yè)）的合法權(quán)益。但在國有企業(yè)中，由于產(chǎn)權(quán)制度改革尚未完成，企業(yè)在用人和分配方面還要受到許多非市場因素的制約，如富余人員難以流出、政策性安置只能接受、僵化的工資制度和缺乏競爭力的工資水平難以吸引人才等等。直接物質(zhì)資本投資是增加當(dāng)期產(chǎn)出的重要措施，而人力資本投資對生產(chǎn)和經(jīng)營活動是一種間接的投資，它不直接增加固定資本和流動資本等看得見、摸得著的生產(chǎn)能力，只形成潛在于人體之內(nèi)的生產(chǎn)能力。上述情況使得一大批學(xué)有所長的專業(yè)技術(shù)人才被安排到從事簡單的體力勞動或腦力勞動的崗位上工作，在很大程度上導(dǎo)致人才資源的浪費。一、人力資本投資呈現(xiàn)弱化趨勢國有企業(yè)人力資本投資額下降；多數(shù)企業(yè)在職工培訓(xùn)上只有象征性的投入甚至根本沒有投入；許多企業(yè)的職工教育機構(gòu)被撤并，場地被擠占，人員被分流……上述現(xiàn)象，都是國有企業(yè)人力資本投資呈現(xiàn)弱化趨勢的具體體現(xiàn)。中國有許多技術(shù)工人，但需要技術(shù)工人的機器更多。再以新興的工業(yè)化國家為例，20世紀70年代，韓國的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移到了重化工業(yè)，由于資本、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展需要大量的技師和工程師，所以企業(yè)人力資本投資則重點適應(yīng)對這類人員的教育與培訓(xùn)，從而使重化工業(yè)以年均20%左右的速度增長，其產(chǎn)值占GDP的比重由70年代初的30%提高到60%。企業(yè)處于生產(chǎn)第一線并且是勞動力的需求者，只有它們才最清楚科學(xué)技術(shù)的發(fā)展對勞動力的技能提出了什么樣的要求，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化要求勞動力的素質(zhì)作何調(diào)整。英國著名經(jīng)濟學(xué)家哈比森也曾經(jīng)指出：“一個國家如果不能發(fā)展人民的技能和知識，就不能發(fā)展任