【正文】 報告； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務系統(tǒng)分冊 7 13. 落實公司結(jié)算制度、結(jié)算流程及其流程的規(guī)范； 14. 負責與供應商各項往來賬款的核對、管理與結(jié)算； 15. 負責總部采購合同的審核、歸檔管理； 16. 負責商業(yè)折扣及其他收入的計算、收取及管理； 17. 制定庫存商品管理制度及相關操作流程，并貫徹實施； 18. 負責庫存商品的監(jiān)控，定期對庫存商品余額及周轉(zhuǎn)、滯銷、殘次等情況進行分析； 19. 負責制定盤點制度、盤點流程及其貫徹實施和規(guī)范； 20. 審 核各分部盤點方案、盤點結(jié)果處理及跟蹤，出具盤點分析、通報； 21. 完成公司領導交辦的其他工作。 網(wǎng)絡管理部 1. 負責公司內(nèi)、外部網(wǎng)絡平臺的規(guī)劃、搭建、實施及后期的廣域網(wǎng)絡（含網(wǎng)絡設備）及網(wǎng)絡安全建設的具體實施維護工作； 2. 針對公司需求開展網(wǎng)絡技術方案的選型和實施工作及所需相關硬件設備的建議工作； 3. 負責總部網(wǎng)絡系統(tǒng)的升級改造實施工作，通過改造解決總部本地龐大網(wǎng)絡的數(shù)據(jù)交換瓶頸，即提高數(shù)據(jù)傳輸、交換的處理速度，加強網(wǎng)絡吞吐性能等； 4. 加強 IT 設備中網(wǎng)絡設備的實物監(jiān)管工作，建立對全國網(wǎng)絡設備的統(tǒng)一管理和有機調(diào)配機制，完善公司 對于網(wǎng)絡設備的精細化管理； 5. 負責全國數(shù)據(jù)專線的技術管理，加強對總部、分部數(shù)據(jù)專線所采用的硬件設備、技術方案和維護方案的確立及具體實施工作； 6. 對公司技術人員網(wǎng)絡技術、硬件設備等工作實施培訓； 7. 負責公司視頻會議系統(tǒng)的日常管理、維護等工作，對于新開分部及重點地區(qū)建立視頻會議系統(tǒng)，針對公司視頻會議系統(tǒng)日常出現(xiàn)的各種故障，進行及時的解決并整理相應用戶手冊，對系統(tǒng)使用者進行相關使用培訓； 8. 負責維護總部語音系統(tǒng)相關硬件設備，并根據(jù)合同與設備廠商、網(wǎng)絡運營商進行溝通和聯(lián)系，以保障具體實施工作的開展，負責全國語音系統(tǒng)多方面的 升級和改造過程； 9. 負責全國數(shù)據(jù)專線的商務管理工作，以及全國電信網(wǎng)絡改造的商務談判及協(xié)調(diào)工作，在網(wǎng)絡改造過程中，從商務方面最大限度爭取電信運營商給予的優(yōu)惠政策，降國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務系統(tǒng)分冊 8 低公司此部分費用支出； 10. 負責公司總部弱電工程的方案擬定、商務方案的確立和具體工程的實施監(jiān)督工作，分部（含門店、配送中心）弱電工程的初步審定工作。審定范圍主要涵蓋商務價格、技術指標認定和工程驗收等方面的初審工作； 11. 負責新分部的 IT 設備配發(fā)初審，根據(jù)新開發(fā)分部的人事編制及其它確認信息，確定設備的配發(fā)明細及數(shù)量。督促分部 IT 設備（除網(wǎng)絡、視頻設備之外）統(tǒng)計 、更新及調(diào)配； 12. 內(nèi)部客戶端操作系統(tǒng)版本的統(tǒng)一工作，以確保公司平臺軟件系統(tǒng)的順利實施。 研究開發(fā)部 1. 對 ERP系統(tǒng)的實施、完善，系統(tǒng)數(shù)據(jù)的維護，新需求的整理、分析討論和確認工作（含新分部的 ERP 系統(tǒng)建設及已上線總部、分部 ERP 系統(tǒng)的維護工作），與系統(tǒng)承包方的業(yè)務溝通，并且根據(jù)我司需求協(xié)調(diào)系統(tǒng)承包商的開發(fā)任務； 2. 負責公司應用系統(tǒng)平臺的建立，主要體現(xiàn)在 Portal（信息門戶）的建立，同時在此平臺之上整合公司內(nèi)部現(xiàn)有業(yè)務信息系統(tǒng)； 3. 負責公司 OA（辦公自動化）、 EHR（人力資源信息系統(tǒng)）的選型和具體的系統(tǒng)實施工作； 4. 負責電子商務 (B2B、 B2C、 B2E)的選型和具體的系統(tǒng)實施工作； 5. 負責公司相關信息系統(tǒng)建設中硬件設備選型的建議工作； 6. 負責平臺軟件系統(tǒng)的搭建，并在網(wǎng)絡安全方案實施過程中同步完成公司內(nèi)部郵件系統(tǒng)和病毒軟件防護系統(tǒng)的實施工作； 7. 負責公司核心業(yè)務系統(tǒng)（如 ERP等）的數(shù)據(jù)集中工作，建立公司總部數(shù)據(jù)中心，在其架構(gòu)上繼續(xù)搭建數(shù)據(jù)倉庫及商業(yè)智能分析應用； 8. 對公司內(nèi)部已實施的信息管理系統(tǒng)相關維護和完善工作； 9. 針對信息管理系統(tǒng)（如 ERP、數(shù)據(jù)庫及 Unix系統(tǒng)等）實施培訓（主要針對公司內(nèi)部信息技術人員），并負責接受培訓人員的 具體考核工作； 10. 對分部相關 IT人員行使督促和管理職能； 11. 對 ERP系統(tǒng)的實施、完善，系統(tǒng)數(shù)據(jù)的維護，新需求的整理、分析討論和確認工作（含新分部的 ERP 系統(tǒng)建設及已上線總部、分部 ERP 系統(tǒng)的維護工作）。與系統(tǒng)承包方的業(yè)務溝通，并且根據(jù)我司需求協(xié)調(diào)系統(tǒng)承包商的開發(fā)任務； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務系統(tǒng)分冊 9 12. 負責公司 ERP系統(tǒng)等應用信息管理系統(tǒng)的操作培訓工作； 13. 負責協(xié)調(diào)、監(jiān)管分部信息技術人員在職責范圍內(nèi)相關配合工作的開展。 稽核部 1. 負責會計核算合法、合規(guī)、合理的稽核工作； 2. 負責財務會計制度及各項財務文件執(zhí)行規(guī)范的稽核； 3. 負責核對有長期未達、重大差異 廠家的專項稽核工作； 4. 負責審查或抽查結(jié)算組日常付款的所有環(huán)節(jié)； 5. 對收入組日常收入收取的所有環(huán)節(jié)，包括計算收入的原始依據(jù)合法性、收入計算的正確性、收入收取及時性進行稽核，并出具審查報告； 6. 對收入組的所有收支事項是否遵守了公司的授權管理制度，保證公司對供應商的收支管理按照授權制度開展進行稽核； 7. 負責審查或抽查門店、配送會計出入庫、退換貨以及資金收支的所有事項是否遵守了公司規(guī)定； 8. 依據(jù)總部相關文件規(guī)定，每月對分部簽訂的合同進行審查，包括合同授權審核、合同條款審核等，并出具審查報告； 9. 不定期審查或抽查各項收入報表的 報送情況，包括報表的準確性、報表的完整性以及報表報送的及時性； 10. 財務會計的科目設置、帳務處理、單據(jù)附件等會計核算工作的稽核； 11. 資金結(jié)算操作的規(guī)范性、付款計劃執(zhí)行的力度稽核工作； 12. 貨幣資金盤點的真實性的稽核； 13. 會計檔案保管的規(guī)范性稽核； 14. 對稽核出的問題提出處罰意見，對審計處罰決定執(zhí)行不力的人員、部門，有權向報告上級提出處罰建議； 15. 負責完成總部財務中心交辦的其他專項稽核任務和工作。 上市事務部 1. 按照香港上市公司定期審計報告的要求，擬定上市主體各分部需上報的會計核算資料、財務管理資料、以及定期審計報告所要求提供 的其他各類審計資料的標準、規(guī)定、通知并指導各分部執(zhí)行； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務系統(tǒng)分冊 10 2. 按照上市公司日常管理工作需要，及時擬定所需財務資料的填報要求和通知； 3. 組織安排上市公司定期審計報告、非定期審計報告工作； 4. 負責公司聘請的審計機構(gòu)的日常接待及業(yè)務聯(lián)系； 5. 與公司聘請的審計機構(gòu)建立良好的溝通、交流、協(xié)作關系，協(xié)調(diào)解決現(xiàn)場審計中存在的各類問題； 6. 保障定期審計報告按時出具，并基本達到公司的要求； 7. 按時提交領導所需財務資料，并基本達到公司的要求； 8. 完成公司領導交辦的其他工作。 投資者關系部 1. 在集團及財務中心的領導下，對集團內(nèi)的業(yè)務提出重組、整合 的建議，并承擔實施工作； 2. 負責聯(lián)系國家、市、區(qū)三級商務系統(tǒng)、發(fā)改委系統(tǒng)、工商管理系統(tǒng)，保持溝通，及時傳遞信息； 3. 負責證監(jiān)會、大區(qū)證管辦、香港聯(lián)交所及其駐北京辦事處等證券管理部門的關系維護； 4. 投資者關系的維護，包括對證券行、基金公司、投資公司等中介機構(gòu)等方面的協(xié)調(diào)與溝通； 5. 負責集團的股權管理工作，主要包括集團內(nèi)股權變動的核實、報批、登記等。并對新公司設立過程進行監(jiān)督； 6. 集團內(nèi)各級公司的工商登記、變更、檔案收集，信息跟蹤、備案及檔案電子化工作，并核對集團總部與各分部的股權方面的檔案與資料，保證其完整性、準確性與 合法性； 7. 負責集團的投資者接待工作，主要包括：針對上市公司的中介機構(gòu)考察，投資者接待及門店參觀；針對集團的投資者參觀，安排與公司管理層的會晤；向上級及香港方面報告新的投資者問題信息； 8. 負責整個集團內(nèi)的信息收集工作，包括對國美電器上市公司提供上市部分的門店資料，對國美電器系統(tǒng)內(nèi)的門店資料的匯總與更新；對地產(chǎn)各項目的信息收集及擬上市部分的信息更新； 9. 公司網(wǎng)站披露信息的整理、審核及更新； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務系統(tǒng)分冊 11 10. 對公司聘請中介機構(gòu)的任務清單的整理、分派、收集與傳遞； 11. 與其它部門配合，完成涉及投資者關系部部門的事務； 12. 集團總部安排的專項事 務； 13. 財務中心安排的其他工作。 投資管理部 1. 在項目負責人的領導下，負責投資項目財務狀況的盡職調(diào)查，分析項目的財務、稅務風險，并上報公司決策層； 2. 收集、整理、保管項目審計檔案； 3. 負責公司對外開放情況的財務動態(tài)管理，負責對控股、聯(lián)營、合資企業(yè)的股權管理，對投資資產(chǎn)的安全性、盈利能力、發(fā)展能力進行分析，并提出建議。對投資的不良資產(chǎn)及閑置設備處理給予財務建議； 4. 協(xié)助上市公司規(guī)劃運作、資產(chǎn)并購重組和增資擴股方案策劃及實施工作。 分部財務部 ： 1. 在總部財務中心的垂直領導和分部總經(jīng)理的雙重領導下全面負責分部的財務工作 ； 2. 嚴格執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務管理制度和會計核算制度，在總部財務中心審批同意的情況下，分部可結(jié)合分部的實際情況制定相應的財務流程和操作細則； 3. 嚴格按照公司財務制度和會計核算制度，客觀、真實、準確、完整、清晰、及時地記錄并反映公司的經(jīng)濟業(yè)務，并及時上報財務報表及相關財務資料； 4. 加強與銀行的合作，落實總部布置的融資任務及其他各項金融業(yè)務（如消費信貸、上門收款、自助銀行），合理籌集、調(diào)撥、使用資金，并不斷拓展融資渠道，降低POS手續(xù)費率，在保證資金安全性和流動性的基礎上不斷提高資金收益； 5. 加強與稅務及其他政府部門的聯(lián) 系，落實稅收政策、財政扶植政策，積極化解稅務問題，為公司經(jīng)營創(chuàng)造良好的稅收環(huán)境； 6. 負責分部合同審核，嚴格執(zhí)行公司收入管理及核算制度，做好分部各項收入的計算、收入收取工作； 7. 做好與供應商（含物流公司）的對帳、票據(jù)往來等工作，并按公司結(jié)算制度和流程進行貨款結(jié)算，并維護良好的廠商關系，維護公司的利益； 8. 負責分部財務信息的歸集、分類、整理、傳遞和存檔，執(zhí)行公司財務檔案管理制度，國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務系統(tǒng)分冊 12 做好檔案保管工作； 9. 組織、領導、協(xié)調(diào)門店、配送的日常財務工作，服務于門店一線的銷售； 10. 負責分部信息系統(tǒng)（包括軟件及硬件系統(tǒng)）的日常維護、網(wǎng)絡 管理，并按總部信息技術部安排開展工作； 11. 組織、協(xié)調(diào)資產(chǎn)管理部門和物流部門做好資產(chǎn)管理、庫存商品管理工作； 12. 認真研究財務報表數(shù)據(jù)中隱藏的財務風險，進行詳盡分析報告以提醒相關管理層把握。同時加強對分部進銷存各個環(huán)節(jié)的業(yè)務監(jiān)控，支持、規(guī)范分部業(yè)務操作，優(yōu)化公司業(yè)務流程，降低公司經(jīng)營風險； 13. 嚴格執(zhí)行公司業(yè)務授權、費用授權和財務人事授權。積極參與公司經(jīng)營決策，服務于公司的經(jīng)營業(yè)務活動，合理招聘、調(diào)劑、使用、培養(yǎng)財務人員，充分發(fā)揮財務人員的工作積極性和創(chuàng)新性； 14. 完成總部財務中心各部門及分部總經(jīng)理交辦的其他各項工作。 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務系統(tǒng)分冊 13 第三部分 財務中心崗位職責 會計管理部 部門經(jīng)理 報告上級：中心副總監(jiān)、中心總監(jiān)； 督導下級：報表分析組高級主管、會計主管、核算主管、預算主管、分部會計主管； 崗位職責： 1. 負責會計管理部日常工作，人員管理和團隊建設； 2. 根據(jù)公司會計核算制度，制定相應的實施細則和實施辦法并檢查、指導分部加以貫徹執(zhí)行； 3. 匯總、合并公司的財務報表，為公司領導提供各種財務數(shù)據(jù)； 4. 定期、不定期對公司的經(jīng)營狀況、財務狀況進行分析，向企業(yè)管理者提供財務報表和分析報告； 5. 組織公司年終財務決算工作； 6. 組織編 制公司的財務預算方案，對財務預算工作進行分析、監(jiān)督和指導； 7. 編制財務計劃，收集、整理財務計劃執(zhí)行情況； 8. 收集、整理、分析經(jīng)營決策所需各種信息，為企業(yè)管理者提供財務決策信息； 9. 完成領導交辦的其他工作。 報表分析組高級主管 報告上級：會計管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導下級：報表分析組主管、分部會計主管 崗位職責： 1. 審核檢查公司匯總財務報表，保證各項數(shù)據(jù)的準確性； 2. 每月對公司的經(jīng)營狀況和財務狀況進行分析，向公司管理者提供分析報告； 3. 組織編制公司的財務預算方案，根據(jù)方案編制財務計劃，收集、整理、監(jiān)督、分析財 務計劃執(zhí)行情況； 4. 對本組主管及會計的日常工用進行指導； 5. 完成領導交給的其他工作。 報表分析組報表主管 報告上級：報表分析組高級主管、會計管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導下級：會計、分部會計主管 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務系統(tǒng)分冊 14 崗位職責 1. 審核分部按照總部要求上報的各種財務報表和財務報告，保證報表數(shù)字真實、內(nèi)容完整、編報及時，匯總、合并后，編制總公司的財務報表，及時上報領導； 2. 向公司領導提供各種考核數(shù)據(jù)； 3. 保管好公司會計報表及相關財務資料； 4. 完成領導交辦的其他工作。 報表分析組報表會計： 報告上級：報表分析組高級主管、報表分