資金使用管理制度范本-全文預覽
【正文】 約責任。第二章募集資金專戶存儲第六條公司募集資金應當存放于董事會決定的專項賬戶（以下簡稱“專戶”）集中管理，募集資金專戶數(shù)量（包括公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)設(shè)置的專戶）原則上不得超過募投項目的個數(shù)。第二條本制度所稱募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行權(quán)證等）以及非公開發(fā)行股票向投資者募集并用于特定用途的資金。，防止出現(xiàn)差錯。夜間或節(jié)假日不準在無人值班處保存現(xiàn)金和票據(jù)，要在有人值班處安置固定位置保險柜，并配置安全防護措施。、取業(yè)務，必須派專車接送，否則不準辦理。，最大限度的減少實物資金的流動，1000元以上貨款結(jié)算不得使用現(xiàn)金，一律采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算。因財務人員粗心、過失造成的損失由責任財務人員負責追回并承擔相應費用，無法追回造成的全部資金損失由責任人自行承擔。、安全防護用具的配備；負責監(jiān)督管理所屬各有關(guān)部門嚴格執(zhí)行本制度。報銷用的票據(jù)必須按財務規(guī)定辦理：經(jīng)手人簽字，證明人簽字，財務會計審核后報主要領(lǐng)導審批報支。否則財務會計有權(quán)拒絕報銷。（二）項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴格控制項目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時接受主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)督和審計，做到?？顚Ｓ?。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級補助資資金建設(shè)的工程，項目竣工后，應按規(guī)定由審計部門對工程進行審計并出具審計報告。定期向鎮(zhèn)政府報送項目實施進展情況。（三）建立健全項目資金審查審批程序和財務制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規(guī)定。（一）建立會計核算制度。財務部門對大額資金使用中出現(xiàn)的違規(guī)行為，有權(quán)予以制止，并向大隊領(lǐng)導匯報。大額專項資金必須專款專用，嚴禁在申請資金過程中弄虛作假、套取大額專項資金的行為。大額資金的管理使用要堅持公開透明，嚴禁暗箱操作。三、大額資金支出的管理大額資金列入預算項目，嚴格執(zhí)行預算標準。第三十六條 本辦法由財務部負責解釋。第三十四條加強貨幣資金收支業(yè)務的內(nèi)部審計。第三十一條設(shè)專人定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。設(shè)備查簿，連續(xù)記載票據(jù)的購買、使用和結(jié)存情況，票據(jù)領(lǐng)用要有領(lǐng)用人簽章。不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務的票據(jù)，套取銀行和他人資金。(八)員工借款如未在規(guī)定時間內(nèi)報銷還款，須繳納滯納金或直接從工資中進行扣除。(四)檢查下屬單位銀行存款的對賬工作。第六章 資金監(jiān)控管理第二十五條 財務部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作。(五)甲方供料付款，應當提供驗收單、合同、以及定標意見等材料。(三)設(shè)計費用付款，應當要求提供相關(guān)部門設(shè)計會審認可的書面材料。對于未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟虺綑?quán)限審批的款項，出納人員不得支付資金，其他財務人員不得辦理有關(guān)財務事項。(十一)合同執(zhí)行過程中存在爭議事項的，應當有同對方單位達成的補充協(xié)議。(七)在付款審批表中有權(quán)簽字人已簽字。工程進度款累計支付已達到合同金額80%的，再付款時應當提供工程竣工結(jié)算書。(四)辦理支付：出納人員應當根據(jù)復核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。(二)支付審批：審批人根據(jù)其職責、權(quán)限和相應程序?qū)χЦ渡暾堖M行審批。第十八條 公司資金調(diào)撥計劃經(jīng)總經(jīng)理辦公會審批后，各部門必須嚴格執(zhí)行。(二)審核：財務人員對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并備案，審核經(jīng)濟事項的審批是否符合流程的規(guī)定，各級審批人是否符合審批權(quán)限，經(jīng)辦人員是否在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務。(五)財務部負責公司對外投資項目資金收入管理，要根據(jù)投資合同及年終決算情況，準確計算投資收益，督促投資收益按時收回。第十四條 投資活動的資金收入的管理(一)公司在一年內(nèi)購買重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%以上的事項需由總經(jīng)理辦公會通過，報股東會審批。第十三條 融資活動的資金收入的管理(一)公司融資事項，由財務部編制財務資金計劃需求，董事會審核同意后執(zhí)行。(二)各單位財務部門負責監(jiān)督本單位經(jīng)營活動資金收入的入賬情況。(四)對于投資類或生產(chǎn)經(jīng)營類的資金支出，先審核業(yè)務的內(nèi)容是否在投資計劃或生產(chǎn)經(jīng)營計劃的范圍內(nèi)，再由公司財務部根據(jù)公司資金狀況審批可使用資金額度。第九條 為提高公司經(jīng)營效益，公司除應按年度編制資金預算外，還應逐月編列資金預算表上報總經(jīng)理，由公司統(tǒng)籌計劃使用。(三)營運資金指流動資產(chǎn)減去流動負債后的余額，主要表現(xiàn)為貨幣資金、有價證券、應收款項、存貨等。第五條 本制度所稱資金包括投資資金、融資資金和運營資金。第一篇：資金使用管理制度范本資金使用管理制度范本第一章 總 則第一條為加強資金內(nèi)部控制和管理，加強對公司資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。第四條 公司嚴格執(zhí)行收支兩條線資金管理制度。(二)融資資金指公司為了彌補經(jīng)營過程中的資金缺額，向金融機構(gòu)或其他法律允許的主體借入的資金。第三章 預算的管理第八條根據(jù)公司全面預算管理的要求，公司于每年末按照公司整體發(fā)展規(guī)劃和下年度經(jīng)營計劃做好公司下年度整體的資金預算，公司應根據(jù)自身的實際情況做好本單位資金預算，公司的資金預算應與公司的整體資金預算保持一致。(三)財務部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃及財務預算，本著“量入為出，收支平衡”的原則，結(jié)合實際回款情況，根據(jù)資金支出的用途，審批各部門年度及月度可使用資金的額度。第十二條 經(jīng)營活動資金收入的管理(一)各單位所有經(jīng)營活動的資金收入都應足額存入銀行賬戶。(五)關(guān)聯(lián)公司之間的內(nèi)部資金劃撥，由財務部門負責人、財務負責人審核簽字，報總經(jīng)理和黨委書記簽字同意后方可付款。(四)由董事會授權(quán)總經(jīng)理簽署在年度流動資金計劃內(nèi)的短期流動資金貸款協(xié)議。(四)建立投資項目責任制，對于投資失誤或資金無法收回的項目投資責任人要承擔相關(guān)的責任。第五章 資金支出的管理第十五條 公司資金支出審批權(quán)限分為
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