【正文】 負(fù)債 *100% 速動(dòng)比率：速動(dòng)資產(chǎn) /流動(dòng)負(fù)債 *100% 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 負(fù)債凈值比率：負(fù)債總額 /資本凈值 *100% 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）；賒銷凈額 /平均應(yīng)收帳款凈額 存貨周轉(zhuǎn)率：銷貨 成本 /平均存貨 銷售利潤率：稅后利潤 /銷售收入凈值 *100% 總資產(chǎn)利潤率：稅后利潤 /年均資產(chǎn)總額 *100% 評(píng)定分值時(shí)應(yīng)結(jié)合企業(yè)行業(yè)、規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)靈活掌握。其基本職能是開展對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)處置、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，以及時(shí)、有效地防范和化解公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保障公司持續(xù)發(fā)展。 面對(duì)行業(yè)競爭風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取的對(duì)策： （ 1） 不斷充實(shí)資本金 在股本結(jié)構(gòu)規(guī)范化、管理標(biāo)準(zhǔn)化、運(yùn)作機(jī)制化的基礎(chǔ)上，通過充實(shí)資本金，增強(qiáng)本公司的經(jīng)營規(guī)模及實(shí)力，擴(kuò)大服務(wù)地域范圍和提高市場占有率。利息的因素是利率和時(shí)間，則利率又是基礎(chǔ)利率和風(fēng)險(xiǎn)利率兩部分構(gòu)成，既然擔(dān)保人以貸款進(jìn)行了擔(dān)保，債權(quán)人（銀行）的貸款風(fēng)險(xiǎn)大大降低，其風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)嫁到了擔(dān)保人頭上，因些風(fēng)險(xiǎn)利率乖以時(shí)間所形成的那部分利息應(yīng)出行讓渡過給擔(dān)保人。完備的報(bào)告制度能夠確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息準(zhǔn)確，快捷，及時(shí)傳遞到公司任何層級(jí)， 以有效控制風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格而全面的對(duì)被擔(dān)保企業(yè)日常檢查制度，將使公司有時(shí)間在貸款惡化前采取行動(dòng)，防范與化解公司風(fēng)險(xiǎn)。 公司員工一律按市場化原則結(jié)合各崗位職責(zé)和對(duì)人員素質(zhì)的要求實(shí)行公開招聘制，員工薪酬及福利在其工作業(yè)績掛構(gòu)的基礎(chǔ)上，完全實(shí)行貨幣化分配，貫徹 聚集英才，獎(jiǎng)勤罰懶，合理流動(dòng)的現(xiàn)代企業(yè)用人原 則。 公司設(shè)立擔(dān)保及投資風(fēng)險(xiǎn)管委會(huì)，由股東會(huì)成員和公司高級(jí)管理人員組成，實(shí)行“一人一票，多數(shù)通過”的決策制度，從制度上防止了行政干預(yù)和大股東操縱的隱患，實(shí)行“民主決策，專家運(yùn)作”的原則。公司管理層可以借助擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)評(píng)估現(xiàn)行公司擔(dān)保業(yè)務(wù)政策是否切實(shí)有效，業(yè)務(wù)部門也可以作為分析貸款的預(yù)警系統(tǒng)，嚴(yán)格而全面的對(duì)被擔(dān)保企業(yè)日常檢查制度，將使 公司有貸款的預(yù)警系統(tǒng)。 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要制度與手段。 合理收取擔(dān)保費(fèi)（手續(xù)費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)金） 一般來說，融入一筆資金的成本包括利息和手續(xù)費(fèi)兩部分。 （ 2） 本公司將與金融管理等機(jī)構(gòu)保持密切聯(lián)系，及時(shí)溝通信息，以求盡早掌握貨幣政策及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，力爭使本公司的經(jīng)營不但符合國家的貸幣政策，而且跟上國家貨幣政策的節(jié)奏與步伐，甚至通過準(zhǔn)確預(yù)測提前調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)和經(jīng)營策略，提前規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 第五節(jié) 工作程序與制度 一、 風(fēng)險(xiǎn)控制部部門組織結(jié)構(gòu)圖 二、風(fēng)險(xiǎn)控制部部門工作職能 部門本職： 風(fēng)險(xiǎn)控制部是運(yùn)用全程風(fēng)險(xiǎn)控制管理的理念，以審慎性為原則，對(duì)公司戰(zhàn)略發(fā)展及各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展進(jìn)行全面動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的職能部門。 企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)定是本公司進(jìn)行貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)測算的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)指標(biāo)，也是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的第一步，故企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定是一項(xiàng) 嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真的工作，有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在企業(yè)基本數(shù) 據(jù)的采集上，應(yīng)力求要做到真實(shí)、可靠，在對(duì)受評(píng)企業(yè)主要經(jīng)營管理要素進(jìn)行分析判斷時(shí)，應(yīng)力求做到全面、客觀、細(xì)致。 反擔(dān)保措施，手續(xù)齊備有效。 借款雖已出現(xiàn)上述一種或幾種情 況，其擔(dān)保和抵押 /質(zhì) 押手續(xù)完善有效，反擔(dān)保人經(jīng)營狀況正常， 負(fù)債合理，有足夠的代償還能力及意愿；抵押品 /質(zhì)押品較為足值，且有較強(qiáng)的變 現(xiàn) 能力。如采用保證形式，擔(dān) 保業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)依據(jù)所掌握的情況對(duì)客戶提出的保證人意向的真實(shí)性 進(jìn)行判別。對(duì)符合主體資格要求的保證人應(yīng)進(jìn)行代償能力審查。 對(duì)保證人的日常檢查制度 （ 1）擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)定期對(duì)保證人進(jìn)行檢查，對(duì)保證人代償能力的變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)控；屬于企業(yè)貸款擔(dān)保的，該工作遵照 風(fēng)險(xiǎn)控制部 《被擔(dān)保企業(yè)日常檢查及預(yù)警 管理制度》執(zhí)行。如采用抵押擔(dān)保方式的擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)依 據(jù)平時(shí)掌握的 情況，對(duì)客戶提出的抵押人和抵押物進(jìn)行初步的判斷。 （ 2） 查閱股東會(huì)（或類似機(jī)構(gòu)）的決議，審查抵押是否經(jīng) 股東會(huì) 等機(jī)構(gòu)同意。 確定價(jià)值 抵押物價(jià)值應(yīng)有本公司認(rèn)可的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu) 評(píng)估 確定。 確定抵押率計(jì)算方法，抵押率的計(jì)算公式為： 抵押率 ：擔(dān)保債權(quán) 本息 總額 /抵押物評(píng)價(jià)估價(jià)值額 100% 抵押率：一般不能超過 70%。 （ 3）以林木抵押的為縣級(jí)以上林木主管部門。抵押人如提出上述處理抵押物 的要求，必須向本公司提出書面申請，經(jīng)公司 風(fēng)險(xiǎn)控制部 門批準(zhǔn)后辦理。 變賣。 （ 3）權(quán)利質(zhì)押的標(biāo)的必須是不違背權(quán)利性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)權(quán)，在不動(dòng)產(chǎn)上不得設(shè)定質(zhì)權(quán)。 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 審查質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性： （ 1）所 有 權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)，法律規(guī)定禁止流通的財(cái)產(chǎn)（如金銀及其制口重要文物等）不得作為質(zhì)物； （ 2）交通運(yùn)輸工具是否已向交通管理部門辦理領(lǐng)取牌照等手續(xù)； （ 3）凡出質(zhì)人以權(quán)利憑證出質(zhì)，必須對(duì)其提交的權(quán)利憑證的真實(shí)性、合法性和有效性進(jìn)行確認(rèn)。 選擇持物（權(quán)利） 本公司接受下列財(cái)產(chǎn)的質(zhì)押： （ 1）出質(zhì)人所有的，依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動(dòng)產(chǎn)； （ 2）保證金； （ 3）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單等有價(jià)證券； （ 4）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份，股票（含證券投資基金）； （ 5）依法可以轉(zhuǎn)讓商標(biāo)使用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)； （ 6）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。公司應(yīng)委托具有 合法 資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物進(jìn)行評(píng)估，按抵押物的評(píng)估價(jià)值收回代償資金。 如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價(jià)值的減少，應(yīng)要求抵押人立即停止其行為。 《擔(dān)保法》規(guī)定的登記部門是： （ 1）以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用證的土地管理部門。要有良好的變現(xiàn)能力，對(duì)變現(xiàn)能力的較差的，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低。因此，應(yīng)注意抵押人有多個(gè)債券人的，本公司不接受抵押人將其全部財(cái)產(chǎn)提供的抵押。包括授權(quán)委托書、 股東會(huì) 決議、 執(zhí)行董事 簽字樣本、法定代表人證明書、身份證等。追收小組必須 在《保證合同》約定的擔(dān)保合同期限屆滿之日盡快向保證人主張權(quán)利 ,以免 喪失追索權(quán)。 （ 6）個(gè)人反擔(dān)保保證合同需擔(dān)保人及其配偶簽字、加按手印，本公司加蓋公司且法定代表人或負(fù)責(zé)人簽字后生效。 （ 1）、 審查保證人的主體資格； ① 從事符合國家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的企業(yè)法人； ② 盈利性的事業(yè)單位法人 ③ 其他經(jīng)濟(jì)組織，包括：依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的私營獨(dú)資企業(yè)、依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的合伙企業(yè)、合伙型聯(lián)營企業(yè)（經(jīng)全體合伙人書面同意的）、依法登記領(lǐng)取我國營業(yè)執(zhí)照但不具有獨(dú)立法人資格的 中外合作經(jīng)營企業(yè)（經(jīng)出資各方書面同意）依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的企事業(yè) 法 人分支機(jī)構(gòu)經(jīng)法人書面授權(quán)者； ④ 具備完全民事行為能力并具有代為清償能力的的公民。 十三、風(fēng)險(xiǎn)控制部擔(dān)保業(yè)務(wù)反擔(dān)保措施工作指引 為有效防防范公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理的規(guī)范性，保障公司債權(quán)順利實(shí)現(xiàn)，最大限度維護(hù)合法權(quán)益，特制定訂本指引。 借款人卷人經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟；企業(yè)法人或管理人員被起訴，逮捕，通緝，可能或已經(jīng)給企業(yè)造成損失，我公司代償，或借款人不能償還法庭判決債務(wù)，阻礙銀行借款按時(shí)歸還的。 （二） 公司根據(jù)所擔(dān)保貸款的動(dòng)態(tài)性風(fēng)險(xiǎn)程度，由低至高，分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失等五類，具體參考標(biāo)準(zhǔn)如下： 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 擔(dān)保貸款 風(fēng)險(xiǎn)類型 主 要 特 征 正 常 類 總體特征：被擔(dān)保人 有能力履行還款承諾，一直能 正常 還 本付息，不存在任何影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素，我公司代償?shù)目赡苄詾榱恪? 公司對(duì)上述企業(yè)的支持以《中華人民共和國擔(dān)保法》，《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》為法律依托。 （ 2） 通過加強(qiáng)管理，建全和完善內(nèi)部管理體制，作為經(jīng)營特殊商品的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，本鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 公司將建立一套權(quán)責(zé)公明、平衡制約、規(guī)章健全、動(dòng)作有序的內(nèi)部管理和機(jī)制，進(jìn)一步降低成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。運(yùn)用這種方法能更好的防范風(fēng)險(xiǎn)，但一旦風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，所擔(dān)保的債務(wù)人如果不能按時(shí)還貸或破產(chǎn)。 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 （ 1）優(yōu)良客戶不是擔(dān)保的主要客戶 優(yōu)良企業(yè)效益好，市場前景廣闊，竟?fàn)幜?qiáng)，低押品充足，銀行貸款給他們風(fēng)險(xiǎn)不大，是銀行爭取的熱點(diǎn)。 一、 江西省運(yùn)昌擔(dān)保有限公司 風(fēng)險(xiǎn)控制的基本模式： 風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)政策定期更新 風(fēng)險(xiǎn)政策：是風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)性文件，指明風(fēng)險(xiǎn)控制的策略與方法，是風(fēng)險(xiǎn)控制的基本質(zhì)量保證。 （三） 審查經(jīng)營部門的法律文書，簽訂合同等業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性及其他文件，提出處的意見。 公司股東會(huì)由 三名股東組成 。 （一） 信息收集 定期收集整理國家及地方（以南昌為主）擔(dān)保業(yè)務(wù)方面的法律，法規(guī)，以及行業(yè)主管機(jī)關(guān)的規(guī)定，文件，及時(shí)反饋給公司領(lǐng)導(dǎo)和專業(yè)人員，以為業(yè)務(wù)活動(dòng)有效開展提供指導(dǎo)依據(jù)。 其次，對(duì)公司業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的松懈。加上我國現(xiàn)行對(duì)企業(yè)主和個(gè)人貸款進(jìn)行的資 信審查，風(fēng)險(xiǎn)衡量方式存在著重大缺陷，擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素概述如下： 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) （ 1）服務(wù)對(duì)象的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)外提供擔(dān)保服務(wù)是本公司主要業(yè)務(wù)品種，本公司服務(wù)項(xiàng)目的主要對(duì)象為中小企業(yè)，存在競爭能力相對(duì)較弱的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。總之，合理收取擔(dān)保費(fèi)，相當(dāng)于將傳統(tǒng)的資金成本進(jìn)行重新分割，其過程是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移過程。 （ 3） 加強(qiáng)客戶的調(diào)查研究，研究客戶的要求。 四、風(fēng)險(xiǎn)控制部個(gè)人額度信貸業(yè)務(wù)主管崗位職責(zé) 在風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司個(gè)人額度信貸業(yè)務(wù)的評(píng)審，并提出決策建議；負(fù)責(zé)對(duì)受?？蛻暨M(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)控；負(fù)責(zé)逾期客戶的催收工作，維護(hù)公司合法利益。 擔(dān)保期限權(quán)數(shù) 對(duì)不同的擔(dān)保期限設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)如下表： 鄭州擔(dān)保公司 鄭州電纜廠 擔(dān)保期限權(quán)數(shù)（表 3） 擔(dān) 保 期 限 期 限 權(quán) 數(shù) （ %） 3 個(gè)月以內(nèi)（含 3 個(gè)月） 100 3 個(gè)月以上 6 個(gè)月以內(nèi)（含 6 個(gè)月） 110 6 個(gè)以上 1 年以內(nèi)（含 1 年） 120 1 年以上 3 年以內(nèi)（含 3 年） 130 二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算 在擔(dān)保授信前，審批一筆貸款擔(dān)保時(shí)， 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)度＝擔(dān)保對(duì)象權(quán)數(shù)反擔(dān)保方式權(quán)數(shù)擔(dān)保期限權(quán)數(shù) 在貸款擔(dān)保定期檢查時(shí)，應(yīng)按照貸款擔(dān)保五級(jí)分 類的辦法區(qū)分正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑或損失擔(dān)保。 國內(nèi)外政策、金融、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化影響借款人未來發(fā)展。 由于借款人長期拖欠債務(wù)，或借款行為被證實(shí) 為 金融欺詐，銀行或其他債權(quán)人對(duì)已訴諸法律程序來收回貸款，法院尚未判決的。反擔(dān)保意向書應(yīng)加蓋公章，并由法定代表人（負(fù)責(zé)人）或授權(quán)代理簽字； （ 2） 經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的法人營業(yè)執(zhí)照副本。如不符合條件， 風(fēng)險(xiǎn)控制部 將于 2 個(gè)工作日之內(nèi)將報(bào)送材料簽署意見后退回，并要求報(bào)送部門另行提供保證人或提供其他反擔(dān)保 方式。 （ 5）保證人因 轉(zhuǎn)變企業(yè)體制或經(jīng)營方式影響保證責(zé)任履行的，擔(dān)保經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)要求被擔(dān)保人另行提出保證人或追加抵押、質(zhì)押等反擔(dān)保措施。 需提交的抵押文件 客戶向本公司報(bào)送擔(dān)保申請報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)提交抵押人出具的反擔(dān)保意向書及下列材料 ； 抵押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明材料： （ 1） 以土地使用權(quán)作抵押的，須提交縣級(jí)以上土地管理部門頒發(fā)的《國有土地使用證》。 (3)以 出讓方式取得的國有土地使用權(quán)作抵押，必須將抵 押時(shí)該國又在地上的房屋同時(shí)抵押，抵押期限必須在國有土地使用期內(nèi)； （ 4） 以鄉(xiāng)（ 鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押時(shí)，其占用范圍土地使用權(quán)應(yīng)同時(shí)抵押； （ 5） 交通運(yùn)輸工具 應(yīng) 向交通管理部門辦理領(lǐng)取拍照等手續(xù)。按國家現(xiàn)行規(guī)定，評(píng)估結(jié)果的有效期為 1 年。 抵押合同應(yīng)辦理公證及登記手續(xù)。 以海關(guān)監(jiān)管物質(zhì)辦理抵押的，必須取得海關(guān)監(jiān)管部門批準(zhǔn)手續(xù)。 抵押物滅失后，本公司可以就抵押物滅失后所得賠償金數(shù)額不足清償部分，繼續(xù)要求客戶償還本公司為其提供擔(dān)保的債務(wù)。 支付抵押合同約 定的其他費(fèi)用。 接受質(zhì)押材料 出持人和本公司申請質(zhì)押反擔(dān)保，應(yīng)在提送擔(dān)保申請報(bào)告的同時(shí)，提送出質(zhì)人提交的《擔(dān)保意向書》及以下材料； 質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的證明文件。 股份有限公司、有限責(zé)任公司、中外合資企業(yè)、具有法人資格的中外合作企業(yè)擔(dān)任反保證人的，須提供 股東會(huì) （或類似機(jī)構(gòu)）關(guān)于同意出具質(zhì)押反擔(dān)保的文件或其他具有同等法律效力的文件或證明，包括授權(quán)委托書、 股東會(huì) 決議、 股東 簽字樣本、法定代表人證明書、身份證等。 抵押權(quán)的消滅 擔(dān)保合同項(xiàng)下債務(wù)全部清償完畢后，抵押權(quán)即消滅。 抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn) 實(shí)現(xiàn)程序 風(fēng)險(xiǎn)控制部 追收小組對(duì)尚未全部清償本公司擔(dān)保合同 項(xiàng) 下債務(wù)的債務(wù)人發(fā)出催收通知后，債務(wù)人仍不履行合同償還債務(wù)，追收小組經(jīng)檢查確認(rèn)債務(wù)人難以償還債務(wù)的，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，申請采取實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的措施。抵押物登記的程序一般是： （ 1）抵押權(quán)人及抵