【正文】 %，與發(fā)達(dá)國家相比還有很大差距。只有這樣，銀行部門才能不斷地位中小企業(yè)量身定做適用的金融服務(wù)產(chǎn)品，最大限度滿足中小企業(yè)融資需求。在學(xué)業(yè)的階段，老師都將他們的知識、經(jīng)驗和心得毫無保留的傳授給我們，給我們耐心的指導(dǎo)，并給我搭建了良好的學(xué)習(xí)平臺。最后逐步開放債券發(fā)行市場，允許經(jīng)濟(jì)效益良好和商業(yè)信譽(yù)優(yōu)良的中小企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，根據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)展，按比例逐步提取準(zhǔn)備，用于沖抵代償支出和彌補(bǔ)壞賬，呆賬損失。中小企業(yè)要實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展，必須高度重視財務(wù)人員的培養(yǎng)，提高創(chuàng)新能力，以市場需求為導(dǎo)向，加快企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新步伐，積極引進(jìn)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備，開發(fā)適應(yīng)市場需求的新技術(shù)和新產(chǎn)品。這就是得中小企業(yè)對銀行貸款嚴(yán)重失去信心。不僅如此，一些原先定位于為中小企業(yè)服務(wù)的城市信用合作社也紛紛并成合作銀行和地方商業(yè)銀行，其服務(wù)對象也發(fā)生了改變，旨使中小企業(yè)信貸渠道愈發(fā)變窄。由于信息不對稱，銀行無法有效監(jiān)督中小企業(yè)的資金使用情況，給銀行造成巨大損失。從最近三年的國家有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，我國中小企業(yè)普遍經(jīng)營收益較低，經(jīng)營效益的低下所導(dǎo)致的企業(yè)凈利潤相對較少甚至虧損。第三層次則是對直接融資和間接融資再進(jìn)行進(jìn)一步細(xì)分關(guān)于各種融資方式和相互關(guān)系，見圖（） 各種融資方式和相互關(guān)系資金性質(zhì)融資渠道或方式來源自有資金資本金內(nèi)部融資資金性質(zhì)留存收益發(fā)行股票直接融資外部融資借入資金發(fā)行債券其它企業(yè)資金民間資金（民間借貸和內(nèi)部集資）外商資金銀行信貸資金間接融資非銀行金融機(jī)構(gòu)（融資租賃、典當(dāng)）商業(yè)信用 我國中小企業(yè)普遍規(guī)模小資金積累不足，且大多屬于勞動密集產(chǎn)業(yè)，大多沒有專門的資金管理部門，管理人員素質(zhì)較低，經(jīng)營資金的能力較差，缺乏融資意識和風(fēng)險控制理念，欠債過多，信用急劇下降，一般利用商業(yè)關(guān)系和社會關(guān)系進(jìn)行短期資金的籌。關(guān)于我國中小企業(yè)融資問題研究楊川商學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)2008級 指導(dǎo)教師：楊羽摘 要：中小企業(yè)是我國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活躍的基礎(chǔ)，其在擴(kuò)大就業(yè)、活躍市場、增加收入、穩(wěn)定社會以及形成合理的國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面發(fā)揮著難以替代的作用。大多數(shù)中小企業(yè)對貸款需求具有急、頻、少、險、高的特點：即中小企業(yè)貸款要得急，且多為需求急迫的流動資金貸款；貸款頻率高；每次貸款的金額小，需求量少；貸款項目本身不穩(wěn)定因素多，信貸風(fēng)險較大；貸款管理成本和交易成本高。自然，能夠用于內(nèi)部融資的留存收益著實相對太少或者根本不現(xiàn)實。也導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)風(fēng)險承受能力無法辨清，對貸款的監(jiān)督和檢查工作無法進(jìn)行，由此使其對中小企業(yè)的資金扶持方面缺乏積極性。一些中小企業(yè)只好轉(zhuǎn)向民間渠道融資，民間融資呈逐年上升趨勢。 三、解決我國中小企業(yè)融問題的對策中小企業(yè)融資難是普遍性的難題，解決中小企業(yè)融資問題，也是一項長期工程。調(diào)整企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，形成以科技含量高、市場潛力大的產(chǎn)品和服務(wù)為主的集約型增長模式。 大力支持和推動融資租賃中小企業(yè)因自有資金不足，外源融資困難，很難有足夠的資金購入融資租賃就是解決這一問題較好的方法。 創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式中小企業(yè)涉及的行業(yè)十分廣泛，經(jīng)營模式也千差萬別，不同類型的企業(yè)對金融服務(wù)產(chǎn)品的需求存在著較大差異，僅僅依靠傳統(tǒng)的金融服務(wù)產(chǎn)品及服務(wù)模式已經(jīng)不能滿足眾多中小企業(yè)的融資需求。另外，向在工作之余還要抽出時間對我的論文進(jìn)行評閱、考核及提出寶貴意見的老師最衷心的感謝！10。銀行部門可以根據(jù)不同行業(yè)、不同發(fā)展階段的中小企業(yè)金融需求，開發(fā)與之相適應(yīng)的金融產(chǎn)品，對融資期限、還款方式、擔(dān)保條件等要素進(jìn)行改造，提高服務(wù)產(chǎn)品適應(yīng)性。同時，租賃公司有租出設(shè)備所有權(quán)作擔(dān)保，不必?fù)?dān)心資金的回收風(fēng)險且能比較安全地獲利。它可以引導(dǎo)中小企業(yè)投資的方向，保障私人投資權(quán)益，推動中小企業(yè)健康發(fā)展。 （一）中小企業(yè)企業(yè)自身需要改善的方面 完善中小企業(yè)制度，提高企業(yè)自有資金率目前，我國中小企業(yè)普遍存在資金實力較弱、財務(wù)制度不健全、財務(wù)報告真實性與準(zhǔn)確性較低、銀行利益難以保障的現(xiàn)象，這些往往都是企業(yè)出現(xiàn)結(jié)構(gòu)不健全所致。民間融資問題的解決已不能簡單地靠行政手段，必須積極地建立中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)，拓寬中小企業(yè)融資的主渠道，才能使該問題從根本上得以解決。在我國，企業(yè)向銀行申請貸款必須提供抵押、質(zhì)押等擔(dān)保，信用貸款只在極少的場合對極少的企業(yè)適用，中小企業(yè)很難獲得信用貸款。 （三）融資結(jié)構(gòu)不合理以銀行借款為主要渠道的融資方面，借貸的形式是以抵押或擔(dān)保貸款為主，信用貸款對于絕大多數(shù)中小企業(yè)一直是一件可望而不可及的事情。有資料顯示，90%以上的中小企業(yè)的貸款服務(wù)需求得不到滿足或只得到部分滿足。融資問題是阻礙大多數(shù)中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的主要因素，也是影響其擴(kuò)大生產(chǎn)與盤活資金的重要問題。第一層次為外部融資和內(nèi)部融資。在求告無門的情況下，不少中小企業(yè)向高利貸借貸，以致在高息盤剝下，走上不歸之路。 （一）中小企業(yè)企業(yè)自身方面 缺乏健全的財務(wù)制度當(dāng)