【正文】 ROE指標(biāo)也可體現(xiàn)銀行的風(fēng)險狀況。持續(xù)期缺口定義：DGap=DAuDL, DGap表示持續(xù)期缺口；DA表示總資產(chǎn)持續(xù)期；DL表示總負(fù)債持續(xù)期；u表示資產(chǎn)負(fù)債率?！铩?簡述表外業(yè)務(wù)的類型，特點及其風(fēng)險。②梯形期限策略：是傳統(tǒng)投資策略，是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。這類貸款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)賬面上，應(yīng)該在履行必要的內(nèi)部程序之后立即沖銷。是商業(yè)銀行隨時可動用的資金，也是銀行一切資金清算的最終支付手段，無論是客戶存款的提取和轉(zhuǎn)移，還是對同業(yè)和中央銀行的資金清算，都必須通過基礎(chǔ)頭寸來進(jìn)行。管理重點：①主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。內(nèi)源資本策略為：增加銀行資本金。協(xié)調(diào)方法：在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險、收益、流動性進(jìn)行全面預(yù)測和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全的前提下，爭取最大的利潤。各國：制度與原則導(dǎo)向性的監(jiān)督 信用評分模型Z（基本思想)破產(chǎn)公司呈現(xiàn)的財務(wù)比率與經(jīng)營良好的公司截然不同,利用數(shù)理統(tǒng)計中的辨別分析技術(shù)，對銀行過去的貸款案例進(jìn)行分析，選擇若干最能反映借款人財務(wù)狀況、對貸款質(zhì)量影響最大、最具預(yù)測或分析價值的財務(wù)比率，利用權(quán)重加以綜合，設(shè)計出一個能最大程度區(qū)分貸款風(fēng)險度（區(qū)分破產(chǎn)與非破產(chǎn)企業(yè)）的數(shù)學(xué)模型（判斷函數(shù)）。有助于企業(yè)管理層更加清晰地看到權(quán)益資本收益率的決定因素，以及銷售凈利潤率與總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、債務(wù)比率之間的相互關(guān)聯(lián)關(guān)系，給管理層提供了一張明晰的考察公司資產(chǎn)管理效率和是否最大化股東投資回報的路線圖。銀行在信貸管理中的風(fēng)險管理策略（1）風(fēng)險判別：銀行觀察到某種信號（如財務(wù)和非財務(wù)信息）推斷借款企業(yè)的類型（好/壞企業(yè)）（2）風(fēng)險規(guī)避：在信息不對稱下，銀行會支付一定的篩選成本，對被判別為優(yōu)質(zhì)客戶的借款申請者發(fā)放貸款，被判別為劣質(zhì)的申請人將不能得到貸款（3）風(fēng)險監(jiān)督：銀行在發(fā)放貸款后，將支付一定的監(jiān)督成本，根據(jù)中期信號，確定下一階段對借款人的策略：清算企業(yè)/ 允許企業(yè)存續(xù)（4）風(fēng)險轉(zhuǎn)移：融資合約的二級市場交易：非標(biāo)準(zhǔn)信貸合約的直接出售與證券化交易；利用風(fēng)險轉(zhuǎn)移合約將風(fēng)險暴露轉(zhuǎn)讓給第三方（5）風(fēng)險補償：通過貸款損失準(zhǔn)備金和壞帳沖銷制度消化銀行容忍度以內(nèi)的預(yù)期損失 現(xiàn)代風(fēng)險度量技術(shù)的發(fā)展歷程（一）20世紀(jì)50年代以前，信用評價技術(shù)主要以專家經(jīng)驗判斷為特征。自60年代末，學(xué)術(shù)界逐漸不再爭議MM定理在完美條件假設(shè)下能否成立，轉(zhuǎn)向探討在不完美條件下，以MM定理為基準(zhǔn)，對現(xiàn)實中企業(yè)資本結(jié)構(gòu)問題進(jìn)行解釋（二）舊資本結(jié)構(gòu)理論：側(cè)重稅收、破產(chǎn)等外生因素稅差學(xué)派：研究稅收兼并對企業(yè)最有資本結(jié)構(gòu)的影響破產(chǎn)成本主義：研究破產(chǎn)成本對資本結(jié)構(gòu)的影響，過度的債務(wù)融資增加企業(yè)破產(chǎn)的可能性，因而增加企業(yè)的風(fēng)險性。 （十）與銀行負(fù)債相關(guān)的風(fēng)險主要有哪些，請說明這些風(fēng)險是如何形成的。，有利于支持當(dāng)?shù)匕l(fā)展。：（96）：是指銀行每增加一單位的資金付出的成本量。缺乏競爭力)分支制銀行(法律上允許在總行之外,:便于吸收存款,擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。銀行資產(chǎn)負(fù)債表的表現(xiàn)被削弱。國務(wù)院批準(zhǔn)并對可能造成的損失采取相應(yīng)的補救措施后,責(zé)成國用商業(yè)銀行發(fā)放的貸款.(7)按貸款質(zhì)量:正常貸款。VAR：第二篇：商業(yè)銀行期末復(fù)習(xí)資料商業(yè)銀行的職能1信用中介(最基本)通過負(fù)債業(yè)務(wù),將社會上閑散的資金集中到銀行,再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù),:(1)使閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本(續(xù)少為多)(2)短期資本轉(zhuǎn)化為長期資本,滿足社會對長期資本的需要(續(xù)短為長)(3)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長2支付中介(傳統(tǒng))商業(yè)銀行利用活期存款賬戶,為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、:(1):必須開立活期存款賬戶才能利用支付中介功能(2)(特殊)信用創(chuàng)造功能是指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件,通過發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存款,:金融服務(wù)是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)中的特殊地位,及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息,運用計算機網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具,(1)通過信用中介活動,調(diào)劑社會各部門的資金余缺(2)在中央銀行貨幣政策的指引下,在國家宏觀經(jīng)濟(jì)的影響下,實現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu),引導(dǎo)資金流向,:1“成本+利潤”存款定價法在測算某種存款營業(yè)成本的基礎(chǔ)上,加上銀行計劃利潤目標(biāo),:某項存款利率=該項存款的營業(yè)成本率+1)測算每種資金來源的成本比率2)每一成本比率每種資金/銀行總資金3):在浮動利率體制下,=總成本的變動＝新利率以新利率籌集的總資金—舊利率以舊利率籌集的總資金邊際成本率=總成本變動額/籌集的新增資金額 結(jié)論:在存款的邊際成本定價法下,在短期內(nèi)銀行并不追求以利潤彌補成本,而是支付給客戶高于市場水平的利率,或向客戶收取遠(yuǎn)低于市場標(biāo)準(zhǔn)的費用,以此來吸引客戶4價格表定價法5根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價 貸款價格構(gòu)成:貸款利率:貸款利息/貸款本金(主要內(nèi)容)承諾費:銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒使用的那部分 :在銀行要求下,借款人保持在銀行存款賬戶上 的相當(dāng)于貸款一定比例的活期存款和低利率定期存款.(如果不保留,銀行收取手續(xù)費)隱含價格:貸款定價中的一些非貨幣性內(nèi)容(附加條款)影響因素資金成本(借入資金的成本)貸款的風(fēng)險程度 貸款的費用(信用分析與評估費、抵押品鑒定與保管 費、貸款回收費、賬戶服務(wù)和管理費等)目標(biāo)收益率 貸款的供求狀況定價方法為1成本加利潤定價法(貸款利率=籌措貸款資金的邊際成本+銀行的其他經(jīng)營成本+預(yù)計違約風(fēng)險補償費用+銀行預(yù)期的利潤)2價格領(lǐng)導(dǎo)模型3客戶盈利性分析 久期缺口管理和計算 久期越長,債券對利率的敏感性就越高。承諾費：銀行對客戶應(yīng)支用而未支用的資金所收取的費用。私人銀行：是為擁有高額凈財富的個人提供財富管理、維護(hù)的服務(wù)，并提供投資服務(wù)與商品，以滿足個人的需求。金融機構(gòu)貸款(6)按銀行發(fā)放貸款的自主程度:自營貸款：銀行以合法方式籌集資金自主發(fā)放貸款。:A資產(chǎn)流動性戰(zhàn)略:以持有流動資產(chǎn)的形式貯藏流動性,一旦銀行需要現(xiàn)金,費用高,:資產(chǎn)出售時可能遭受較高的機會成本。服務(wù)于本地經(jīng)濟(jì)。：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》定義，銀行的核心資本也稱為一級資本，主要包括永久的股東權(quán)益和公開儲備。（三）比較單一銀行制和分支行制的優(yōu)劣？（P9）單一銀行制優(yōu)點：，有利于充分競爭。（六）怎樣理解銀行資本數(shù)量確定的依據(jù)？（P53） 。（二）商業(yè)銀行必須保證充足的流動性，并且商業(yè)銀行只有在需要資金的時候能夠以合理的成本取得即時可用的資金，才被認(rèn)為是流動性正常。客戶帳戶總收入－總成本≥銀行目標(biāo)利潤（評價）充分考慮銀企整體關(guān)系，體現(xiàn)銀行“以客戶為中心”的經(jīng)營理念。對風(fēng)險事件的概率判別不受事件結(jié)果有利或不利的影響。歐洲模式：多數(shù)國家監(jiān)管當(dāng)局不硬性規(guī)定統(tǒng)一的貸款分類制度。第五篇：商業(yè)銀行管理復(fù)習(xí)資料簡述銀行產(chǎn)品特性。★★簡述銀行資本管理的分子、分母對策是指什么。非存款性負(fù)債有短期借款和長期借款。2 時點頭寸是指銀行在某一時點上的可用資金，而時期頭寸則是指銀行在某一時期的可用資金?？梢少J款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要形成一部門損失。流動性證券：投資期限短、利率低、可銷性強； 收益性證券：期限長、利率高、可銷性弱。預(yù)測利率處于上升周期轉(zhuǎn)折點并逐步下降時，持有長期證券?！?簡述資產(chǎn)負(fù)債管理中融資缺口和持續(xù)期缺口的概念（定義）①融資缺口：由利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債之間的差額來表示，即FG=RSARSL 融資缺口有零缺口、正缺口和負(fù)缺口三種狀態(tài)。判斷：銀行融資缺口為正，利率上升，銀行的價值下降。ROE=（純利潤/資產(chǎn)）（資產(chǎn)/凈值）=（純利潤/總收入）（總收入/資產(chǎn)）（資產(chǎn)/凈值）=銀行利潤率（PM）資產(chǎn)利用率（AU）股本乘數(shù)（EM）★2簡述商業(yè)銀行風(fēng)險的類別及防范措施。當(dāng)持續(xù)期缺口為負(fù)，銀行凈值價格隨市場利率升降同方向變動。廣義的表外業(yè)務(wù)則除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)之外，還包括結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險的經(jīng)營活動，是商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期進(jìn)行重投資安排即可。③落實貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)?！?簡述現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則。④正確統(tǒng)計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。外源擴(kuò)充資本，既可以是普通股，又可以是優(yōu)先股，還可以是長期次級債券。答：銀行資本定義：商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵較為寬泛，除了所有者權(quán)益外，還包括一定比例的債務(wù)資本。理論依據(jù)：Merton資產(chǎn)價值理論，信用風(fēng)險由債務(wù)人資產(chǎn)價值驅(qū)動(步驟)（1）估計公司市場價值及其波動性。衡量工業(yè)時代的企業(yè)能夠滿足要求。應(yīng)用最為普遍的是5C、5W、。（三）新資本結(jié)構(gòu)理論：側(cè)重信息不對稱等內(nèi)生因素優(yōu)序融資理論：在存在信息不對稱與交易成本的情況下，企業(yè)將避免發(fā)行普通股或其他風(fēng)險證券融資，而是更偏好內(nèi)部融資，如果需要外部融資，則偏好低風(fēng)險的債務(wù)融資。：在銀行經(jīng)營過程中，由債務(wù)人違約而導(dǎo)致貸款、債券等資產(chǎn)喪失償付能力所引起的風(fēng)險。影響了現(xiàn)代科技手段的使用，影響了創(chuàng)新能力。 ：是不同貸款期限的貸款額度所占到貸款總額的比例,也就是不同期限的貸款比例即為貸款期限結(jié)構(gòu)。總行家數(shù)少,:易壟斷,不利于自由競爭。發(fā)行大額存款單?？梢少J款:借款人無法足額償還本息,即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保,也肯定有損失(逾期361720天,50%的損失準(zhǔn)備)。農(nóng)業(yè)。違約風(fēng)險溢價：是指為預(yù)防非基準(zhǔn)利率借款人可能出現(xiàn)的違約風(fēng)險而收取的費用。是指出口商