【正文】 “讀書破萬卷，下筆如有神。 三是多讀書可以修身養(yǎng)性，溫文爾雅。古人云， “書猶藥也，善讀之可以醫(yī)愚。 第 十四 章 會(huì)計(jì)檔案管理 財(cái)務(wù)部門應(yīng)于每月月末將有關(guān)會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)檔案裝訂成冊(cè)，做好封面整理入檔。 使用范圍 員工工資 、臨時(shí)工工資及 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬 ； 各種勞保、福利費(fèi)用以及 符合財(cái)務(wù)要求 的其它支出； 出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)及應(yīng)報(bào)銷的出差補(bǔ)助費(fèi)用 ；結(jié)算起點(diǎn) 1000 元以下的零星開支；除以上規(guī)定外， 13 超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票 或銀行轉(zhuǎn)賬方式 支付；確需全額支付現(xiàn)金的， 需 經(jīng) 主管經(jīng)理 批準(zhǔn) 。 10 職工伙食補(bǔ)助費(fèi)由綜合辦公室負(fù)責(zé)管理，每到月底，辦公室要會(huì)同企管部、財(cái)務(wù)部審核當(dāng)月員工出勤填制伙食補(bǔ) 助表，并注明伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，綜合辦公室根據(jù)三方簽字認(rèn)可的伙食補(bǔ)助表填寫 報(bào)銷匯總單 并按程序?qū)徟鷪?bào)賬。 流程說明 經(jīng)辦人按合同約定填寫《付款申請(qǐng)單》，注明付款事由、付款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、收款方信息等相關(guān)付款申請(qǐng)單標(biāo)明的填寫項(xiàng)目。 第二章 財(cái)務(wù)報(bào)銷（支付）流程原則性規(guī)定 （支付）的原則 單位的所有開支，嚴(yán)格按照審批程序執(zhí)行，所有開支最終必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可方可執(zhí)行，如因特殊原因財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)可電話請(qǐng)示總經(jīng)理后先執(zhí)行后審批。 試用人員因工作需要確需借支差旅費(fèi)或業(yè)務(wù)費(fèi)， 借支金額一般不得超過按實(shí)際考勤計(jì)算的工資數(shù)。單位派車隨同的，不再報(bào)銷交通費(fèi)用。 7． 2 支付流程： 財(cái)務(wù)制表人制表 →人事部門簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（ 先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財(cái)務(wù)根據(jù)審批過的資金計(jì)劃付款 7． 3 特殊說明： 每月部門考核工資由企管部定出考核金額后交由被考核部門分配并造冊(cè)報(bào)財(cái)務(wù)發(fā)放，其具體程序?yàn)? 受考核獎(jiǎng)勵(lì)部門根據(jù)考核數(shù)分配造冊(cè)→部門負(fù)責(zé)簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財(cái)務(wù)發(fā)放 第八章 物資購(gòu)置財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程 1 購(gòu)置申請(qǐng)： 由需要使用資產(chǎn)的部門提出申請(qǐng)，填寫《申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)、主管經(jīng)理簽署意見后，報(bào)總經(jīng)理審批，交相關(guān)部門經(jīng)辦。 銀行存款日記賬逐筆逐日登記，每日結(jié)出余額 。因?yàn)槲沂冀K相信，不管看什么書，只要開卷就有益。 二是多讀書可以陶冶情操，自信從容。主要是氣質(zhì)的不同。 感謝您的閱讀 。多讀書就可以讓人 感覺知書答禮，頗有風(fēng)度。我以為，這也是不學(xué)習(xí)、思想膚淺、理解能力低的表現(xiàn)。要跟上時(shí)代發(fā)展的步伐，就必須不斷讀書，不斷充實(shí)自己。 第十一章 銀行 結(jié)算 管理 制度 會(huì)計(jì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《銀行結(jié)算辦法的暫行規(guī)定》，銀行支票等結(jié)算憑證 由出納保管，財(cái)務(wù) 印鑒要由兩人分開保管 ，并建立銀行結(jié)算憑證及財(cái)務(wù)印鑒使用登記制度 。 第七章 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 7． 1 相關(guān)規(guī)定 每月 3 日 前 ， 各部門將 考勤表 匯總并經(jīng)部門負(fù)責(zé)簽字后交企管部門審核，企管部審核后交財(cái)務(wù)造冊(cè)。 費(fèi)用報(bào)銷流程： 經(jīng)辦人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單并簽字→部門負(fù)責(zé)簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總 9 經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財(cái)務(wù)報(bào)賬 食宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供食宿發(fā)票。此制度屬試行版，在執(zhí)行中如發(fā)現(xiàn)不妥之處，財(cái)務(wù)可報(bào)總經(jīng)理進(jìn)行修正。資金計(jì)劃實(shí)行月報(bào)制，各部 4 門應(yīng)安排專門人員于每月 26 日上報(bào)下月資金使用情況至財(cái)務(wù)（各部門的資金計(jì)劃要有部門負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可），財(cái)務(wù)審核匯總后報(bào)副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 此款項(xiàng)的支付必須建立在相關(guān)合同的基礎(chǔ)之上（無合同約定根據(jù)審批過得資金計(jì)劃），