【正文】 銀行的資本規(guī)模遠遠高于最低標準時，是否就一定意味著其經(jīng)營不穩(wěn)健或非常穩(wěn)健呢 資本收益與倒閉風險 —— 銀行面臨的兩難抉擇 （ 1）在資產收益率一定時，資本 /資產比率的提高會降低資本的收益率 （ 2）在風險條件相同時，資本 /資產比率的降低會使銀行無法承擔經(jīng)營虧損，加劇銀行的倒閉風險 一 資本充足與銀行穩(wěn)健 ? 資本充足只是相對于銀行的資產負債的狀況而言，資本充足并不意味著銀行沒有倒閉的風險 比較 A、 B兩個銀行的資產負債情況： A、 B銀行資產規(guī)模相同， A的資本充足率低于 B銀行，但從資產的結構來看， A銀行資產資產流動性強，負債穩(wěn)定， B銀行資產流動性弱，負債穩(wěn)定性差，所以，相比而言， A銀行的穩(wěn)定性更高。 監(jiān)管原則 ? 原則之一： 監(jiān)管部門希望銀行的資本水平高于最低資本標準，并有能力要求銀行持有高于最低標準的資本。 項 目 權重 1998年 風險資產 2021年 風險資產 資產總額 現(xiàn)金 0 0 0 存放中央銀行 0 0 0 存放同業(yè) 拆放同業(yè) 購買國債 0 0 0 中央銀行債券 0 6 0 0 固定資產 1 4 4 例 1 某商業(yè)銀行風險資產計算表 貸款 其中 :國家項目貸款 企業(yè)貸款 一般擔保貸款 1 貼 現(xiàn) 抵押貸款 個人住宅按揭貸款 9 表外業(yè)務 5 6 其中 :開出銀行承兌 1 2 2 3 3 開出跟單信用證 1 1 一年以上授信額度 2 1 2 1 總資本 其中 :實收資本 盈余公積 未分配利潤 貸款呆帳準備 資本充足率 =(98年 ) 資本充足率 =(00年 ) 98年 00年 ? 三 《 巴塞爾協(xié)議 》 的優(yōu)缺點 優(yōu)點： 促進了國際銀行業(yè)對銀行風險管理重要性的認識； 為實施風險管理提供了統(tǒng)一的標準； 改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的觀念與方式方法； 拓寬了商業(yè)銀行風險管理的范圍。 制定統(tǒng)一的資本充足率標準，以消除國際銀行間的不平等競爭； 為國際銀行業(yè)的監(jiān)管提供一個有力的工具，保障國際金融業(yè)健康有序穩(wěn)定的發(fā)展。 二 《 新的資本充足比率框架 》 的三大支柱 最低資本要求 監(jiān)管當局的監(jiān)管檢查 市場紀律 （一）最低資本要求 —— 如何計算信用風險 、 市場風險和操作風險總的最低資本要求 。 ? 原則之四 ： 監(jiān)管部門能夠盡早干預，以防止資本下滑到審慎水平之下。 同年的 3月 10日 ， 巴黎國民銀行突然提出合并計劃 ， 以興業(yè)銀行股票溢價 14%， 巴黎巴銀行股票溢價 24%的價格在市場上強行收購 ， 以求達到持有兩行股票 %的多數(shù)權而完成合并 ， 合并后資產總額達到 8500億歐元 ， 資本市值達到 510億歐元 ， 員工 ， 成為世界上最大的銀行 ， 這一計劃得到了法國銀行監(jiān)管當局的支持 。 ? 資本擴大能力的大小取決三個因素： ? 經(jīng)營水平、銀行所在地區(qū)的地位和監(jiān)管當局的控制 。資產收益率報告期總資產（ ）內源股本增加額式中： ROA—— 銀行資產收益率 DR—— 銀行紅利分配比例