【正文】 公司應當予以積極配合，并承擔必要的費用。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于募集資金凈額10%的，應當經(jīng)董事會審議通過、保薦人發(fā)表明確同意的意見后方可使用。上述事項應當經(jīng)公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報告深交所并公告。第十條公司的募投項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司。附則：本文件發(fā)至財務部、生產(chǎn)部、市場部、綜合部等部門本文件自批準之日起執(zhí)行編制/日期：批準/日期：批準/日期：第五篇：公司募集資金使用管理制度公司募集資金使用管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司募集資金管理，提高募集資金使用效率，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、公司上市證券交易所相關(guān)規(guī)定等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定以及公司章程的規(guī)定，制定本制度。：凡到銀行辦理存、取現(xiàn)金、票據(jù)（包括承兌匯票）等業(yè)務需要派車輛接送，公司應派車輛協(xié)助完成工作+。購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位章印。對項目工程及所需的主要實物和設(shè)備，嚴格按照政府采購規(guī)定，進行集中采購。嚴格執(zhí)行財務法規(guī)、規(guī)章、制度，嚴格財務開支管理，確保大額資金的正確使用，不得擠占、挪用。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，作出處理。(三)定期(月度)檢查下屬單位的結(jié)算情況。第二十三條財務部應根據(jù)自身實際情況制定明確的資金支付審批權(quán)限和程序，各項資金的支付必須嚴格按規(guī)定權(quán)限和程序?qū)徟秃藷o誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。(四)建立投資項目責任制，對于投資失誤或資金無法收回的項目投資責任人要承擔相關(guān)的責任。(三)財務部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃及財務預算，本著“量入為出，收支平衡”的原則，結(jié)合實際回款情況，根據(jù)資金支出的用途，審批各部門年度及月度可使用資金的額度。第一篇：資金使用管理制度范本資金使用管理制度范本第一章 總 則第一條為加強資金內(nèi)部控制和管理，加強對公司資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。(四)對于投資類或生產(chǎn)經(jīng)營類的資金支出，先審核業(yè)務的內(nèi)容是否在投資計劃或生產(chǎn)經(jīng)營計劃的范圍內(nèi)，再由公司財務部根據(jù)公司資金狀況審批可使用資金額度。(五)財務部負責公司對外投資項目資金收入管理，要根據(jù)投資合同及年終決算情況，準確計算投資收益，督促投資收益按時收回。(四)辦理支付：出納人員應當根據(jù)復核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。對于未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟虺綑?quán)限審批的款項，出納人員不得支付資金，其他財務人員不得辦理有關(guān)財務事項。(四)檢查下屬單位銀行存款的對賬工作。第三十一條設(shè)專人定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。大額資金的管理使用要堅持公開透明，嚴禁暗箱操作。（三）建立健全項目資金審查審批程序和財務制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規(guī)定。否則財務會計有權(quán)拒絕報銷。，最大限度的減少實物資金的流動，1000元以上貨款結(jié)算不得使用現(xiàn)金，一律采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算。第二條本制度所稱募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行權(quán)證等）以及非公開發(fā)行股票向投資者募集并用于特定用途的資金。公司不得將募集資金通過質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途。超過募集資金凈額10%以上的閑置募集資金補充流動資金時，還應當經(jīng)股東大會審議通過，并提供網(wǎng)絡投票表決方式。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于300萬或低于募集資金凈額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應在報告中披露。第三十二條保薦人與公司應當在保薦協(xié)議中約定，保薦人至少每個季度對公司募集資金的存放與使用情況進行一次現(xiàn)場調(diào)查。經(jīng)二分之一以上獨立董事同意，獨立董事可以聘請注冊會計師對募集資金使用情況出具鑒證報告。第二十七條募投項目全部完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）在募集資金凈額10%以上的，公司使用節(jié)余資金應當符合以下條件：（一）獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見；（二）保薦人發(fā)表明確同意的意見；（三）董事會、股東大會審議通過。第十九條公司可以用閑置募集資金暫時用于補充流動資金，但應當符合以下條件：（一）不得變相改變募集資金用途；（二）不得影響募集資金投資計劃的正常進行；（三）單次補充流動資金金額不得超過募集資金凈額的50%；（四）單次補充流動資金時間不得超過6個月；（五）已歸還前次用于暫時補充流動資金的募集資金（如適用）；（六）保薦人、獨立董事、監(jiān)事會出具明確同意的意見。出現(xiàn)嚴重影響募集資金投資計劃正常進行的情形時，公司應當及時報告深交所并公告。，原則上不得帶印鑒外出，需要到銀行辦理業(yè)務而非帶印鑒不可的，必須經(jīng)財務負責人批準并采取適當安全防范措施，以確保印鑒安全。資金收付人員必須配備保險柜，夜間無人值班的地方，不得存放現(xiàn)金和票據(jù)（包括保險柜內(nèi)）。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報銷。（二）實行政府采購制度。根據(jù)誰審批誰負責的原則，明確審批責任人、審批權(quán)限及其它人員的工作程序和職責。第三十條 定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。(二)定期(月度)檢查下屬單位的現(xiàn)金庫存狀況。第二十二條 公司關(guān)聯(lián)方的資金往來定期匯報制度。(三)支付復核：復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)取?三)公司董事會審議決定公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值20%以下的投資事項。(二)每月末，財務部須根據(jù)資金預算和生產(chǎn)經(jīng)營狀況，編制下個月的《月度資金預算計劃》，并于月末一天報送總經(jīng)理審批。第二條 本制度所稱資金管理,是指公司的資金流入、流出等全過程的控制。(五)在實際對外付款時，將參照本月的實際資金