【正文】 同政策一覽表》；指導(dǎo)、監(jiān)督收入會(huì)計(jì)審核 ERP系統(tǒng)錄入 的合同內(nèi)容、保證與合同文本一致；分析、測(cè)評(píng)各年度、各品類合同政策的優(yōu)劣，為管理層提供決策依據(jù)；指導(dǎo)、監(jiān)督收入會(huì)計(jì)核查各分部合同政策在 ERP系統(tǒng)中錄入準(zhǔn)確性、以保障收入計(jì)算及系統(tǒng)報(bào)表的準(zhǔn)確性； 4. 指導(dǎo)、監(jiān)督收入會(huì)計(jì)妥善保管全國(guó)采購(gòu)合同、備忘錄等相關(guān)書(shū)面文件，保證全國(guó)合同的完整性和保密性； 5. 擬訂全國(guó)合同管理流程，理順合同審批、簽定、審核、蓋章流程，監(jiān)控分部貫徹執(zhí)行； 6. 指導(dǎo)、監(jiān)督收入會(huì)計(jì)對(duì)全國(guó)采購(gòu)合同及業(yè)務(wù)拓展部、 IT部等總部各部門簽定的合同加蓋合同專用章，并對(duì)專用章進(jìn)行妥善保管； 7. 加強(qiáng)與公司戰(zhàn)略合作伙伴、重點(diǎn) 供應(yīng)商的財(cái)務(wù)溝通與協(xié)作，供應(yīng)商與國(guó)美間的財(cái)國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 28 務(wù)流程的對(duì)接，以期提高收入收取速度，保障國(guó)美與供應(yīng)商之間債權(quán)、債務(wù)清晰； 8. 擬定合同專用章的保管及使用管理規(guī)定，對(duì)各分部合同專用章保管安全性，使用的合法性進(jìn)行監(jiān)控，指導(dǎo)、監(jiān)督； 9. 收入管理 ERP系統(tǒng)建設(shè)，需求的提報(bào)、測(cè)試及實(shí)施的安排，疑難問(wèn)題的解答與處理，分部 ERP使用的培訓(xùn)工作； 10. 完成上級(jí)交付的其他工作。 資產(chǎn)主管 報(bào)告上級(jí)：綜合管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級(jí)：資產(chǎn)會(huì)計(jì)、庫(kù)存商品會(huì)計(jì)、分部盤(pán)點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長(zhǎng) 崗位職責(zé)： 1. 與資產(chǎn)管理部門、庫(kù)存商品管理部門配合，擬訂、完善、推行公司資產(chǎn)管理制度； 2. 定期組織資產(chǎn)、庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)，并監(jiān)督、指導(dǎo)分部及時(shí)完成盤(pán)點(diǎn)工作； 3. 負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理、庫(kù)存商品問(wèn)題的匯集、審核并擬訂處理方案或者提出處理意見(jiàn)并按授權(quán)上報(bào)； 4. 負(fù)責(zé)督導(dǎo)分部盤(pán)點(diǎn)小分隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)開(kāi)展日常的商品抽查盤(pán)點(diǎn)工作，并對(duì)反饋的問(wèn)題進(jìn)行匯集整理。積極參與公司經(jīng)營(yíng)決策，服務(wù)于公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，合理招聘、調(diào)劑、使用、培養(yǎng)財(cái)務(wù)人員，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)人員的工作積極性和創(chuàng)新性； 14. 完成總部財(cái)務(wù)中心各部門及分部總經(jīng)理交辦的其他各項(xiàng)工作。 結(jié)算 管理部 1. 根據(jù)公司發(fā)展需要，負(fù)責(zé)制定并完善公司的結(jié)算模式和結(jié)算管理制度，確保公司結(jié)算良好運(yùn)作； 2. 負(fù)責(zé)完善、細(xì)化公司貨款支付管理授權(quán)； 3. 負(fù)責(zé)結(jié)算管理部日常工作的開(kāi)展，人員管理和分部結(jié)算管理工作的指導(dǎo)； 4. 負(fù)責(zé)公司網(wǎng)上業(yè)務(wù)體系的建立、完善，并監(jiān)督、指導(dǎo)實(shí)施； 5. 負(fù)責(zé)供應(yīng)商資質(zhì)評(píng)定、分析管理 體系的建設(shè)、完善、實(shí)施； 6. 負(fù)責(zé)直接與供應(yīng)商財(cái)務(wù)進(jìn)行對(duì)接，制定操作指導(dǎo)； 7. 負(fù)責(zé)公司采購(gòu)合同結(jié)算條款的修改、完善，并參與談判工作； 8. 負(fù)責(zé)建立、完善公司與供應(yīng)商定期對(duì)帳制度及擬訂實(shí)施細(xì)則，并監(jiān)督執(zhí)行情況； 9. 負(fù)責(zé)組織管理各分部與供應(yīng)商的對(duì)帳工作，對(duì)對(duì)帳結(jié)果進(jìn)行核查、分析； 10. 負(fù)責(zé)與其他部門協(xié)調(diào)、溝通，解決結(jié)算問(wèn)題； 11. 完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 收入管理部 1. 參與公司采購(gòu)合同范本的擬訂，對(duì)范本條款合法性、可操作性提出意見(jiàn)；對(duì)全國(guó)采購(gòu)合同是否符合公司合同管理授權(quán)、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，對(duì)采購(gòu)合同另行約定條 款的合法性、可操作性進(jìn)行審核并提出意見(jiàn)； 2. 匯總、核對(duì)、分析、測(cè)評(píng)各年度采購(gòu)合同政策，確保合同政策有效執(zhí)行；核查各分部合同政策在 ERP系統(tǒng)中錄入準(zhǔn)確性、以保障收入計(jì)算及系統(tǒng)報(bào)表的準(zhǔn)確性； 3. 妥善保管全國(guó)采購(gòu)合同、備忘錄等相關(guān)書(shū)面文件，保證全國(guó)合同的完整性和保密性； 4. 擬訂全國(guó)合同管理流程，理順合同審批、簽定、審核、蓋章流程，監(jiān)控分部貫徹執(zhí)行；對(duì)全國(guó)采購(gòu)合同及業(yè)務(wù)拓展部、 IT部等總部各部門簽定的合同加蓋合同專用章，并對(duì)專用章進(jìn)行妥善保管； 5. 加強(qiáng)與公司戰(zhàn)略合作伙伴、重點(diǎn)供應(yīng)商的財(cái)務(wù)溝通與協(xié)作，供應(yīng)商與國(guó)美間的財(cái)務(wù)流 程的對(duì)接，以期提高收入收取速度，保障國(guó)美與供應(yīng)商之間債權(quán)、債務(wù)清晰； 6. 擬定合同專用章的保管及使用管理規(guī)定，對(duì)各分部合同專用章保管安全性，使用的合法性進(jìn)行監(jiān)控，指導(dǎo)、監(jiān)督； 7. 收入管理 ERP系統(tǒng)建設(shè)，需求的提報(bào)、測(cè)試及實(shí)施的安排，疑難問(wèn)題的解答與處理，分部 ERP使用的培訓(xùn)工作； 8. 制定并規(guī)范各項(xiàng)非商品銷售收入核算制度，確保公司利潤(rùn)不流失； 9. 制定并規(guī)范各項(xiàng)非商品銷售收入對(duì)帳、確認(rèn)、收取流程，保障各項(xiàng)收入收取的及時(shí)性與準(zhǔn)確性； 10. 制定或修訂能夠滿足公司日常管理及管理層決策需求的報(bào)表體系； 11. 對(duì)分部各項(xiàng)收入應(yīng)收金額計(jì)算的合 理性、合法性、真實(shí)性、及時(shí)性進(jìn)行核查、出具核查結(jié)果、發(fā)布核查通報(bào)； 12. 組織確認(rèn)、匯總總部收取的收入計(jì)算及時(shí)、準(zhǔn)確；積極主動(dòng)配合營(yíng)銷、協(xié)調(diào)供應(yīng)商進(jìn)行收入的確認(rèn)與收?。患皶r(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行收入的分配并下發(fā)相關(guān)文件； 13. 通過(guò)相關(guān)報(bào)表的數(shù)據(jù)，掌握收入收取情況，分析欠收原因，督促相關(guān)部門積極制定相關(guān)收取措施，加快收入的收取速度，保證公司利潤(rùn)的及早實(shí)現(xiàn)； 14. 審核、匯總?cè)珖?guó)綜合分析報(bào)表數(shù)據(jù)，分析、比較各品類、品牌綜合毛利實(shí)際達(dá)成情況； 15. 組織、實(shí)施公司文件、制度的傳達(dá)與培訓(xùn)，保證分部能正確理解并有效執(zhí)行新文件、國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 5 新制度；監(jiān)控各分部收入 組收入管理工作規(guī)范、有序地開(kāi)展；考核各分部收入組各項(xiàng)工作完成情況，進(jìn)行通報(bào)、考評(píng)、獎(jiǎng)懲； 資金管理部 1. 負(fù)責(zé)公司資金集中管理體系的建設(shè)和完善，制訂資金內(nèi)部管理監(jiān)控制度，并組織實(shí)施。 上市事務(wù)部 1. 按照香港上市公司定期審計(jì)報(bào)告的要求，擬定上市主體各分部需上報(bào)的會(huì)計(jì)核算資料、財(cái)務(wù)管理資料、以及定期審計(jì)報(bào)告所要求提供 的其他各類審計(jì)資料的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定、通知并指導(dǎo)各分部執(zhí)行； 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 10 2. 按照上市公司日常管理工作需要，及時(shí)擬定所需財(cái)務(wù)資料的填報(bào)要求和通知； 3. 組織安排上市公司定期審計(jì)報(bào)告、非定期審計(jì)報(bào)告工作； 4. 負(fù)責(zé)公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)的日常接待及業(yè)務(wù)聯(lián)系； 5. 與公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)建立良好的溝通、交流、協(xié)作關(guān)系，協(xié)調(diào)解決現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)中存在的各類問(wèn)題； 6. 保障定期審計(jì)報(bào)告按時(shí)出具，并基本達(dá)到公司的要求； 7. 按時(shí)提交領(lǐng)導(dǎo)所需財(cái)務(wù)資料，并基本達(dá)到公司的要求； 8. 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 核算會(huì)計(jì)： 報(bào)告上級(jí)：核算主管、會(huì)計(jì)管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級(jí)：分部總賬會(huì)計(jì) 崗位職責(zé) 1. 協(xié)助本組主管根據(jù) 公司會(huì)計(jì)核算制度，制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則和實(shí)施辦法； 2. 協(xié)助本組主管指導(dǎo)、檢查各分部的會(huì)計(jì)核算工作，保證公司會(huì)計(jì)核算制度的貫徹落實(shí)； 3. 協(xié)助本組主管處理各分部日常會(huì)計(jì)核算中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)修改和補(bǔ)充會(huì)計(jì)核算國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 16 制度； 4. 協(xié)助本組主管負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)檔案的管理工作； 5. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 分析評(píng)估組主管 報(bào)告上級(jí)：稅務(wù)管理部副經(jīng)理、稅務(wù)管理部經(jīng)理 督導(dǎo)下級(jí)：稅務(wù)會(huì)計(jì) 崗位職責(zé)： 1. 及時(shí)掌握公司各個(gè)納稅主體的稅務(wù)指標(biāo)，包括稅負(fù)率、納稅籌劃方案的執(zhí)行效果等； 2. 負(fù)責(zé)公司整體稅收籌劃辦法的貫徹執(zhí)行及意見(jiàn)反饋； 3. 組織稅務(wù)會(huì)計(jì)編制各類稅務(wù)報(bào)表，負(fù)責(zé)審核報(bào)表的準(zhǔn)確性； 4. 組織對(duì)分部對(duì)公司執(zhí)行納稅申報(bào)制度情況的檢查與通報(bào)，建立與各分部的交流、溝通渠道； 5. 組織稅務(wù)的稽核工作及稅務(wù)分析工作的執(zhí)行； 6. 組織建立公司稅務(wù)檔案的管理辦法及監(jiān)督實(shí)施； 7. 計(jì)算財(cái)政扶持資金的應(yīng)收、實(shí)收、欠收情況，督促收取，通報(bào)情況； 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 22 8. 領(lǐng)導(dǎo)交與的其他工作。 資金管理主管 報(bào)告上級(jí)：資金管理部經(jīng)理 、 中心副總監(jiān) 、 中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級(jí)：總部資金會(huì)計(jì) 、 分部結(jié)算主管 、 分部會(huì)計(jì)主管 、 稽核主管 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)擬定并完善貨幣資金內(nèi)控管理制度及相關(guān)細(xì)則，對(duì)分部貨幣資金內(nèi)控管理的指導(dǎo)； 2. 負(fù)責(zé)制定各資金項(xiàng)目稽核流程并監(jiān)督實(shí)施，對(duì)分部日常貨幣資金核查整體情況的審核與通報(bào)； 3. 負(fù)責(zé)擬定資金預(yù)算的相關(guān)要求，對(duì)分部資金預(yù)算的指導(dǎo)； 4. 負(fù)責(zé)資金集中管理系統(tǒng)的建設(shè)與管理； 5. 負(fù)責(zé)集團(tuán)網(wǎng)銀體系的使用管理，監(jiān)管分部的網(wǎng)銀建設(shè)； 6. 負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)劑與管理； 7. 負(fù)責(zé)擬定各分部營(yíng)運(yùn)資金額度方案并監(jiān)督使用情況； 8. 負(fù)責(zé)擬定各門店庫(kù)存現(xiàn)金限額方案并監(jiān)管； 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 33 9. 負(fù)責(zé)集團(tuán)整體貨幣資金的預(yù)測(cè)分析； 10. 負(fù)責(zé)對(duì)分部資金存款收益及帳戶管理的考核；在確保資金安全性與流動(dòng)性的前提下，提高資金收益； 11. 負(fù)責(zé)對(duì)分部資金的預(yù)算、使用情況及報(bào)表的監(jiān)督、管理； 12. 負(fù)責(zé)對(duì)分部銀行承兌解付資金安全性與承兌排款合理性、承兌報(bào)表的監(jiān)督、管理； 13. 負(fù)責(zé) 定期的資金分析； 14. 完成下達(dá)的專項(xiàng)及臨時(shí)任務(wù)。 資金會(huì)計(jì) B 1. 負(fù)責(zé)分部銀行承兌報(bào)表的審核、匯總，并對(duì)分部承兌排款合理性進(jìn)行監(jiān)管； 2. 負(fù)責(zé)集團(tuán)整體承兌臺(tái)帳的登記； 3. 負(fù)責(zé)對(duì)分部承兌日常工作及報(bào)表的指導(dǎo)與考核（月通報(bào)）； 4. 負(fù)責(zé)對(duì)分部銀行承兌、應(yīng)付票據(jù)月度稽核工作的指導(dǎo)，并對(duì)稽核結(jié)果進(jìn)行檢查，出具月度通報(bào)； 5. 負(fù)責(zé)整理、歸集與資金管理有關(guān)的文件； 國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 34 6. 完成專項(xiàng)或臨時(shí)任務(wù)。 收入管理部 部門 經(jīng)理 報(bào)告上級(jí)：中心總監(jiān)、中心副總監(jiān) 督導(dǎo)下級(jí)：商業(yè)折扣組主管、其他收入組主管、分部收入主管 崗位職責(zé)： 1. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組參與公司采購(gòu)合同范本的擬訂，在維護(hù)企業(yè)利益、防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，針對(duì)范本條款合法性、可操作性提出意見(jiàn)； 2. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組審核全國(guó)采購(gòu)合同，對(duì)全國(guó)采購(gòu)合同是否符合公司合同管理授權(quán)、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，對(duì)采購(gòu)合同另行約定條款的合 法性、可操作性進(jìn)行審核并提出意見(jiàn)； 3. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組匯總、核對(duì)、分析、測(cè)評(píng)各年度采購(gòu)合同政策，確保合同政策有效執(zhí)行：根據(jù)已簽全國(guó)合同政策及時(shí)、準(zhǔn)確編制《合同政策一覽表》；審核ERP 系統(tǒng)錄入的合同內(nèi)容、保證與合同文本一致；分析、測(cè)評(píng)各年度、各品類合同政策的優(yōu)劣，為管理層提供決策依據(jù)；核查各分部合同政策在 ERP系統(tǒng)中錄入準(zhǔn)確性、以保障收入計(jì)算及系統(tǒng)報(bào)表的準(zhǔn)確性； 4. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組妥善保管全國(guó)采購(gòu)合同、備忘錄等相關(guān)書(shū)面文件，保證全國(guó)合同的完整性和保密性； 5. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組擬訂全國(guó)合同管理流程，理順合 同審批、簽定、審核、蓋國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 23 章流程，監(jiān)控分部貫徹執(zhí)行； 6. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組對(duì)全國(guó)采購(gòu)合同及業(yè)務(wù)拓展部、 IT部等總部各部門簽定的合同加蓋合同專用章，并對(duì)專用章進(jìn)行妥善保管； 7. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組加強(qiáng)與公司戰(zhàn)略合作伙伴、重點(diǎn)供應(yīng)商的財(cái)務(wù)溝通與協(xié)作，供應(yīng)商與國(guó)美間的財(cái)務(wù)流程的對(duì)接，以期提高收入收取速度，保障國(guó)美與供應(yīng)商之間債權(quán)、債務(wù)清晰； 8. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組擬定合同專用章的保管及使用管理規(guī)定，對(duì)各分部合同專用章保管安全性，使用的合法性進(jìn)行監(jiān)控，指導(dǎo)、監(jiān)督； 9. 指導(dǎo)、監(jiān)督戰(zhàn)略合作組加強(qiáng)收入管理 ERP系統(tǒng)建設(shè)，需求的提 報(bào)、測(cè)試及實(shí)施的安排，疑難問(wèn)題的解答與處理，分部 ERP使用的培訓(xùn)工作； 10. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組制定并規(guī)范各項(xiàng)非商品銷售收入核算制度，確保公司利潤(rùn)不流失； 11. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組制定并規(guī)范各項(xiàng)非商品銷售收入對(duì)帳、確認(rèn)、收取流程，保障各項(xiàng)收入收取的及時(shí)性與準(zhǔn)確性； 12. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組制定或修訂能夠滿足公司日常管理及管理層決策需求的報(bào)表體系； 13. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組對(duì)分部各項(xiàng)收入應(yīng)收金額計(jì)算的合理性、合法性、真實(shí)性、及時(shí)性進(jìn)行核查、出具核查結(jié)果、發(fā)布核查通報(bào)； 14. 指導(dǎo)、監(jiān) 督商業(yè)折扣組、其他收入組組織確認(rèn)、匯總總部收取的收入計(jì)算及時(shí)、準(zhǔn)確；積極主動(dòng)配合營(yíng)銷、協(xié)調(diào)供應(yīng)商進(jìn)行收入的確認(rèn)與收??；及時(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行收入的分配并下發(fā)相關(guān)文件； 15. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組通過(guò)相關(guān)報(bào)表的數(shù)據(jù)，掌握收入收取情況，分析欠收原因，督促相關(guān)部門積極制定相關(guān)收取措施，加快收入的收取速度，保證公司利潤(rùn)的及早實(shí)現(xiàn)； 16. 指導(dǎo)、監(jiān)督商業(yè)折扣組、其他收入組按時(shí)、按質(zhì)完成報(bào)表審核、匯總、上報(bào)工作，并根據(jù)報(bào)表的性質(zhì)及反映的內(nèi)容作出真實(shí)、合理的數(shù)據(jù)分析和說(shuō)明，為管理層的決策提供數(shù)據(jù)支持，發(fā)現(xiàn)并反饋管理存在的問(wèn)題；審 核、匯總?cè)珖?guó)綜合分析報(bào)表數(shù)據(jù)，分析、比較各品類、品牌綜合毛利實(shí)際達(dá)成情況； 17. 組織、實(shí)施公司文件、制度的傳達(dá)與培訓(xùn)，保證分部能正確理解并有效執(zhí)行新文件、新制度；指導(dǎo)監(jiān)控各分部收入組收入管理工作規(guī)范、有序地開(kāi)展；考核各分國(guó)美電器有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè) —— 財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè) 24 部收入組各項(xiàng)工作完成情況，進(jìn)行通報(bào)、考評(píng)、獎(jiǎng)懲； 18. 完成上級(jí)交付的其他臨時(shí)性工作。 預(yù)算會(huì)計(jì) ： 報(bào)告上級(jí)：預(yù)算主管、會(huì)計(jì)管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級(jí)：分部費(fèi)用會(huì)計(jì) 崗位職責(zé) 1. 協(xié)助本組主管審核費(fèi)用報(bào)銷； 2. 協(xié)助本組主管審核分部費(fèi)用進(jìn)度表； 3. 協(xié)助本組主管按月編制匯總費(fèi)用進(jìn)度表；