【正文】 加快合規(guī)風險管理人才的培育，對合規(guī)風險管理人員進行持續(xù)有效的差別化培訓，建立高素質、復合型的合規(guī)風險管理隊伍，以加強對各類金融風險的識別、度量和控制，使整個合規(guī)風險管理隊伍在風險管理知識和能力上時刻保持先進性和實用性。（二）明確合規(guī)管理職責。合規(guī)就是使農信社經營管理符合法律、規(guī)則和準則的過程，合規(guī)的農信社必然擁有良好的企業(yè)文化；而不合規(guī)的農信社，必定存有錯位和扭曲的企業(yè)文化。由于受利益的制衡使得基層合規(guī)管理崗對本機構的違規(guī)行為往往缺乏主動報告意識，影響了合規(guī)風險管理工作的客觀性和真實性。因此，合規(guī)風險管理是農村信用社構建有效內部控制機制的基礎和核心。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)、品行有著直接的聯(lián)系。而合規(guī)文化氛圍的形成正是現(xiàn)代企業(yè)管理的客觀要求。在業(yè)務經營上，一些規(guī)章的制定往往采取“一刀切”的做法，不利于因地經營，展開競爭。防范合規(guī)風險，建設合規(guī)文化，人人有責，與每位農信社職工關系密切。合規(guī)創(chuàng)造價值發(fā)展與合規(guī)是銀行業(yè)金融機構日常經營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。正如余秋雨大師所說：“世上所有的追問，歸根到底是文化的追問。當樅陽聯(lián)社陷入困境的時候，上級行業(yè)主管部門和監(jiān)管部門給予了極大的關心、關懷、支持與幫助，適時調整了聯(lián)社領導班子。為爭取大客戶，案發(fā)機構在客戶沒有按規(guī)定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規(guī)為其辦理更換印鑒手續(xù)，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。推進合規(guī)文化建設，重點在于把合規(guī)經營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習慣；重點在于把立規(guī)建制的工作做實、做細，把操作風險管理的各項措施真正細化落實到每一個環(huán)節(jié)、每一個崗位、每一個節(jié)點。（五）加強督促指導。縣支行將對員工行為排查制度加以充實和完善，將于7月份組織一次全面的員工行為排查活動，及時發(fā)現(xiàn)、化解員工中存在的苗頭性、傾向性問題，對不適宜在重要崗位的人員及時予以調整輪換。學習采取集中學習與自學相結合的方式進行,領導干部要帶頭學習。一是建立完善責任追究力度。三是開展新經營理論學習，樹立科學發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀。第一篇：合規(guī)文化建設方案合規(guī)文化建設方案為進一步增強合規(guī)經營意識,培育良好的內控合規(guī)文化,提高風險管理能力，推動案件專項治理工作，確保我行改革與發(fā)展的順利推進,根據(jù)三明銀監(jiān)分局制定的《三明市銀行業(yè)建設“合規(guī)文化年”活動實施方案》，結合我行正開展的合規(guī)文化教育活動，制定本實施細則:一、指導原則開展建設“合規(guī)文化年”活動,是當前農業(yè)銀行規(guī)范操作行為、遏制違紀違規(guī)問題和防范案件發(fā)生,加強合規(guī)管理,全面防范風險,提升經營管理水平的需要。牢固樹立科學的發(fā)展觀，堅持內控優(yōu)先、審慎經營的理念，糾正片面追求業(yè)務發(fā)展的傾向，正確處理好短期效益與長期效益的關系、競爭與規(guī)范的關系、改革創(chuàng)新與防范風險的關系，高度重視銀行風險出現(xiàn)的新特點。要建立合規(guī)責任體系，進一步落實“一把手”的合規(guī)管理責任，明確管理層、業(yè)務部門、業(yè)務崗位的合規(guī)職責，構建一級管一級、一級抓一級、一級對一級負責的責任網絡。集中學習時間不得少于一周，可以采取研讀文件、集中授課、流動輔導、觀看錄像、分組討論等靈活多樣的形式，并做好學習記錄。第四階段：整改落實階段（8月至9月）要對重點治理檢查及當年監(jiān)管部門、上級行和本行檢查發(fā)現(xiàn)的各類問題進行認真分析，落實責任人，加大責任追究力度。三明銀監(jiān)分局將通過現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等方式加強對活動開展情況的督導。對此，建行云南省分行進行了積極而卓有成效的探索。第二、柜面審驗不認真，不按規(guī)程操作。新一屆領導班子在安慶監(jiān)管分局的監(jiān)管引領之下，圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，深入開展綜合治理，堅持以人為本，從規(guī)范做起，積極強化內控機制建設，極力制止違規(guī)違法行為，努力創(chuàng)建合規(guī)文化，抓管理，促規(guī)范，求發(fā)展，在不到兩年的時間內，取得了明顯的效果。文化，是一個看似處于高閣其實近在身邊的課題”。依法合規(guī)與業(yè)務發(fā)展是并行不悖的，合規(guī)是發(fā)展的前提和保障，合規(guī)經營的過程既是防范風險的過程，也是創(chuàng)造價值的過程。為建設我國銀行業(yè)的合規(guī)文化，本文就合規(guī)文化的內涵與特點、農信社的合規(guī)文化現(xiàn)狀及其建設合規(guī)文化構想作些粗略的探索。所謂“一放就亂，一管就死”就是這種極端做法帶來的弊端。三、建設合規(guī)文化的構想（一）努力建立和完善合格的“規(guī)”。合規(guī)的“規(guī)”要在實踐中得以貫徹執(zhí)行，必須通過有效的激勵機制，把對合規(guī)工作做得好或對舉報、抵制違規(guī)有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成不良后果者，要按照規(guī)定給予處罰，追究責任，使整個團隊形成合規(guī)光榮，違規(guī)可恥的工作氛圍。近年來，銀行業(yè)監(jiān)管部門不斷加大監(jiān)管力度，同時農村信用社也越來越充分地認識到合規(guī)風險管理、合規(guī)文化建設的重要性。（三）合規(guī)管理機制不夠完善。（四）監(jiān)管接口的功能。要明確界定合規(guī)部門的功能和職責以及與業(yè)務部門的關系。尊重科學，發(fā)展創(chuàng)新合規(guī)文化。借鑒他行經驗，嘗試建立合規(guī)風險監(jiān)測模型和指標，通過建立從業(yè)人員不良信息數(shù)據(jù)庫、合規(guī)問題糾錯庫，收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，及時分析預警可能發(fā)生的合規(guī)風險；同時，通過現(xiàn)場審核或非現(xiàn)場審核對各項制度和程序的合規(guī)性進行測試，發(fā)現(xiàn)存在的缺陷，并及時予以糾正；二是加快向流程銀行的轉變，通過對組織結構和業(yè)務流程再造，有助于加強對合規(guī)風險的有效管理，暢通合規(guī)報告路線，使農村信用社及時糾錯校偏，規(guī)避風險；三是建設高素質的員工隊伍，奠定實施合規(guī)風險管理的人力資源基礎。農信社只有從上至下、從下至上都建立起了領導帶頭、上下同心、部門協(xié)同、齊抓共管的合規(guī)團隊文化，農信社的合規(guī)正氣、習慣、文化才能蔚然成風，各種違規(guī)思維和歪風邪氣才會失去其存在的環(huán)境、土壤、空氣等而逐漸消亡。農信社經營應當注重穩(wěn)健和操守，既關注結果，也要關注過程，不能“只問結果不問過程”，要倡導“在發(fā)展中解決問題”，但不能“用發(fā)展來掩蓋問題”。如：有的合規(guī)管理員，“有合規(guī)管理員之名,卻無合規(guī)職能之實”未能真正履行合規(guī)管理職責，缺乏責任心。作為農村信用社，合規(guī)文化的作用，就是要在每一個業(yè)務操作和管理層面，構筑一個風險意識行為邊界，從而確保業(yè)務操作和管理指令的實施。人是各種社會實踐的主體。完成硬指標得獎天經地義，而軟指標考核卻被淡化，縱然出臺一些措施，也是不痛不癢，使合規(guī)文化氛圍難以形成。二、當前我縣農信社合規(guī)文化的現(xiàn)狀（一）“規(guī)”的合格性有差距。合規(guī)風險是銀行的最大風險。唯有合規(guī)，事業(yè)才有進步；唯有合規(guī)，業(yè)務才能發(fā)展；唯有合規(guī)，員工素質才能得到很大的提升。三是著力促進企業(yè)文化與監(jiān)管文化有效融合。高風險問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯(lián)社生存與發(fā)展的咽喉。內部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機：第一、以信任替代制度，違規(guī)操作。因此，強化合規(guī)經營意識，加大整改力度，加強基礎管理刻不容緩。要正確處理好活動開展與業(yè)務經營的關系，做到“兩不誤，兩促進”。三是開展員工行為排查。第二階段：集中學習教育階段（6月上旬至6月底）結合總行部署的合規(guī)文化教育活動，把握不同層次人員，各有側重地認真組織集中學習教育。（三）抓責任追究，構建合規(guī)經營的問責防線。銀行業(yè)協(xié)會將通過組織知識競賽或從業(yè)人員資格考試，請各位員工認真做好準備。活動要以“教育入腦、內控優(yōu)先、問責從嚴”為主題，堅持“監(jiān)管機構跟蹤督導，銀行業(yè)協(xié)會積極配合，銀行業(yè)機構組織落實”原則，建設良好合規(guī)經營文化，構建牢固的案件防線。建立科學、合理的績效考核制度，合理確定任務目標，把風險及內控管理納入考核體系，切實加強和改善銀行審慎經營和管理。對于合規(guī)風險及違規(guī)問題，要落實“五問責”制度，包括經辦人職責、領導人職責、前任職責、檢查人員職責、用人職責等。部門主要負責人為學習第一責任人，要結合本部門業(yè)務工作實際，認真收集學習資料，采取科學形式切實把學習抓緊抓好。同時要針對問題發(fā)生的不同原因，制定切實可行的整改措施，逐條加以整改落實，防止屢查屢犯問題。我行也將適時進行督導，各網點也要采取多種形式加強對本單位活動開展情況的檢查指導。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構建合規(guī)管理體系，促改革發(fā)展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業(yè)績。在辦理結算業(yè)務時，不認真查驗相關要素，經辦人員因不按照相關規(guī)定進行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數(shù)年之久，而從未被發(fā)現(xiàn)。不良貸款實現(xiàn)持續(xù)“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備