【正文】 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 26 企業(yè)管治與監(jiān)督 董事會和高級管理的先決條件 ? 全面了解監(jiān)管期望 ? 全面了解企業(yè)為達到這些期望所提出的建議 ? 全面掌握內(nèi)部評級法風險估算在資金管理中的使用 ? 深入了解內(nèi)部評級系統(tǒng)的設(shè)計和運用 委派 ? 對不同部門指定代表 ? 明確 代表者相關(guān)任務的職責和責任 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 13 評級體系之內(nèi)部評級法最低要求 內(nèi)部評級法對評級系統(tǒng)的設(shè)計要求 ? 評級系統(tǒng)的緯數(shù) ? 兩個清晰 分立的 維數(shù) (i) 借貸人違約的風險 (ii) 交易過程中的具體因素 (如抵押，交易持續(xù)長短 ) ? 評級系統(tǒng)的結(jié)構(gòu) ? 針對 風險 等級 的有意義的暴露分布，該分布不應具有過分集中性 ? 最少 7個借款人風險等級及一個違約等級 ? 評級標準 ? 具體的評級系統(tǒng)定義和等級描述 /標準 ? 評級分配的時間范圍 ? 對 PD估算一般為一年前瞻時間 ? 模型的使用 ? 人工審核， 應用 數(shù)據(jù)輸入和代表性問題 ? 評級系統(tǒng)文件 ? 評級系統(tǒng)的設(shè)計和操作細節(jié) (包括變化歷史 ) 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 3 目 錄 1. 簡介 2. 模型建置前工作流程 3. 內(nèi)部評級法模型 建置流程 4. 評級體系驗證流程 5. 信用風險控制及監(jiān)督 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 18 巴 塞爾協(xié)議提示 ：數(shù)據(jù)收集與維護系統(tǒng) 金融公司 必須 具有 收集數(shù)據(jù)，評估并管理數(shù)據(jù)質(zhì)量與完整性 的流程 ，同時必須滿足有關(guān)數(shù)據(jù)維護的主要監(jiān)管標準 : ? 收集貸款 的終身 數(shù)據(jù)：為借貸人和 貸款 收集 “從搖籃到墳墓”的 數(shù)據(jù) ? 收集評 級 分配數(shù)據(jù)： 收集有關(guān) 借貸人和 貸款之重要的 定量和定性因素 ? 支持 內(nèi)部評級法 系統(tǒng)：數(shù)據(jù)收集要有足夠的深度和范圍，并要 可靠地 支持 ? 開發(fā)和驗證內(nèi)部評級法系統(tǒng)步驟 ? 開發(fā)和驗證風險參數(shù) ? 精煉內(nèi)部評級法系統(tǒng) ? 持續(xù) 應用升級 ? 計算資金比率 ? 完成內(nèi)部及公共報告 ? 支持風險管理 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 31 關(guān)鍵信息 ? 巴塞爾新協(xié)議的目的是風險資金的量化 ? 這需要前瞻性的風險評估 ? (到目前為止 )能夠在內(nèi)部評級法支柱一合規(guī)的國際銀行并不多。 500] 巴 塞爾新協(xié)議驗證工作 期望 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 8 目 錄 1. 簡介 2. 模型建置前工作流程 3. 內(nèi)部評級法模型 建置流程 4. 評級體系驗證流程 5. 信用風險控制及監(jiān)督 169。 2023 Algorithmics Incorporated. All rights reserved. 7 清晰信用風險管理角色和責任之必要 董事會 風險控制 和 管理部門 高層管理 經(jīng)營 單位 維護 部門 信用政策 風險 量化 信用審核和控制 經(jīng)營發(fā)展 風險控制 會計 人力資源 IT 法律服務 信貸流程 內(nèi)部審計 模型 開發(fā)，維護和監(jiān)控 模型應用 資源和 IT支持 風險報告 業(yè)務策略 內(nèi)部控制 評估 驗證部門 169。 [資料來源 : BCBS, IC 167。這表示需要地更加完整和嚴格的持續(xù)驗證流程 ? 內(nèi)部數(shù)據(jù)往往不夠充分，中國銀行可以通過中國數(shù)據(jù)聯(lián)盟方式解決該問題 ? 對風險資本資源的持續(xù)管理要求具有穩(wěn)健的數(shù)據(jù)庫和風險系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 169。 2023 Alg