【正文】 對不同類型客戶制定差異化的預警指標和監(jiān)控預警方案，通過設置專門的預警監(jiān)控崗，對各種預警信號觸發(fā)情況及時作出識別、分析、判斷、提示，并通知相關(guān)人員，及時采取措施防范、控制和化解風險。從目前的情況來看，農(nóng)村信用社在合規(guī)風險管理機制上仍存在一定缺陷：一是合規(guī)管理沒有完善，垂直的合規(guī)風險管理體制還沒有完全形成，不能適應農(nóng)村信用社審慎經(jīng)營和監(jiān)管的需要，不少制度規(guī)定有粗略化，大致化，模糊化的現(xiàn)象；二是合規(guī)風險管理職責分散。而農(nóng)村信用社由于受機構(gòu)設置、歷史背景、地理因素、人員素質(zhì)、技術(shù)設備等綜合影響，導致其合規(guī)經(jīng)營管理相對較差，在合規(guī)文化建設方面還存在很多不容忽視的問題。最后，建立合規(guī)經(jīng)營專項稽核制度。既要對業(yè)務知識和技能加以培訓，又要加強風險防控方面的警示教育，既要為員工提供學習進修以不斷提高其文化水平，更新其知識結(jié)構(gòu)的機會，又要定期對其進行法治理念、法律知識的灌輸，使其不斷提高法律意識和合規(guī)水平。（三）是農(nóng)村信用社防化風險的有力保障綜觀我國整個金融行業(yè)，由于一些單位和個人經(jīng)受不住金錢等方面的誘惑，違規(guī)發(fā)放貸款，違規(guī)吸收存款，私自挪用公眾存款等現(xiàn)象時有發(fā)生，給國家和人民的財產(chǎn)和利益造成了嚴重損失。（三）制度執(zhí)行不給力隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，各項管理制度正逐步完善，但在貫徹執(zhí)行過程中往往大打折扣。本文就農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設談一些粗淺看法，與大家商榷。合規(guī)部門的設置要強調(diào)有效性、獨立性，確保合規(guī)部門工作不受干擾。但對照改革的最終目標，還有相當大的差距，長期形成的粗放管理、內(nèi)控薄弱、違規(guī)經(jīng)營等不良企業(yè)文化尚未從根本上改變，重規(guī)模、輕質(zhì)量，重速度、輕效益，重擴張、輕風險等問題仍不同程度地存在，個別地方甚至為眼前利益不惜違規(guī)經(jīng)營，不但造成了巨大的資金損失，而且嚴重影響其在公眾中的信譽、形象，成為了制約農(nóng)村信用社發(fā)展的痼疾。作為識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風險的一個獨立的職能部門，合規(guī)管理部門的作用主要是輔助管理銀行的合規(guī)風險。（二）合規(guī)風險合規(guī)風險是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁的風險、遭受金融損失的風險以及因銀行未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準則以及相關(guān)慣例標準而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失等方面的風險。四、結(jié)合案件專項治理，推進農(nóng)信社合規(guī)制度建設合規(guī)文化建設要堅持“統(tǒng)籌兼顧、合理安排”的原則，要與案件專項治理和正在深入開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結(jié)合起來開展，加強對不正當交易行為和商業(yè)賄賂業(yè)務關(guān)鍵環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理；堅決糾正經(jīng)營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，以及影響公平競爭等不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件；鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，共同推動合規(guī)建設工作的深入開展。（二）開展合規(guī)建設的宣傳和階段性報道工作，做到每月投稿并刊登社內(nèi)報刊。農(nóng)村信用社作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務范圍廣、對象多等特點，在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中處于主導地位，如何加強合規(guī)文化建設，使信用社干部職工始終堅持黨的宗旨，堅持合法經(jīng)營、合規(guī)操作，形成學法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經(jīng)營的金融企業(yè)，已成為農(nóng)村信用社在新的市場經(jīng)濟條件下亟待解決的重要課題。促使全社人員加強文件的學習，執(zhí)行到位，形成有關(guān)記錄，使全行的各類人員、各項業(yè)務按照統(tǒng)一的標準在受控條件下進行，進而提升我社的合規(guī)文化建設。一、目前，銀行系統(tǒng)里出現(xiàn)較多的風險應該是操作風險。因此我們必須加強基礎管理、強化內(nèi)部控制。（二）建立有效的激勵機制，切實落實問責制，做到獎懲分明我們在工作中應該做到獎懲分明，對一些積極向上、合規(guī)辦事、業(yè)務擴展性強的員工給予獎勵，懲罰不合規(guī)辦事者，當然業(yè)績也是一項重要考核，業(yè)績好的員工更應該給予支持和獎勵，從而達到合規(guī)性與業(yè)績上的一種相對平衡。下面結(jié)合我區(qū)實際簡要談談建設農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設的一些設想：一、加強職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設的保證加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設為主題的教育培訓。例如：首先要從本單位實際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價憑證等加強管理、相互制約，對現(xiàn)金的出庫、押運、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實崗位輪換和強制休假制度，根據(jù)案件專項治理和內(nèi)控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務風險，對敏感崗位和重點人員進行監(jiān)控管理，落實內(nèi)部員工的交流和輪崗調(diào)動，消除內(nèi)部人員犯案和內(nèi)外勾結(jié)作案的隱患。合規(guī)風險與操作風險既有聯(lián)系又有區(qū)別。設立合規(guī)管理部門應遵循下列兩大原則：(1)合規(guī)管理部門的職責應當明確界定。因此，合規(guī)風險管理是農(nóng)村信用社實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展的內(nèi)在要求。合規(guī)部門要選聘高素質(zhì)的合規(guī)人員，這些人員既要有相應的專業(yè)技能，又要熟悉信用社的經(jīng)營管理，既要有一定的學歷、資格，又要有一定的實踐經(jīng)驗。一、合規(guī)文化的內(nèi)涵（一）廣義的合規(guī)文化合規(guī)文化是人類在認識自然與適應社會過程中，逐漸形成并不斷強化的文明和進步的成果。內(nèi)控制度只限于定規(guī)章、發(fā)文件而不注重制度的落實。近幾年，從農(nóng)村信用社職員貪污，到營業(yè)機構(gòu)負責人與外界不法分子勾結(jié)作案，再到高級管理人員收受賄賂等案件可以看出，農(nóng)村信用社內(nèi)部各層級人員均存在一定程度的問題。各級農(nóng)村信用社還應將管理人員的學習培訓工作列入重要日程，對管理人員采取全方位的教育培訓。定期進行合規(guī)經(jīng)營專項稽核，是合規(guī)文化建設的重要保證措施之一，是對基層農(nóng)村信用社一定時期內(nèi)合規(guī)經(jīng)營的綜合評價，以利于規(guī)避和防范經(jīng)營風險。與國有商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營相比還存在著不小差距。目前農(nóng)村信用社的合規(guī)性管理大多分別由財會、信貸等不同業(yè)務部門進行自律監(jiān)管，即使有稽核部門參與監(jiān)督檢查，也只能起到事后監(jiān)督的作用。依托省聯(lián)社“大平臺”的風險監(jiān)控信息平臺功能，實行“人機互動”風險預警，優(yōu)化和再造貸后管理風險預警操作流程圖、操作說明書及風險識別表，分黃色、橙色、紅色三個級別進行風險預警，從而有效強化全流程風險預警功能，提升風險資產(chǎn)的管理質(zhì)量。同時復制推廣小貸、微貸技術(shù)和“四包”責任制的經(jīng)驗，解決小額貸款風險；運用流程、制度控制一般貸款風險；借助省聯(lián)社大平臺的風險管理技術(shù)，依靠專業(yè)化評審防控大額貸款風險。（二）合規(guī)風險管理機制不健全健全的合規(guī)管理機制是實現(xiàn)全面的合規(guī)風險管理的前提。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風險”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。堅持內(nèi)部審計與聯(lián)社的經(jīng)營管理并重的原則，內(nèi)部審計部門只對監(jiān)事會負責，并享有獨立的懲處能力。農(nóng)村信用社必須加強對全體員工的培訓教育工作，特別是要以能力建設為核心，以培養(yǎng)各級各類各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓。當合規(guī)成為一種基本的要求，并得到習慣性的遵循，可以有效降低監(jiān)督控制成本，增強制度的低成本執(zhí)行力，提高管理效率，有效消除違規(guī)帶來的監(jiān)管責任成本、處罰經(jīng)濟損失、對業(yè)務的限制發(fā)展機會喪失成本，保障農(nóng)村信用社健康有序發(fā)展，提升公眾社會形象。然而對管理者制約不嚴、監(jiān)督失控往往是導致金融案件頻發(fā)的主要原因。何如加強合規(guī)文化建設，提升風險管理水平，促進農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展，已成為當前農(nóng)村信用社迫切需要解決的問題?？紤]目前農(nóng)村信用社已經(jīng)建立縣一級法人的事實，建議在縣聯(lián)社設立獨立的合規(guī)風險管理部門，在基層信用社及以下機構(gòu)可設立合規(guī)聯(lián)絡員。目前，農(nóng)村信用社改革已取得了階段性成果，組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風險狀況有所緩解。各業(yè)務條線和分支機構(gòu)的負責人對本條線和本機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負首要責任，合規(guī)管理部門應根據(jù)合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風險，按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報告。此外，依據(jù)監(jiān)管部門或銀行自身采取的不同監(jiān)督管理模式，上述法律、規(guī)則及標準還可延伸至銀行經(jīng)營范圍之外的法律、規(guī)則及準則，如勞動就業(yè)方面的法律法規(guī)及稅法等。要建立合規(guī)建設相應的長遠規(guī)劃和計劃，具體建設內(nèi)容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價值觀念、經(jīng)營目標、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務禮儀等內(nèi)容，形成有自已特色的合規(guī)文化經(jīng)營理念。例如某基層信用社制定的具體措施包括：（一）成立合規(guī)建設和風險管理年活動領(lǐng)導小組（成員包括單位領(lǐng)導、各級業(yè)務主管）。合規(guī)文化建設則是農(nóng)信社適應新的歷史形勢下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進的合規(guī)風險管理和經(jīng)驗，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)開展“合規(guī)建設年”活動。結(jié)合我們的實際情況形成一套操作性強、標準化的合規(guī)風險控制文件。合規(guī)是信合穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求。我社自2009年開始重新建立了合規(guī)風險部門，兩年多的時間，不斷更新建立了一系列業(yè)務管理辦法與操作規(guī)程，并設立了合規(guī)風險經(jīng)理，確保我行經(jīng)營管理能夠合規(guī)運行。我們在平時辦理柜臺業(yè)務時應該注意這樣一個問題：客戶大額取款時并沒帶上身份證，代理人也沒本人的身份證，或者是查詢客戶的存款信息資料。開展職業(yè)道德教育的中心內(nèi)容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與