【正文】 判斷：代發(fā)卡未能交由指定人員并辦理簽收手續(xù)，可能使領(lǐng)卡人員掌握他人密碼，惡意支取，引發(fā)代發(fā)單位與銀行糾紛，或形成損失。（錯(cuò)）中國(guó)人實(shí)名證件為身份證可以做為有效證件開戶的有：身份證（含臨時(shí)身份證）、外國(guó)人的護(hù)照、港澳居民身份證、軍事院校學(xué)員證、軍官退休證等。王某不能替客戶代填單。（錯(cuò)）原因：個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明的時(shí)點(diǎn)日期為本行受理日之前。5．使用交易處理中心系統(tǒng)處理系統(tǒng)內(nèi)匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，須業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)的業(yè)務(wù)包括（AB）A、交易金額在20萬(wàn)元（含）以上 B、取款方式為“7其他” C、交易金額在5萬(wàn)元（含）以上 D、憑證系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)印未通匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷，申請(qǐng)撤銷時(shí)，應(yīng)出具（ABCD）A、原電匯回單 B、付款單位正式函件 C、收款單位同意退匯的證明文件 D、辦理人有效身份證件原件存款人申請(qǐng)變更賬戶名稱的，應(yīng)向開戶銀行提交（ABCD）A、變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書B、上級(jí)主管部門或工商行政管理機(jī)關(guān)出具的公函證明 C、企業(yè)法人執(zhí)照或營(yíng)業(yè)執(zhí)照及本人身份證件 D、更換印鑒申請(qǐng)書二、判斷異地查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款受轄區(qū)范圍限制。：（C）A、隔日或以后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬需沖正賬務(wù)時(shí)，應(yīng)填制“錯(cuò)賬沖正借方憑證”或“錯(cuò)賬沖正貸方憑證” B、隔日沖賬需業(yè)務(wù)主管審批C、屬于僅調(diào)整賬戶計(jì)息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，無(wú)需填制“錯(cuò)賬沖正借方憑證”或“錯(cuò)賬沖正貸方憑證” D、隔日或以后發(fā)現(xiàn)表外科目賬戶錯(cuò)賬進(jìn)行沖正時(shí)，無(wú)需填制“錯(cuò)賬沖下借（或貸）方憑證”，應(yīng)填制紅、藍(lán)字表外科目收入（或付出）憑證原因：屬于僅調(diào)整賬戶計(jì)息積數(shù)不涉及賬務(wù)沖賬的，也應(yīng)填制“錯(cuò)賬沖正借（或貸）方憑證”，寫明沖正有關(guān)內(nèi)容（在金額欄寫0），經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批簽章后辦理。A、信貸經(jīng)辦人員和管庫(kù)員 B、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管C、信貸經(jīng)辦人員、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管D、信貸經(jīng)辦人員、信貸主管、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管解釋：信貸部門收妥相關(guān)憑證后填制一式四聯(lián)的代保管收據(jù)，經(jīng)信貸主管簽章后在一至三聯(lián)上加蓋機(jī)構(gòu)公章，將代保管物品裝入專用信封，將信封和收據(jù)二至四聯(lián)及相關(guān)代保管物品一并交會(huì)計(jì)部門入庫(kù)：入庫(kù)封包時(shí)由信貸經(jīng)辦人員、管庫(kù)員和會(huì)計(jì)主管三方共同在封包粘接處簽章確認(rèn)。原因：C應(yīng)為：人民幣壹萬(wàn)零貳佰元整以下不能更改的支票的要素有：（BCD）A、用途 B、出票日期 C支付密碼 D小寫金額 理由：如更改用途，需單位簽章確認(rèn)匯票必須記載的事項(xiàng)包括：（ABCDE）A、確定的金額；B、付款人名稱；C、收款人名稱；D、出票日期；E、出票人簽章。原因：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過2個(gè)月。A 口頭傳達(dá) B 以O(shè)A形式發(fā)給接替人員及監(jiān)交人C 寫出書面材料 D 上報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部工作交接必須由有權(quán)人進(jìn)行監(jiān)交。簡(jiǎn)述是否正確，遇到此種情況應(yīng)該怎么做？答案：錯(cuò)誤，應(yīng)該報(bào)告主管（原因之一是主管需要審批不當(dāng)班的周某進(jìn)入現(xiàn)金區(qū)），聯(lián)系周某，由周某開鎖。正確應(yīng)為：支行前臺(tái)鑰匙嚴(yán)禁擅自配用，封包保管的備用鑰匙在緊急（突發(fā)）情況下（如：火災(zāi)、水災(zāi)、不可抗力等），經(jīng)前臺(tái)業(yè)務(wù)中心主任請(qǐng)示機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人后，才能開封啟用。（對(duì)）辦理個(gè)人定期開戶時(shí)，若個(gè)人存單打印失敗，經(jīng)主管同意，可以手工補(bǔ)寫定單交于客戶，且主管在定單上審批簽章。如此筆業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛，則無(wú)法判斷此票是否與該名聯(lián)系人核實(shí)確認(rèn)。答：有兩點(diǎn)：基本戶取現(xiàn)，五萬(wàn)元需經(jīng)主管審批，但A柜員未經(jīng)主管審批即支??；授權(quán)人員應(yīng)對(duì)大額取現(xiàn)進(jìn)行復(fù)點(diǎn)，主辦未對(duì)五萬(wàn)元現(xiàn)金進(jìn)行復(fù)點(diǎn)。B柜員正在辦理業(yè)務(wù)，為作好柜面服務(wù)，不讓客戶久等，B柜員快速輸入密碼完成授權(quán)后，繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。第五部分：授權(quán)管理一、單選一個(gè)授權(quán)柜員原則上只允許擁有（）張授權(quán)卡。業(yè)務(wù)中途，小張起身為客戶復(fù)印證件，因沒有離開營(yíng)業(yè)廳，就將個(gè)人名章放臵在自己的抽屜內(nèi)。A旬 B月 C季 D半年會(huì)計(jì)公章如發(fā)生丟失，以下做法正確的有（A）A應(yīng)于30分鐘內(nèi)上報(bào)所屬機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和分行會(huì)計(jì)結(jié)算部，B接到機(jī)構(gòu)報(bào)告后，分行會(huì)計(jì)結(jié)算部應(yīng)立即上報(bào)分行行長(zhǎng)及總行相關(guān)部門。簡(jiǎn)答：客戶到我行柜臺(tái)辦理對(duì)公客戶開戶手續(xù)，在單位預(yù)留印鑒環(huán)節(jié)應(yīng)注意哪些核對(duì)哪些要素？ 答：（1）嚴(yán)格審查單位預(yù)留簽章的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性。開戶單位進(jìn)行戶名變更時(shí)柜員需要審核哪些手續(xù)？ 答：（1）名稱變更的相關(guān)證明文件（全套開戶資料）（2）工商局提供的戶名變更證明。E．備案類賬戶信息同人行賬戶管理系統(tǒng)信息的核對(duì)。、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金支出可以通過（D）賬戶支??？ 理由：根據(jù)人民幣結(jié)算賬戶管理辦法第三章第三十三條規(guī)定：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。在整改的時(shí)候，不但要認(rèn)真整改存在的問題，還要舉一反三，從中吸取教訓(xùn)，堵塞內(nèi)控漏洞，嚴(yán)防相同錯(cuò)誤重復(fù)出現(xiàn)。二是嚴(yán)格操作，防范風(fēng)險(xiǎn)?？傊褪且獓?yán)于律已，從態(tài)度和工作內(nèi)容上都要引起極大地重視?？陀^地講，農(nóng)村信用社近年來(lái)不斷完善和加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立和完善了一系列管理制度，但在各道防線的執(zhí)行、監(jiān)督、考核及問責(zé)方面還存在疏漏和薄弱環(huán)節(jié)。第一篇：柜面操作與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)心得培訓(xùn)心得江塘支行周洪濤我于2018年10月25日至2018年10月26日參加了商業(yè)因柜面操作與法律風(fēng)險(xiǎn)防范第二期培訓(xùn)，受益匪淺，感受深刻。要盡量降低銀行柜面的操作風(fēng)險(xiǎn)，要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行控制：管人、管章、管賬、管庫(kù)。再者就是從銀行的管理和引導(dǎo)方面著手了，對(duì)于銀行本身而言，必須能夠很好得做到以下幾點(diǎn)，第一，要不斷完善和改進(jìn)相關(guān)規(guī)章制度，使柜員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)有章可循、有章可依；第二，明確分工，建立職責(zé)分離制度并能合理得相互制約，爭(zhēng)取做到工作效率最大化；第三，就是要加大對(duì)柜員工作流程的監(jiān)督，包括事前事中和事后，一旦要發(fā)現(xiàn)問題立馬糾正。只有嚴(yán)格的操作規(guī)范，才能把好第一道防線。五是嚴(yán)格問責(zé)，防再犯風(fēng)險(xiǎn)。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。理由：開戶環(huán)節(jié)是認(rèn)真識(shí)別客戶身份的過程，必須確保各類資料的真實(shí)性、有效性、合規(guī)性和完整性，不得提供虛假開戶申請(qǐng)資料欺騙中國(guó)人民銀行許可開立各類賬戶。（3）印鑒變更時(shí)新舊印章的核對(duì)。（2）預(yù)留簽章必須經(jīng)過客戶的確認(rèn)，在預(yù)留簽章卡背面“授權(quán)證明書”欄加蓋單位公章和法定代表人或單位負(fù)責(zé)人私章予以確認(rèn)；（3）預(yù)留簽章卡上必須加蓋與戶名名稱一致的印鑒；（4）簽章卡上的其它要素應(yīng)與開戶申請(qǐng)書上的有關(guān)內(nèi)容一致；（5）柜員審查無(wú)誤后與會(huì)計(jì)暨合規(guī)主管共同簽章確認(rèn)。C柜員個(gè)人名章丟失的，應(yīng)立即上報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部。答：作法錯(cuò)誤的有：雙人共用一枚印章。A、1張 B、2張 C、3張 D、4張 答案：A開立人民幣50萬(wàn)的個(gè)人時(shí)段存款證明，應(yīng)填寫《興業(yè)銀行個(gè)人存款證明申請(qǐng)審批表》，審批表最終由（）審批。D、營(yíng)業(yè)結(jié)束后，柜員持傳票找某授權(quán)人員對(duì)當(dāng)天授權(quán)事項(xiàng)蓋章，此授權(quán)人員正在處理其他事務(wù)，故把私章交與柜員，要求其自行蓋章。（2）周六，A柜員受理一筆柜面通取款業(yè)務(wù)，客戶填寫一張取款憑條，金額8萬(wàn)元，B柜員手輸密碼授權(quán)?；敬婵顜艏讍挝唤?jīng)常來(lái)柜面辦理現(xiàn)金支票取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這天拿來(lái)一張現(xiàn)金6萬(wàn)元支票，柜員張X核實(shí)印鑒、票面填寫各要素?zé)o誤后辦理了支取。（錯(cuò)）正確的應(yīng)為：若打印失敗時(shí)，應(yīng)告知客戶沖賬后重新辦理，而不能向客戶出具手寫定期存單。營(yíng)業(yè)廳通勤門鑰匙（包括備用鑰匙）為避免丟失，日間必須放入大廳的密碼保險(xiǎn)柜內(nèi)，并牢記隨手打亂保險(xiǎn)柜密碼。第九部分：現(xiàn)金出納管理 單選營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理上門收款等業(yè)務(wù)時(shí)，可攜帶___。一般會(huì)計(jì)人員交接的監(jiān)交人BA 業(yè)務(wù)主辦 B 業(yè)務(wù)主管 C 會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人 D 支行行長(zhǎng)下列哪種情況必須辦理交接手續(xù)ABCDA 強(qiáng)制休假 B 支行內(nèi)輪崗C 經(jīng)分行向外發(fā)出信件 D 向法院遞交查詢結(jié)果判斷題收到法院的凍結(jié)通知，凍結(jié)手續(xù)辦理完畢后，在法院的送達(dá)回執(zhí)上簽字即可。以下說(shuō)法正確的是（）A、支票的大寫日期未按要求規(guī)范填寫的銀行不予受理； B、背書不得附有條件。票據(jù)上的簽章，可以為：（ABC）際結(jié)算金額的銀行匯票無(wú)效。第四聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章后返還信貸人員。單位辦理預(yù)留印鑒掛失，應(yīng)于（）個(gè)工作日后啟用新印鑒。（）被凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期間不計(jì)付利息。1客戶丟失理財(cái)卡，又忘記密碼的，可以當(dāng)日重臵密碼后辦理書面掛失手續(xù)，必須本人持有效身份證件書面申請(qǐng)后辦理，要求客戶當(dāng)面簽名，該類業(yè)務(wù)可以提前解掛。（4）.王某沖賬時(shí)未收回客戶原回單，且未經(jīng)客戶簽字確認(rèn)；趙某為王某授權(quán)時(shí)未認(rèn)真履行復(fù)核職責(zé)。（X）港澳居民身份證不是有效實(shí)名證件，應(yīng)該是港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證問答題：請(qǐng)列出不同年齡段的身份證有效期：16以下5年、1625歲有效期為10年、2645歲有效期為20年、46歲以上有效期為長(zhǎng)期..一熟人A代他人B開卡并開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，由于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)必須本人辦理，為規(guī)避后督采取申請(qǐng)單只由A代B簽名而未標(biāo)A代理，后柜員受理此業(yè)務(wù)并開通網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等功能，請(qǐng)問此業(yè)務(wù)是否存在風(fēng)險(xiǎn)？如存在風(fēng)險(xiǎn)請(qǐng)描述可能發(fā)生何種情況。答案：正確。答案：（B）C不同的單位不可使用同一單位編碼；D卡號(hào)、戶名錯(cuò)誤的，需代發(fā)單位出具書面證明，才能入賬，以防再次存錯(cuò)賬戶。以下哪些結(jié)算業(yè)務(wù)需出示身份證：（ABCD）A個(gè)人開立儲(chǔ)蓄存款賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶、存單（折）、銀行卡 B密碼、存單折卡掛失解掛 C定期存款提前支取D個(gè)人大額現(xiàn)金支取6萬(wàn)元 E 本人持卡辦理4萬(wàn)元存款軍隊(duì)（武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，其實(shí)名身份證件包括：（ABCD）A、離退休干部榮譽(yù)證 B、軍官退休證 C、文職干部退休證 D、軍事院校學(xué)員證判斷：所有護(hù)照均可做為有效身份證件開戶。（3）.按照會(huì)計(jì)憑證填寫規(guī)定，應(yīng)由客戶填寫的內(nèi)容，銀行工作人員不得代辦。13．個(gè)人時(shí)點(diǎn)存款證明的時(shí)點(diǎn)日期可以為本行受理日。在辦理具體業(yè)務(wù)時(shí)要注意禁止條款。，應(yīng)填制（D）A、錯(cuò)賬沖正憑證 B、特種轉(zhuǎn)賬憑證 C、一般轉(zhuǎn)賬憑證 D、表外收入（或付出）憑證原因：隔日錯(cuò)賬沖正經(jīng)辦柜員應(yīng)填制錯(cuò)賬沖正借貸方傳票（同方向紅藍(lán)字沖正或借貸方紅字沖正），經(jīng)本支行會(huì)計(jì)主管審批簽章后辦理，并在原憑證上注明沖賬日期，表外科目應(yīng)使用表外收入（或付出）憑證。A、每周 B、每月 C、每季 D、每年兩次（C）在封包粘接處簽章確認(rèn)。下列出票日期和金額大寫，銀行可以受理的是（）A、貳零壹零年壹拾月貳拾日 B、貳零壹零年零壹月貳日 C、人民幣壹萬(wàn)貳佰元整 D、人民幣壹仟元零捌角 答案：ABD。A、王某為申請(qǐng)人，付款給B公司 B、A公司為申請(qǐng)人，付款給李某 C、王某為申請(qǐng)人，付款給李某 D、B公司為申請(qǐng)人，付款給A公司原因：簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，申請(qǐng)人和收款人必須均為個(gè)人下列關(guān)于提示付款期說(shuō)法不正確的有（）： 答案：B。第十一部分：交接管理 單選對(duì)未了事項(xiàng)的交接，應(yīng)C，并登記會(huì)計(jì)交接登記簿。周日，張三與李四雙人上班，李四周六不上班，李四的款箱因周五封箱時(shí)用為周某的鎖具，為了不影響上班，李四將款箱鎖別開。答案：錯(cuò)誤。（對(duì)）出售支票原則上每次每種一本，確需多售須經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽章批準(zhǔn)。（X）原因：必須由客戶親簽，任何情況不得代客戶簽名。（1）某月某日，周二，A柜員受理一筆現(xiàn)金支票取款業(yè)務(wù)，金額五萬(wàn)元（此單位核定的備用金額度為五萬(wàn)元），A柜員拿到支票后，先驗(yàn)印后使用1612操作，主辦授權(quán)，刷卡授權(quán)后隨即離開，柜員配款交予客戶。C、周六，兩個(gè)窗口，A柜員受理一筆取款5萬(wàn)元的業(yè)務(wù)，需授權(quán)。個(gè)人名章：原則上每個(gè)會(huì)計(jì)人員刻制壹枚（扁章），確因業(yè)務(wù)需要的經(jīng)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)人同意可增加壹枚方章。簡(jiǎn)答題：請(qǐng)描述以下會(huì)計(jì)行為中違反會(huì)計(jì)印章保管要求的作法有哪些：柜員小張和小李同時(shí)上崗，因支行會(huì)計(jì)印章數(shù)量不足，小張和小李共同儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)公章一枚。A旬 B月 C季 D半年分行會(huì)計(jì)結(jié)算部每（C）至少對(duì)會(huì)計(jì)印章的保管、使用情況檢查一次。(錯(cuò))解析：分行要求應(yīng)于審批后資料傳回的當(dāng)天在驗(yàn)印系統(tǒng)中做變更操作，舊印鑒卡隨新印鑒啟用日會(huì)計(jì)憑證擺放。授權(quán)書上需要出資人本人簽字按指紋，但柜員未能當(dāng)面確認(rèn)出資人簽名、按指紋的有效性。D．單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照內(nèi)容同工商局網(wǎng)站所列信息的一致性。驗(yàn)資不成功的按照要求提供工商行政管理部門等相關(guān)證明方可把注冊(cè)資金原路返還給出資人。不論是自行組織的檢查，還是上級(jí)的檢查以及審計(jì)和外部監(jiān)管的檢查，都要充分利用其檢查結(jié)果，保證問題切實(shí)整改。銀行要倡導(dǎo)依法合規(guī)文化，守法遵章光榮，違法違章可恥，使網(wǎng)點(diǎn)操作人員牢固樹立依法合規(guī)意識(shí)，遵章守法。首先就是從最基本的柜員本身入手，不管是剛剛起步的新柜員還是有工作經(jīng)驗(yàn)的老柜員都必須深刻意識(shí)到柜面業(yè)務(wù)在整個(gè)工作中的重要性，在有這樣的理念之后不斷加強(qiáng)自身技能的學(xué)習(xí)和素質(zhì)的提高，具體可以分為以下幾點(diǎn)，第一，在工作的過程中一定不能一味追求效率，疏忽大意，將金額弄錯(cuò)；第二，妥善保管好原始憑證，不能丟失，嚴(yán)格保守客戶的信息，不能泄露；第三，不能擅自代辦業(yè)務(wù)比如簽字等。銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不充足或者運(yùn)行適當(dāng)，以及因?yàn)橥獠渴录臎_擊等導(dǎo)致直接或間接損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)。蔡老師從以下方面講解并以案例分析，讓我最深刻的是“讓制度先行”。首先，要建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防控文化氛圍，加強(qiáng)人員管理。相信只要我們都能做到以上的要求，一定能將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。在日常的業(yè)務(wù)操作中員工很多知道規(guī)章制度和操作規(guī)程的要求，但在具體的執(zhí)行中，一些員工隨意操作，造成事故或案件。對(duì)網(wǎng)點(diǎn)人員、主管部門和相關(guān)的檢查都必須建立問責(zé)制，對(duì)違規(guī)違章操作的責(zé)任人，要加大違規(guī)處罰力度，保證制度執(zhí)行嚴(yán)肅性，警示全行、震懾違規(guī)人員，有效解決有章不循、違章操作、屢查屢犯的問題。，以下不需要進(jìn)行核對(duì)的環(huán)節(jié)有：（B）A．銷戶申請(qǐng)書上公章與電子驗(yàn)印系統(tǒng)預(yù)留公章、紙質(zhì)印鑒卡背面公章的核對(duì)。如果能夠確定資料真實(shí)、完整、合規(guī)，可以不通過工商局網(wǎng)站核對(duì)信息，因?yàn)樵摲椒ㄖ荒茏鳛檩o助手段進(jìn)行客戶身份識(shí)別。（印鑒變更申請(qǐng)書）（4）若舊印章銷毀需要提供銷毀證明。存款人因預(yù)留簽章發(fā)生遺失、被盜、毀