【正文】 報告； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 7 13. 落實(shí)公司結(jié)算制度、結(jié)算流程及其流程的規(guī)范； 14. 負(fù)責(zé)與供應(yīng)商各項(xiàng)往來賬款的核對、管理與結(jié)算； 15. 負(fù)責(zé)總部采購合同的審核、歸檔管理； 16. 負(fù)責(zé)商業(yè)折扣及其他收入的計算、收取及管理； 17. 制定庫存商品管理制度及相關(guān)操作流程，并貫徹實(shí)施； 18. 負(fù)責(zé)庫存商品的監(jiān)控，定期對庫存商品余額及周轉(zhuǎn)、滯銷、殘次等情況進(jìn)行分析； 19. 負(fù)責(zé)制定盤點(diǎn)制度、盤點(diǎn)流程及其貫徹實(shí)施和規(guī)范； 20. 審 核各分部盤點(diǎn)方案、盤點(diǎn)結(jié)果處理及跟蹤，出具盤點(diǎn)分析、通報； 21. 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 網(wǎng)絡(luò)管理部 1. 負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部網(wǎng)絡(luò)平臺的規(guī)劃、搭建、實(shí)施及后期的廣域網(wǎng)絡(luò)（含網(wǎng)絡(luò)設(shè)備）及網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)的具體實(shí)施維護(hù)工作； 2. 針對公司需求開展網(wǎng)絡(luò)技術(shù)方案的選型和實(shí)施工作及所需相關(guān)硬件設(shè)備的建議工作； 3. 負(fù)責(zé)總部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的升級改造實(shí)施工作，通過改造解決總部本地龐大網(wǎng)絡(luò)的數(shù)據(jù)交換瓶頸，即提高數(shù)據(jù)傳輸、交換的處理速度，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)吞吐性能等； 4. 加強(qiáng) IT 設(shè)備中網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的實(shí)物監(jiān)管工作，建立對全國網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的統(tǒng)一管理和有機(jī)調(diào)配機(jī)制，完善公司 對于網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的精細(xì)化管理； 5. 負(fù)責(zé)全國數(shù)據(jù)專線的技術(shù)管理，加強(qiáng)對總部、分部數(shù)據(jù)專線所采用的硬件設(shè)備、技術(shù)方案和維護(hù)方案的確立及具體實(shí)施工作； 6. 對公司技術(shù)人員網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、硬件設(shè)備等工作實(shí)施培訓(xùn)； 7. 負(fù)責(zé)公司視頻會議系統(tǒng)的日常管理、維護(hù)等工作，對于新開分部及重點(diǎn)地區(qū)建立視頻會議系統(tǒng)，針對公司視頻會議系統(tǒng)日常出現(xiàn)的各種故障，進(jìn)行及時的解決并整理相應(yīng)用戶手冊，對系統(tǒng)使用者進(jìn)行相關(guān)使用培訓(xùn)； 8. 負(fù)責(zé)維護(hù)總部語音系統(tǒng)相關(guān)硬件設(shè)備，并根據(jù)合同與設(shè)備廠商、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營商進(jìn)行溝通和聯(lián)系，以保障具體實(shí)施工作的開展，負(fù)責(zé)全國語音系統(tǒng)多方面的 升級和改造過程； 9. 負(fù)責(zé)全國數(shù)據(jù)專線的商務(wù)管理工作，以及全國電信網(wǎng)絡(luò)改造的商務(wù)談判及協(xié)調(diào)工作，在網(wǎng)絡(luò)改造過程中，從商務(wù)方面最大限度爭取電信運(yùn)營商給予的優(yōu)惠政策，降國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 8 低公司此部分費(fèi)用支出； 10. 負(fù)責(zé)公司總部弱電工程的方案擬定、商務(wù)方案的確立和具體工程的實(shí)施監(jiān)督工作，分部（含門店、配送中心）弱電工程的初步審定工作。審定范圍主要涵蓋商務(wù)價格、技術(shù)指標(biāo)認(rèn)定和工程驗(yàn)收等方面的初審工作； 11. 負(fù)責(zé)新分部的 IT 設(shè)備配發(fā)初審，根據(jù)新開發(fā)分部的人事編制及其它確認(rèn)信息，確定設(shè)備的配發(fā)明細(xì)及數(shù)量。督促分部 IT 設(shè)備（除網(wǎng)絡(luò)、視頻設(shè)備之外）統(tǒng)計 、更新及調(diào)配； 12. 內(nèi)部客戶端操作系統(tǒng)版本的統(tǒng)一工作，以確保公司平臺軟件系統(tǒng)的順利實(shí)施。 研究開發(fā)部 1. 對 ERP系統(tǒng)的實(shí)施、完善，系統(tǒng)數(shù)據(jù)的維護(hù)，新需求的整理、分析討論和確認(rèn)工作（含新分部的 ERP 系統(tǒng)建設(shè)及已上線總部、分部 ERP 系統(tǒng)的維護(hù)工作），與系統(tǒng)承包方的業(yè)務(wù)溝通，并且根據(jù)我司需求協(xié)調(diào)系統(tǒng)承包商的開發(fā)任務(wù)； 2. 負(fù)責(zé)公司應(yīng)用系統(tǒng)平臺的建立，主要體現(xiàn)在 Portal（信息門戶）的建立，同時在此平臺之上整合公司內(nèi)部現(xiàn)有業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)； 3. 負(fù)責(zé)公司 OA（辦公自動化）、 EHR（人力資源信息系統(tǒng)）的選型和具體的系統(tǒng)實(shí)施工作； 4. 負(fù)責(zé)電子商務(wù) (B2B、 B2C、 B2E)的選型和具體的系統(tǒng)實(shí)施工作； 5. 負(fù)責(zé)公司相關(guān)信息系統(tǒng)建設(shè)中硬件設(shè)備選型的建議工作； 6. 負(fù)責(zé)平臺軟件系統(tǒng)的搭建，并在網(wǎng)絡(luò)安全方案實(shí)施過程中同步完成公司內(nèi)部郵件系統(tǒng)和病毒軟件防護(hù)系統(tǒng)的實(shí)施工作； 7. 負(fù)責(zé)公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)（如 ERP等）的數(shù)據(jù)集中工作，建立公司總部數(shù)據(jù)中心，在其架構(gòu)上繼續(xù)搭建數(shù)據(jù)倉庫及商業(yè)智能分析應(yīng)用； 8. 對公司內(nèi)部已實(shí)施的信息管理系統(tǒng)相關(guān)維護(hù)和完善工作； 9. 針對信息管理系統(tǒng)（如 ERP、數(shù)據(jù)庫及 Unix系統(tǒng)等）實(shí)施培訓(xùn)（主要針對公司內(nèi)部信息技術(shù)人員），并負(fù)責(zé)接受培訓(xùn)人員的 具體考核工作； 10. 對分部相關(guān) IT人員行使督促和管理職能； 11. 對 ERP系統(tǒng)的實(shí)施、完善，系統(tǒng)數(shù)據(jù)的維護(hù)，新需求的整理、分析討論和確認(rèn)工作（含新分部的 ERP 系統(tǒng)建設(shè)及已上線總部、分部 ERP 系統(tǒng)的維護(hù)工作）。與系統(tǒng)承包方的業(yè)務(wù)溝通，并且根據(jù)我司需求協(xié)調(diào)系統(tǒng)承包商的開發(fā)任務(wù)； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 9 12. 負(fù)責(zé)公司 ERP系統(tǒng)等應(yīng)用信息管理系統(tǒng)的操作培訓(xùn)工作； 13. 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、監(jiān)管分部信息技術(shù)人員在職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)配合工作的開展。 稽核部 1. 負(fù)責(zé)會計核算合法、合規(guī)、合理的稽核工作； 2. 負(fù)責(zé)財務(wù)會計制度及各項(xiàng)財務(wù)文件執(zhí)行規(guī)范的稽核； 3. 負(fù)責(zé)核對有長期未達(dá)、重大差異 廠家的專項(xiàng)稽核工作； 4. 負(fù)責(zé)審查或抽查結(jié)算組日常付款的所有環(huán)節(jié)； 5. 對收入組日常收入收取的所有環(huán)節(jié)，包括計算收入的原始依據(jù)合法性、收入計算的正確性、收入收取及時性進(jìn)行稽核，并出具審查報告； 6. 對收入組的所有收支事項(xiàng)是否遵守了公司的授權(quán)管理制度，保證公司對供應(yīng)商的收支管理按照授權(quán)制度開展進(jìn)行稽核； 7. 負(fù)責(zé)審查或抽查門店、配送會計出入庫、退換貨以及資金收支的所有事項(xiàng)是否遵守了公司規(guī)定； 8. 依據(jù)總部相關(guān)文件規(guī)定，每月對分部簽訂的合同進(jìn)行審查，包括合同授權(quán)審核、合同條款審核等，并出具審查報告； 9. 不定期審查或抽查各項(xiàng)收入報表的 報送情況，包括報表的準(zhǔn)確性、報表的完整性以及報表報送的及時性； 10. 財務(wù)會計的科目設(shè)置、帳務(wù)處理、單據(jù)附件等會計核算工作的稽核； 11. 資金結(jié)算操作的規(guī)范性、付款計劃執(zhí)行的力度稽核工作； 12. 貨幣資金盤點(diǎn)的真實(shí)性的稽核； 13. 會計檔案保管的規(guī)范性稽核； 14. 對稽核出的問題提出處罰意見，對審計處罰決定執(zhí)行不力的人員、部門，有權(quán)向報告上級提出處罰建議； 15. 負(fù)責(zé)完成總部財務(wù)中心交辦的其他專項(xiàng)稽核任務(wù)和工作。 上市事務(wù)部 1. 按照香港上市公司定期審計報告的要求，擬定上市主體各分部需上報的會計核算資料、財務(wù)管理資料、以及定期審計報告所要求提供 的其他各類審計資料的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定、通知并指導(dǎo)各分部執(zhí)行； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 10 2. 按照上市公司日常管理工作需要，及時擬定所需財務(wù)資料的填報要求和通知； 3. 組織安排上市公司定期審計報告、非定期審計報告工作； 4. 負(fù)責(zé)公司聘請的審計機(jī)構(gòu)的日常接待及業(yè)務(wù)聯(lián)系； 5. 與公司聘請的審計機(jī)構(gòu)建立良好的溝通、交流、協(xié)作關(guān)系，協(xié)調(diào)解決現(xiàn)場審計中存在的各類問題； 6. 保障定期審計報告按時出具，并基本達(dá)到公司的要求； 7. 按時提交領(lǐng)導(dǎo)所需財務(wù)資料，并基本達(dá)到公司的要求； 8. 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 投資者關(guān)系部 1. 在集團(tuán)及財務(wù)中心的領(lǐng)導(dǎo)下，對集團(tuán)內(nèi)的業(yè)務(wù)提出重組、整合 的建議，并承擔(dān)實(shí)施工作； 2. 負(fù)責(zé)聯(lián)系國家、市、區(qū)三級商務(wù)系統(tǒng)、發(fā)改委系統(tǒng)、工商管理系統(tǒng)，保持溝通，及時傳遞信息； 3. 負(fù)責(zé)證監(jiān)會、大區(qū)證管辦、香港聯(lián)交所及其駐北京辦事處等證券管理部門的關(guān)系維護(hù)； 4. 投資者關(guān)系的維護(hù)，包括對證券行、基金公司、投資公司等中介機(jī)構(gòu)等方面的協(xié)調(diào)與溝通； 5. 負(fù)責(zé)集團(tuán)的股權(quán)管理工作，主要包括集團(tuán)內(nèi)股權(quán)變動的核實(shí)、報批、登記等。并對新公司設(shè)立過程進(jìn)行監(jiān)督； 6. 集團(tuán)內(nèi)各級公司的工商登記、變更、檔案收集，信息跟蹤、備案及檔案電子化工作，并核對集團(tuán)總部與各分部的股權(quán)方面的檔案與資料，保證其完整性、準(zhǔn)確性與 合法性； 7. 負(fù)責(zé)集團(tuán)的投資者接待工作，主要包括：針對上市公司的中介機(jī)構(gòu)考察，投資者接待及門店參觀；針對集團(tuán)的投資者參觀，安排與公司管理層的會晤；向上級及香港方面報告新的投資者問題信息； 8. 負(fù)責(zé)整個集團(tuán)內(nèi)的信息收集工作，包括對國美電器上市公司提供上市部分的門店資料，對國美電器系統(tǒng)內(nèi)的門店資料的匯總與更新；對地產(chǎn)各項(xiàng)目的信息收集及擬上市部分的信息更新； 9. 公司網(wǎng)站披露信息的整理、審核及更新； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 11 10. 對公司聘請中介機(jī)構(gòu)的任務(wù)清單的整理、分派、收集與傳遞； 11. 與其它部門配合，完成涉及投資者關(guān)系部部門的事務(wù)； 12. 集團(tuán)總部安排的專項(xiàng)事 務(wù)； 13. 財務(wù)中心安排的其他工作。 投資管理部 1. 在項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目財務(wù)狀況的盡職調(diào)查，分析項(xiàng)目的財務(wù)、稅務(wù)風(fēng)險，并上報公司決策層； 2. 收集、整理、保管項(xiàng)目審計檔案； 3. 負(fù)責(zé)公司對外開放情況的財務(wù)動態(tài)管理，負(fù)責(zé)對控股、聯(lián)營、合資企業(yè)的股權(quán)管理，對投資資產(chǎn)的安全性、盈利能力、發(fā)展能力進(jìn)行分析，并提出建議。對投資的不良資產(chǎn)及閑置設(shè)備處理給予財務(wù)建議； 4. 協(xié)助上市公司規(guī)劃運(yùn)作、資產(chǎn)并購重組和增資擴(kuò)股方案策劃及實(shí)施工作。 分部財務(wù)部 ： 1. 在總部財務(wù)中心的垂直領(lǐng)導(dǎo)和分部總經(jīng)理的雙重領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)分部的財務(wù)工作 ； 2. 嚴(yán)格執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務(wù)管理制度和會計核算制度，在總部財務(wù)中心審批同意的情況下，分部可結(jié)合分部的實(shí)際情況制定相應(yīng)的財務(wù)流程和操作細(xì)則； 3. 嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度和會計核算制度，客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、清晰、及時地記錄并反映公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并及時上報財務(wù)報表及相關(guān)財務(wù)資料； 4. 加強(qiáng)與銀行的合作，落實(shí)總部布置的融資任務(wù)及其他各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)（如消費(fèi)信貸、上門收款、自助銀行），合理籌集、調(diào)撥、使用資金，并不斷拓展融資渠道，降低POS手續(xù)費(fèi)率，在保證資金安全性和流動性的基礎(chǔ)上不斷提高資金收益； 5. 加強(qiáng)與稅務(wù)及其他政府部門的聯(lián) 系，落實(shí)稅收政策、財政扶植政策，積極化解稅務(wù)問題，為公司經(jīng)營創(chuàng)造良好的稅收環(huán)境； 6. 負(fù)責(zé)分部合同審核，嚴(yán)格執(zhí)行公司收入管理及核算制度，做好分部各項(xiàng)收入的計算、收入收取工作； 7. 做好與供應(yīng)商（含物流公司）的對帳、票據(jù)往來等工作，并按公司結(jié)算制度和流程進(jìn)行貨款結(jié)算，并維護(hù)良好的廠商關(guān)系，維護(hù)公司的利益； 8. 負(fù)責(zé)分部財務(wù)信息的歸集、分類、整理、傳遞和存檔，執(zhí)行公司財務(wù)檔案管理制度，國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 12 做好檔案保管工作； 9. 組織、領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)門店、配送的日常財務(wù)工作，服務(wù)于門店一線的銷售； 10. 負(fù)責(zé)分部信息系統(tǒng)（包括軟件及硬件系統(tǒng)）的日常維護(hù)、網(wǎng)絡(luò) 管理，并按總部信息技術(shù)部安排開展工作； 11. 組織、協(xié)調(diào)資產(chǎn)管理部門和物流部門做好資產(chǎn)管理、庫存商品管理工作； 12. 認(rèn)真研究財務(wù)報表數(shù)據(jù)中隱藏的財務(wù)風(fēng)險，進(jìn)行詳盡分析報告以提醒相關(guān)管理層把握。同時加強(qiáng)對分部進(jìn)銷存各個環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)監(jiān)控，支持、規(guī)范分部業(yè)務(wù)操作，優(yōu)化公司業(yè)務(wù)流程，降低公司經(jīng)營風(fēng)險； 13. 嚴(yán)格執(zhí)行公司業(yè)務(wù)授權(quán)、費(fèi)用授權(quán)和財務(wù)人事授權(quán)。積極參與公司經(jīng)營決策，服務(wù)于公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)活動，合理招聘、調(diào)劑、使用、培養(yǎng)財務(wù)人員，充分發(fā)揮財務(wù)人員的工作積極性和創(chuàng)新性； 14. 完成總部財務(wù)中心各部門及分部總經(jīng)理交辦的其他各項(xiàng)工作。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 13 第三部分 財務(wù)中心崗位職責(zé) 會計管理部 部門經(jīng)理 報告上級：中心副總監(jiān)、中心總監(jiān)； 督導(dǎo)下級：報表分析組高級主管、會計主管、核算主管、預(yù)算主管、分部會計主管； 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)會計管理部日常工作，人員管理和團(tuán)隊(duì)建設(shè)； 2. 根據(jù)公司會計核算制度，制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則和實(shí)施辦法并檢查、指導(dǎo)分部加以貫徹執(zhí)行； 3. 匯總、合并公司的財務(wù)報表，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種財務(wù)數(shù)據(jù)； 4. 定期、不定期對公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況進(jìn)行分析，向企業(yè)管理者提供財務(wù)報表和分析報告； 5. 組織公司年終財務(wù)決算工作； 6. 組織編 制公司的財務(wù)預(yù)算方案，對財務(wù)預(yù)算工作進(jìn)行分析、監(jiān)督和指導(dǎo)； 7. 編制財務(wù)計劃，收集、整理財務(wù)計劃執(zhí)行情況； 8. 收集、整理、分析經(jīng)營決策所需各種信息，為企業(yè)管理者提供財務(wù)決策信息； 9. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 報表分析組高級主管 報告上級：會計管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：報表分析組主管、分部會計主管 崗位職責(zé)： 1. 審核檢查公司匯總財務(wù)報表，保證各項(xiàng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性； 2. 每月對公司的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況進(jìn)行分析，向公司管理者提供分析報告； 3. 組織編制公司的財務(wù)預(yù)算方案，根據(jù)方案編制財務(wù)計劃，收集、整理、監(jiān)督、分析財 務(wù)計劃執(zhí)行情況； 4. 對本組主管及會計的日常工用進(jìn)行指導(dǎo)； 5. 完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。 報表分析組報表主管 報告上級：報表分析組高級主管、會計管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：會計、分部會計主管 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 14 崗位職責(zé) 1. 審核分部按照總部要求上報的各種財務(wù)報表和財務(wù)報告，保證報表數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、編報及時，匯總、合并后，編制總公司的財務(wù)報表，及時上報領(lǐng)導(dǎo)； 2. 向公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種考核數(shù)據(jù)； 3. 保管好公司會計報表及相關(guān)財務(wù)資料； 4. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 報表分析組報表會計： 報告上級：報表分析組高級主管、報表分