【正文】 負債 *100% 速動比率：速動資產(chǎn) /流動負債 *100% 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 負債凈值比率：負債總額 /資本凈值 *100% 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）；賒銷凈額 /平均應(yīng)收帳款凈額 存貨周轉(zhuǎn)率：銷貨 成本 /平均存貨 銷售利潤率：稅后利潤 /銷售收入凈值 *100% 總資產(chǎn)利潤率：稅后利潤 /年均資產(chǎn)總額 *100% 評定分值時應(yīng)結(jié)合企業(yè)行業(yè)、規(guī)模、經(jīng)營特點靈活掌握。其基本職能是開展對公司各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，建立風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險監(jiān)管、風(fēng)險處置、風(fēng)險評價完善的風(fēng)險監(jiān)管體系，以及時、有效地防范和化解公司經(jīng)營風(fēng)險，保障公司持續(xù)發(fā)展。 面對行業(yè)競爭風(fēng)險，應(yīng)采取的對策： （ 1） 不斷充實資本金 在股本結(jié)構(gòu)規(guī)范化、管理標準化、運作機制化的基礎(chǔ)上，通過充實資本金，增強本公司的經(jīng)營規(guī)模及實力，擴大服務(wù)地域范圍和提高市場占有率。利息的因素是利率和時間，則利率又是基礎(chǔ)利率和風(fēng)險利率兩部分構(gòu)成，既然擔(dān)保人以貸款進行了擔(dān)保，債權(quán)人（銀行）的貸款風(fēng)險大大降低，其風(fēng)險完全轉(zhuǎn)嫁到了擔(dān)保人頭上，因些風(fēng)險利率乖以時間所形成的那部分利息應(yīng)出行讓渡過給擔(dān)保人。完備的報告制度能夠確保項目風(fēng)險信息準確，快捷，及時傳遞到公司任何層級， 以有效控制風(fēng)險。嚴格而全面的對被擔(dān)保企業(yè)日常檢查制度，將使公司有時間在貸款惡化前采取行動，防范與化解公司風(fēng)險。 公司員工一律按市場化原則結(jié)合各崗位職責(zé)和對人員素質(zhì)的要求實行公開招聘制，員工薪酬及福利在其工作業(yè)績掛構(gòu)的基礎(chǔ)上，完全實行貨幣化分配，貫徹 聚集英才，獎勤罰懶，合理流動的現(xiàn)代企業(yè)用人原 則。 公司設(shè)立擔(dān)保及投資風(fēng)險管委會，由股東會成員和公司高級管理人員組成，實行“一人一票，多數(shù)通過”的決策制度，從制度上防止了行政干預(yù)和大股東操縱的隱患，實行“民主決策，專家運作”的原則。公司管理層可以借助擔(dān)保風(fēng)險分類系統(tǒng)評估現(xiàn)行公司擔(dān)保業(yè)務(wù)政策是否切實有效，業(yè)務(wù)部門也可以作為分析貸款的預(yù)警系統(tǒng)，嚴格而全面的對被擔(dān)保企業(yè)日常檢查制度，將使 公司有貸款的預(yù)警系統(tǒng)。 風(fēng)險報告：風(fēng)險報告是風(fēng)險控制的重要制度與手段。 合理收取擔(dān)保費（手續(xù)費和風(fēng)險金） 一般來說，融入一筆資金的成本包括利息和手續(xù)費兩部分。 （ 2） 本公司將與金融管理等機構(gòu)保持密切聯(lián)系，及時溝通信息，以求盡早掌握貨幣政策及宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化，力爭使本公司的經(jīng)營不但符合國家的貸幣政策，而且跟上國家貨幣政策的節(jié)奏與步伐，甚至通過準確預(yù)測提前調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)和經(jīng)營策略，提前規(guī)避金融風(fēng)險。 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 第五節(jié) 工作程序與制度 一、 風(fēng)險控制部部門組織結(jié)構(gòu)圖 二、風(fēng)險控制部部門工作職能 部門本職： 風(fēng)險控制部是運用全程風(fēng)險控制管理的理念，以審慎性為原則，對公司戰(zhàn)略發(fā)展及各項業(yè)務(wù)開展進行全面動態(tài)風(fēng)險監(jiān)控的職能部門。 企業(yè)信用等級的評定是本公司進行貸款擔(dān)保風(fēng)險系數(shù)測算的一項重要基礎(chǔ)指標，也是企業(yè)風(fēng)險防范的第一步，故企業(yè)信用等級評定是一項 嚴謹、認真的工作，有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在企業(yè)基本數(shù) 據(jù)的采集上，應(yīng)力求要做到真實、可靠，在對受評企業(yè)主要經(jīng)營管理要素進行分析判斷時，應(yīng)力求做到全面、客觀、細致。 反擔(dān)保措施，手續(xù)齊備有效。 借款雖已出現(xiàn)上述一種或幾種情 況，其擔(dān)保和抵押 /質(zhì) 押手續(xù)完善有效，反擔(dān)保人經(jīng)營狀況正常， 負債合理，有足夠的代償還能力及意愿；抵押品 /質(zhì)押品較為足值，且有較強的變 現(xiàn) 能力。如采用保證形式，擔(dān) 保業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)依據(jù)所掌握的情況對客戶提出的保證人意向的真實性 進行判別。對符合主體資格要求的保證人應(yīng)進行代償能力審查。 對保證人的日常檢查制度 （ 1）擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)定期對保證人進行檢查，對保證人代償能力的變動情況進行監(jiān)控；屬于企業(yè)貸款擔(dān)保的，該工作遵照 風(fēng)險控制部 《被擔(dān)保企業(yè)日常檢查及預(yù)警 管理制度》執(zhí)行。如采用抵押擔(dān)保方式的擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)依 據(jù)平時掌握的 情況，對客戶提出的抵押人和抵押物進行初步的判斷。 （ 2） 查閱股東會（或類似機構(gòu)）的決議，審查抵押是否經(jīng) 股東會 等機構(gòu)同意。 確定價值 抵押物價值應(yīng)有本公司認可的資產(chǎn)評估機構(gòu) 評估 確定。 確定抵押率計算方法，抵押率的計算公式為： 抵押率 ：擔(dān)保債權(quán) 本息 總額 /抵押物評價估價值額 100% 抵押率：一般不能超過 70%。 （ 3）以林木抵押的為縣級以上林木主管部門。抵押人如提出上述處理抵押物 的要求，必須向本公司提出書面申請，經(jīng)公司 風(fēng)險控制部 門批準后辦理。 變賣。 （ 3）權(quán)利質(zhì)押的標的必須是不違背權(quán)利性質(zhì)的財產(chǎn)權(quán)，在不動產(chǎn)上不得設(shè)定質(zhì)權(quán)。 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 審查質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性： （ 1）所 有 權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的財產(chǎn)（如金銀及其制口重要文物等）不得作為質(zhì)物； （ 2）交通運輸工具是否已向交通管理部門辦理領(lǐng)取牌照等手續(xù)； （ 3）凡出質(zhì)人以權(quán)利憑證出質(zhì)，必須對其提交的權(quán)利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認。 選擇持物（權(quán)利） 本公司接受下列財產(chǎn)的質(zhì)押： （ 1）出質(zhì)人所有的，依法有權(quán)處分的機器、交通運輸工具和其他動產(chǎn)； （ 2）保證金； （ 3）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單等有價證券； （ 4）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份，股票（含證券投資基金）； （ 5）依法可以轉(zhuǎn)讓商標使用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)； （ 6）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。公司應(yīng)委托具有 合法 資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)對抵押物進行評估，按抵押物的評估價值收回代償資金。 如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應(yīng)要求抵押人立即停止其行為。 《擔(dān)保法》規(guī)定的登記部門是： （ 1）以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用證的土地管理部門。要有良好的變現(xiàn)能力，對變現(xiàn)能力的較差的，抵押率應(yīng)適當降低。因此，應(yīng)注意抵押人有多個債券人的，本公司不接受抵押人將其全部財產(chǎn)提供的抵押。包括授權(quán)委托書、 股東會 決議、 執(zhí)行董事 簽字樣本、法定代表人證明書、身份證等。追收小組必須 在《保證合同》約定的擔(dān)保合同期限屆滿之日盡快向保證人主張權(quán)利 ,以免 喪失追索權(quán)。 （ 6）個人反擔(dān)保保證合同需擔(dān)保人及其配偶簽字、加按手印，本公司加蓋公司且法定代表人或負責(zé)人簽字后生效。 （ 1）、 審查保證人的主體資格； ① 從事符合國家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人； ② 盈利性的事業(yè)單位法人 ③ 其他經(jīng)濟組織，包括：依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的私營獨資企業(yè)、依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的合伙企業(yè)、合伙型聯(lián)營企業(yè)（經(jīng)全體合伙人書面同意的）、依法登記領(lǐng)取我國營業(yè)執(zhí)照但不具有獨立法人資格的 中外合作經(jīng)營企業(yè)（經(jīng)出資各方書面同意）依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的企事業(yè) 法 人分支機構(gòu)經(jīng)法人書面授權(quán)者； ④ 具備完全民事行為能力并具有代為清償能力的的公民。 十三、風(fēng)險控制部擔(dān)保業(yè)務(wù)反擔(dān)保措施工作指引 為有效防防范公司業(yè)務(wù)風(fēng)險，增強擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理的規(guī)范性，保障公司債權(quán)順利實現(xiàn)，最大限度維護合法權(quán)益，特制定訂本指引。 借款人卷人經(jīng)濟糾紛訴訟；企業(yè)法人或管理人員被起訴，逮捕，通緝，可能或已經(jīng)給企業(yè)造成損失，我公司代償，或借款人不能償還法庭判決債務(wù)，阻礙銀行借款按時歸還的。 （二） 公司根據(jù)所擔(dān)保貸款的動態(tài)性風(fēng)險程度，由低至高，分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失等五類，具體參考標準如下： 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 擔(dān)保貸款 風(fēng)險類型 主 要 特 征 正 常 類 總體特征：被擔(dān)保人 有能力履行還款承諾，一直能 正常 還 本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，我公司代償?shù)目赡苄詾榱恪? 公司對上述企業(yè)的支持以《中華人民共和國擔(dān)保法》，《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》為法律依托。 （ 2） 通過加強管理，建全和完善內(nèi)部管理體制，作為經(jīng)營特殊商品的風(fēng)險企業(yè)，本鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 公司將建立一套權(quán)責(zé)公明、平衡制約、規(guī)章健全、動作有序的內(nèi)部管理和機制，進一步降低成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。運用這種方法能更好的防范風(fēng)險，但一旦風(fēng)險產(chǎn)生，所擔(dān)保的債務(wù)人如果不能按時還貸或破產(chǎn)。 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 （ 1）優(yōu)良客戶不是擔(dān)保的主要客戶 優(yōu)良企業(yè)效益好，市場前景廣闊，竟爭力強，低押品充足，銀行貸款給他們風(fēng)險不大，是銀行爭取的熱點。 一、 江西省運昌擔(dān)保有限公司 風(fēng)險控制的基本模式： 風(fēng)險政策風(fēng)險識別風(fēng)險評估風(fēng)險管理風(fēng)險報告風(fēng)險政策定期更新 風(fēng)險政策：是風(fēng)險管理的指導(dǎo)性文件，指明風(fēng)險控制的策略與方法，是風(fēng)險控制的基本質(zhì)量保證。 （三） 審查經(jīng)營部門的法律文書，簽訂合同等業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性及其他文件，提出處的意見。 公司股東會由 三名股東組成 。 （一） 信息收集 定期收集整理國家及地方（以南昌為主）擔(dān)保業(yè)務(wù)方面的法律，法規(guī)，以及行業(yè)主管機關(guān)的規(guī)定，文件，及時反饋給公司領(lǐng)導(dǎo)和專業(yè)人員，以為業(yè)務(wù)活動有效開展提供指導(dǎo)依據(jù)。 其次，對公司業(yè)務(wù)標準的松懈。加上我國現(xiàn)行對企業(yè)主和個人貸款進行的資 信審查，風(fēng)險衡量方式存在著重大缺陷，擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險因素概述如下： 經(jīng)營風(fēng)險 （ 1）服務(wù)對象的經(jīng)營風(fēng)險；對外提供擔(dān)保服務(wù)是本公司主要業(yè)務(wù)品種，本公司服務(wù)項目的主要對象為中小企業(yè)，存在競爭能力相對較弱的經(jīng)營風(fēng)險?？傊?，合理收取擔(dān)保費，相當于將傳統(tǒng)的資金成本進行重新分割，其過程是風(fēng)險轉(zhuǎn)移過程。 （ 3） 加強客戶的調(diào)查研究，研究客戶的要求。 四、風(fēng)險控制部個人額度信貸業(yè)務(wù)主管崗位職責(zé) 在風(fēng)險控制部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)公司個人額度信貸業(yè)務(wù)的評審，并提出決策建議；負責(zé)對受?？蛻暨M行動態(tài)跟蹤監(jiān)控；負責(zé)逾期客戶的催收工作，維護公司合法利益。 擔(dān)保期限權(quán)數(shù) 對不同的擔(dān)保期限設(shè)置風(fēng)險權(quán)數(shù)如下表： 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 擔(dān)保期限權(quán)數(shù)（表 3） 擔(dān) 保 期 限 期 限 權(quán) 數(shù) （ %） 3 個月以內(nèi)（含 3 個月） 100 3 個月以上 6 個月以內(nèi)（含 6 個月） 110 6 個以上 1 年以內(nèi)（含 1 年） 120 1 年以上 3 年以內(nèi)（含 3 年） 130 二、擔(dān)保風(fēng)險度計算 在擔(dān)保授信前，審批一筆貸款擔(dān)保時， 擔(dān)保風(fēng)險度＝擔(dān)保對象權(quán)數(shù)反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)擔(dān)保期限權(quán)數(shù) 在貸款擔(dān)保定期檢查時，應(yīng)按照貸款擔(dān)保五級分 類的辦法區(qū)分正常、關(guān)注、次級、可疑或損失擔(dān)保。 國內(nèi)外政策、金融、經(jīng)濟環(huán)境變化影響借款人未來發(fā)展。 由于借款人長期拖欠債務(wù)，或借款行為被證實 為 金融欺詐，銀行或其他債權(quán)人對已訴諸法律程序來收回貸款，法院尚未判決的。反擔(dān)保意向書應(yīng)加蓋公章，并由法定代表人（負責(zé)人）或授權(quán)代理簽字； （ 2） 經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的法人營業(yè)執(zhí)照副本。如不符合條件， 風(fēng)險控制部 將于 2 個工作日之內(nèi)將報送材料簽署意見后退回，并要求報送部門另行提供保證人或提供其他反擔(dān)保 方式。 （ 5）保證人因 轉(zhuǎn)變企業(yè)體制或經(jīng)營方式影響保證責(zé)任履行的，擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)及時要求被擔(dān)保人另行提出保證人或追加抵押、質(zhì)押等反擔(dān)保措施。 需提交的抵押文件 客戶向本公司報送擔(dān)保申請報告的同時，應(yīng)提交抵押人出具的反擔(dān)保意向書及下列材料 ； 抵押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明材料： （ 1） 以土地使用權(quán)作抵押的，須提交縣級以上土地管理部門頒發(fā)的《國有土地使用證》。 (3)以 出讓方式取得的國有土地使用權(quán)作抵押，必須將抵 押時該國又在地上的房屋同時抵押，抵押期限必須在國有土地使用期內(nèi)； （ 4） 以鄉(xiāng)（ 鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押時，其占用范圍土地使用權(quán)應(yīng)同時抵押； （ 5） 交通運輸工具 應(yīng) 向交通管理部門辦理領(lǐng)取拍照等手續(xù)。按國家現(xiàn)行規(guī)定，評估結(jié)果的有效期為 1 年。 抵押合同應(yīng)辦理公證及登記手續(xù)。 以海關(guān)監(jiān)管物質(zhì)辦理抵押的，必須取得海關(guān)監(jiān)管部門批準手續(xù)。 抵押物滅失后，本公司可以就抵押物滅失后所得賠償金數(shù)額不足清償部分，繼續(xù)要求客戶償還本公司為其提供擔(dān)保的債務(wù)。 支付抵押合同約 定的其他費用。 接受質(zhì)押材料 出持人和本公司申請質(zhì)押反擔(dān)保，應(yīng)在提送擔(dān)保申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的《擔(dān)保意向書》及以下材料； 質(zhì)押財產(chǎn)的證明文件。 股份有限公司、有限責(zé)任公司、中外合資企業(yè)、具有法人資格的中外合作企業(yè)擔(dān)任反保證人的，須提供 股東會 （或類似機構(gòu)）關(guān)于同意出具質(zhì)押反擔(dān)保的文件或其他具有同等法律效力的文件或證明，包括授權(quán)委托書、 股東會 決議、 股東 簽字樣本、法定代表人證明書、身份證等。 抵押權(quán)的消滅 擔(dān)保合同項下債務(wù)全部清償完畢后，抵押權(quán)即消滅。 抵押權(quán)的實現(xiàn) 實現(xiàn)程序 風(fēng)險控制部 追收小組對尚未全部清償本公司擔(dān)保合同 項 下債務(wù)的債務(wù)人發(fā)出催收通知后，債務(wù)人仍不履行合同償還債務(wù)，追收小組經(jīng)檢查確認債務(wù)人難以償還債務(wù)的，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)報告，申請采取實現(xiàn)抵押權(quán)的措施。抵押物登記的程序一般是： （ 1）抵押權(quán)人及抵