【正文】 財務內部收益率 % 稅后 財務凈現值 萬元 稅后 投資回收期 年 稅后 盈虧平衡點 % 5 社會效益 畝凈收入 元 2802 受益農民 人 1000 其中：移民 人 600 人均純收入 元 4203 其中：人均增收 元 1000 2020 年，義和鎮(zhèn)農民人均純收 3176 元 提供就業(yè)崗位 個 30 其中：移民 15 第四節(jié) 主要結論 **市是中國花卉苗木最 適種植區(qū)，也是最重要的種植基地，隨著**經濟的快速發(fā)展，經濟及人民生活水平的不斷提高，對花卉苗木的 需求量快速增長，對品質要求越來越高。 三、建設基本原則 規(guī)模開發(fā)原則。 第二節(jié) 工程建設方案 一、總平面布置 總平面設計 應根據自然地形，生產工藝、功能區(qū)劃以及與外部銜接等要求，因地制宜地合理安排。 無性繁殖區(qū)：應依據樹種生物學特性，以滿足扦插、嫁接埋條（壓條）、分蘗（分株）育苗的工藝條件，選擇排水良好的地段。 靠山坡一側修筑截洪溝攔截山洪，保證生產設施安全。 （ 6）灌溉方式 為了提高灌溉水溫和蓄水灌溉的需要，可根據實際需要設計庫、 塘、蓄水池或水塔，其類型和規(guī)模應根據貯水量確定。 二、估算范圍 本項目投資估算范圍包括： 1500 畝苗木基地園（含 20 畝苗圃）的建筑工程費、苗木購置及引種費、工程其它建設費用、基本預備費等全部 工程費用。 （ 2）苗木更新費：每年引種及種苗購置成本 ,按年銷售金額 10%測算。但業(yè)主單位仍需按現代企業(yè)管理的要求，加強經營管理，建立嚴格的管理制度和保障措施。 社會經濟效益明顯，對破解 **區(qū)產業(yè)空虛化具有積極的意義。 鑒于項目具有良好的經濟效益和社會效益，應積極爭取各級政府和有關部門的支持，盡快建成投產，帶動當地農民及移民增收致富。雖然近年來我市旅游招商引資工作形勢喜人，但在體制機制方面還存在與發(fā)展不相適應的地方，合力興旅的機制不夠健全，旅游投融資機制尤其是對已引進的投資者投融資跟蹤監(jiān)督機制不完善，且旅游景區(qū)經營管理條塊分割，景區(qū)之間各自為政的現象還沒有得到解決，旅游發(fā)展合力不強。圍繞“生態(tài)東江湖、休閑東江湖、動感東江湖、文化東江湖”主題，深挖東江湖山水、生態(tài)、文化、歷史資源，形成相互滲透的生態(tài)、娛樂、餐飲、體育、度假旅游圈層；新建旅游景觀地產項目、高科技游樂園、植物花卉園等，對龍景生態(tài)公園進行后期開發(fā)，對愛琴島諸島提質改造，適度發(fā)展中高 端農業(yè)莊園、鄉(xiāng)村酒店，加強景區(qū)內道路建設，盤活松林島；完善東江大壩旅游碼頭集散功能，規(guī)范旅游商品銷售小攤點，裝修建筑物外觀，充實歷史博物館文化內涵并納入東江湖旅游整體；對兜率島旅游項目進行深度開發(fā)，提升項目檔次；開行旅游客船，投入各類中高檔 旅游船只，開發(fā)水上運動體驗型項目，豐富東江湖水上運動，將東江湖建成湖南最大的水上運動度假休閑旅游帶；通過精品特色項目的豐富和調整，使之成為國內著名、國際知名的一流的大規(guī)模、綜合型、高品質的度假勝地，并以此為中心，帶動全市旅游業(yè)的發(fā)展。 J、東江灣旅游區(qū) 以東江灣水域為中心，整合壽佛寺、湘南植物園、五嶺農耕文明博物館、風情酒吧步行街、千福塔、木市老街、涼樹灣大橋等資源，配套旅游服務設施，突出水上特色餐飲、水上運動、康體健身、休閑娛樂等城市旅游功能。 旅游商業(yè)建設布局 旅游商業(yè)在我市是一個十分薄弱的環(huán)節(jié)，但旅游商業(yè)在旅游經濟收入中一般占有 15%以上的份額，因此十二五期間應繁榮旅游商業(yè)，在市內及旅游區(qū)附近建設綜合性的大型旅游購物中心和購物街。旅游基礎設施和重點旅游項目建設納入國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃。加強誠信旅游文化建設，建立旅游文化企業(yè)和旅游窗口從業(yè)人員誠信等級評定、信用監(jiān)督和失信懲戒制度，開展誠信服務窗口、誠信標兵、誠信企業(yè)標識活動。在全市賓館、酒店、車站、碼頭、商場等窗口設立旅游交通線路和景區(qū)介紹、電子圖文版面，并向市外逐步延伸，在全市交通干道和景區(qū)道路設置景區(qū)標識和信息指示標牌，提高宣傳促銷的影響力、覆蓋面和科技含量。設立資興市旅游經濟發(fā)展獎，簽訂旅游經濟發(fā)展目標責任書，對旅游產業(yè)發(fā)展有突出貢獻的單位予以表彰獎勵。鼓勵和扶持有條件的企業(yè)在珠三角主要城市設立旅游文化經營點。萬華巖 — 莽山、東江湖 汝城溫泉 丹霞山、東江湖 蘇仙嶺建立全市無障礙旅游機制，加強市內各景區(qū)間全面合作，實現市場 共建、客源互動、協作共贏的戰(zhàn)略合作目標。主要思路：①政府主導，社會參與，企業(yè)運作。 G、程江口景區(qū) 依托程江口良好的山水、丹霞地貌，重點開發(fā)集旅游觀光、休閑度假項目；利用程江巖葬、煙火臺、穴洞人家等人文資源，開展探密、探險活動。通過對東江湖景區(qū)周邊旅游資源的開發(fā)，增強東江湖旅游的吸引力；同時，周邊旅游資源的開發(fā)，極大地增強東江湖景區(qū)的吸引力，增加游客在東江湖景區(qū)的滯留時間和旅游消費，形成相互滲透的生態(tài)、娛樂、餐飲、體育、度假等旅游圈層，成為國內著名、國際知名的一流大規(guī)模、綜合型、高品質的休閑旅游度假勝地，并以此為中心，帶動全市旅游業(yè)的發(fā)展。 三是知名度和影響力問題。 項目具有優(yōu)越的自然資源、良好的建設條件，業(yè)主單位具有現成的產品自銷能力、有較強的資金投入能力，地方政府也積極支花卉苗木產業(yè)的發(fā)展。 第十四章 經濟效益評價 一、項目對農民增收作用明顯 本項目通過“基地 +農戶”的模式，在租用農戶土地的同時，采取聘用務工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來源，主要體現在苗木基地園的 管護和出苗，根據財務評價分析，本項目管護費和出苗費為 萬元，加上土地租金 75 萬元，則項目區(qū)農戶年純收益為 ，每畝凈收入達 2802元 。 七、財務報表 主要包括： 銷售收入及稅金估算表（附表 3） 總成本費用估算表（附表 4） 損益表（附表 5） 現金流量表（全部投資）（附表 6） 資金來源與運用表（附表 7） 八、財務評價指標及結論 內部收益率 ＝ ％＞ Ic 財務凈現值 ＝ ＞ 0 投資回收期 ＝ 年（含建設期）＜ 10 年 投資利潤率＝ ％ 上述指標表明，項目財務評價均高于基準 指標，具有較好的盈利能力，財務評價可行。 本項目按新建項目進行財務評價 。 二、建設進度安排 本項目根據其不同子項的建設內容和作用，建設安排盡量確保工作的統(tǒng)一性、協調性，具體安排如下： 時 間 項 目 2020 年 7 月 完成項目的立項，可行性報告編制及審批。 蓄水池和蓄糞池按種植地實際情況擬按以下大小兩種規(guī)格建造，其中： 有效容積 90m3，規(guī)格為 長寬高 10 9m ； 有效容積 40m3， 規(guī)格為 長寬高 。主干道主要便 于 外部運輸車輛的進出 , 如產品、肥料、農藥、基質等的運輸；支道為機耕道，主要為內部運輸服務。在排水良好地區(qū)可寬些，反之則窄些。 各功能區(qū)主要以基 地內的道路為分界線，保證基地園區(qū)運輸暢通。 綠化喬木容器苗生產工藝流程圖 裝 盤 打 孔 產品質檢 小苗管理 培 育 播 種 覆蓋、澆水 移 栽 換盆移栽 換盆移栽 容 器 穴 盤 種 子 產品質檢 培 育 產品質檢 容 器 容 器 二年生苗包裝 多年生苗包裝 一年生苗包裝 育苗基質 栽培基質 培 育 栽培基質 栽培基質 填料機 打孔機 播種機 走水機 發(fā)芽室 催 芽 產品質檢 穴盤苗包裝 蔭 棚 彩葉灌木容器苗生產工藝流程圖 優(yōu)良母本 組培苗 穴 盤 容 器 采 穗 裝 盤 扦 插 煉 苗 小苗管理 移 栽 培 育 換盆移栽 培育、成型 產品質檢 產品質檢 換盆移栽 培育、成型 產品質檢 容 器 多年生苗包裝 二年生苗包裝 一年生苗包裝 育苗基質 栽 培基質 栽培基質 容 器 栽培基質 產品質檢 穴盤苗包裝 第六章 建設規(guī)模及內容 一、指導思想 項目以移民安穩(wěn)致富前提，大力促進農業(yè)產業(yè)化發(fā)展為宗旨，堅持“以市場為導向，效益為中心，科技為支撐”的原則，大力發(fā)展標準化農業(yè)，并遵循“規(guī)模生產，經濟合理；技術先進，綠色環(huán)保；品牌營銷，現代管理”的指導思想。此外，對城市綠化和地區(qū)生態(tài)環(huán)境建設具有積極的推動作用。 七、資金籌措 項目總投資 10000 萬元，擬通過申請庫區(qū)產業(yè)發(fā)展投資補助、企業(yè)資本金投入、銀行貸款等方式籌措，其中： 申請 2020 年度國家 **庫區(qū)產業(yè)發(fā)展投資補助 3000 萬元（占 總投資 ％）； 企業(yè)資本金投入 2020 萬元、銀行貸款 3000 萬元、（占總投資％）。 二、產品標準 的花卉苗木質量應達到國標《主要造林樹種花卉苗木標準》，育苗工藝應按照國標《育苗技術規(guī)程》的要求，工程設計應根據花卉苗木生產的規(guī)模和技術要求，合理安排工程項目。 四、 主要 建設規(guī)模和內容 本項目生產用地采用租用農戶用地解決，租用的土地應根據計劃培育花卉苗木的種類、數量、規(guī)格、出圃年限、育苗方式及輪休或休閑等因素以及各樹種的花卉苗木單位面積產量。 道路網，給水及排水系統(tǒng)應綜合考慮，統(tǒng)一協調布設。由于規(guī)劃區(qū)坡度小，為了防 止重新整地時造成新的水土流失，新建苗圃盡量利用現有梯田和梯地，只對少數極不規(guī)則地塊作坡改梯整治，保留池、塘、庫和成塊的林地等水土保持系統(tǒng)，增加必要的水土保持設施，提高水肥綜合利用率，減少水土、肥料和農藥流失，實現早茶園生產的可持續(xù)發(fā)展實。給水系統(tǒng)應充分利用當地水源，合理確定工程項目及其規(guī)模和構筑物類型。 噴灌工程設計應進行灌溉技術參數論證、水源分析、管道水力計算、設備選擇及其工程設計，按照國際《噴灌工程技術