【正文】 1）控制的條件靈活設(shè)置，即可實現(xiàn)精細(xì)控 制，又可實現(xiàn)粗放控制。 特殊資產(chǎn)的管理：低值易耗品作為一類特殊的固定資產(chǎn)，可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中進(jìn)行領(lǐng)用的管理和攤銷。資產(chǎn)在部門和責(zé)任人之間的轉(zhuǎn)移，能夠全部記錄下來。 系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖： 合并報表流程圖見下圖： 定義抵銷項目 定 義報表 定義集團(tuán)單位結(jié)構(gòu) 定義抵銷關(guān)系 合并報表單位 內(nèi)部交易數(shù)據(jù)采集 個別報表調(diào)整憑證 個別報表調(diào)整底稿 調(diào)整后的個別報表 報表數(shù)據(jù)采集 基層單位 生成工作底稿 生成合并報表 自動生成抵銷分錄 手工錄入抵銷分錄 對賬 合并報表單位 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 35 ― 167。 167。 銀行對賬：提供對賬單錄入、對賬、余額調(diào)節(jié)表等基本核算功能； 167。合并報表系統(tǒng)支持合并范圍的調(diào)整和多次合并，支持逐級合并和一次合并兩種模式，可以滿足集團(tuán)公司對符合會計制度合并報表規(guī)定的控股公司、參股公司的報表合并。 財務(wù)分析管理。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 21 ― 方案中的財務(wù)管理包括了財務(wù)會計、管理會計兩部分和保障與現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)或其他第三方系統(tǒng)集成的接口動態(tài)會計平臺和數(shù)據(jù)交換平臺。 本著分步實施，逐步成功的指導(dǎo)原則，我們建議中冶集團(tuán)公司的集團(tuán)財務(wù)信息化管理系統(tǒng)分為三個階段來完成。 三年建成平臺，五年基本建完。 （ 2）能夠隨時查詢本單位及其下屬機(jī)構(gòu)（受系統(tǒng)權(quán)限大小的控制）財務(wù)與資金的詳細(xì)數(shù)據(jù)，并可以溯源查詢各種原始單據(jù)。 （ 4）能夠及時了解整個中冶集團(tuán)已建賬單位預(yù)算執(zhí)行狀況，分析預(yù)算差異的原因，及時采取糾正措施 （ 5）能夠跨單位及時查詢中冶集團(tuán)公司系統(tǒng)內(nèi)各個單位的財務(wù)數(shù)據(jù)，最直接、最快捷的監(jiān)控下屬企業(yè)。 167。 （ 2）構(gòu)建中冶集團(tuán)分級部署的財務(wù)信息化平臺，滿足集團(tuán)統(tǒng)一管理模式的同時，二級公司在各自的平臺強(qiáng)化自己的業(yè)務(wù)模式。 由于沒有統(tǒng)一集團(tuán)財務(wù)核算的平臺，同樣也嚴(yán)重的制約了集團(tuán)對財務(wù)管理平臺的構(gòu)建。近幾年來，在中國建筑總公司、中 國鐵道建筑總公司、中國鐵路工程總公司等大型集團(tuán)都紛紛運行了用友 ERPNC 系統(tǒng)，而且在過程中也形成了一批行業(yè)資深顧問，用友一直在努力為建筑行業(yè)以及象中冶集團(tuán)多專業(yè)、多行業(yè)的信息化發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。 管理會計：全面預(yù)算管理解決方案 ....................................39 167。 總體建設(shè)目標(biāo) ......................................................10 167。 用友能提供什么樣的集團(tuán)財務(wù)解決方案 ....................................17 167。 財務(wù)分析管理 .....................................................64 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 2 ― 第一章 前言 中國冶金科工集團(tuán)公司（簡稱中冶集團(tuán)）是經(jīng)原冶金工業(yè)部和國家經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)，由國務(wù)院出資組建，于 1982 年在北京成立的國有獨資公司。為此，我們要特別感謝中冶集團(tuán)的各位領(lǐng)導(dǎo)與工作人員的幫助！ 做為中國最大的財務(wù)軟件和管理軟件供應(yīng)商與服務(wù)提供商 —— 用友軟件股份有限公司，我們在 10 多年的時間里，一直致力于企業(yè)財 務(wù)管理和全面管理的信息化建設(shè)，并在建筑行業(yè)的咨詢與服務(wù)積累了相當(dāng)?shù)慕?jīng)驗和能力，我們倍感榮幸能夠與中冶集團(tuán)共同攜手為邁向國際化開辟新的局面。 3．就財務(wù)信息化管理而言，各單位雖說使用了財務(wù)軟件，但應(yīng)用層次普遍不深，表現(xiàn)在大 部分單位停留在會計核算和會計報表的處理上，而涉及財務(wù)管理的應(yīng)用，如預(yù)算管理、資金管理、合并報表、財務(wù)分析、績效管理等基本沒有涉及，無法滿足集團(tuán)深層次管理的需要。 用友公司已經(jīng)完成了支持集團(tuán)戰(zhàn)略與價值實現(xiàn)的集團(tuán)管理解決方案，用友公司的集團(tuán)管理解決方案將目標(biāo)聚焦戰(zhàn)略企業(yè)，通過向集團(tuán)企業(yè)提供適應(yīng)的產(chǎn)品及服務(wù)，幫助企業(yè)改善業(yè)務(wù)流程、促進(jìn)業(yè)務(wù)效率的提高、反應(yīng)的及時、業(yè)務(wù)成本更低廉，幫助企業(yè)保留客戶 ，以幫助企業(yè)實現(xiàn)商業(yè)上的成功。通過預(yù)算編制、申報、匯總、審批、下達(dá)、調(diào)整的完整流程，把預(yù)算目標(biāo)層層下達(dá)、落實，實現(xiàn)以預(yù) 算為主體、各下屬單位、及其各職能部門為預(yù)算控制責(zé)任中心的全面預(yù)算管理體系； （ 5） 把預(yù)算控制貫穿于經(jīng)營運做的全部過程和各個方面，對主要業(yè)務(wù)都實行嚴(yán)格、規(guī)范的申請、審批流程； （ 6） 通過實時的匯總各項業(yè)務(wù)的實際發(fā)生數(shù)，得以進(jìn)行及時的預(yù)算與實際發(fā)生數(shù)據(jù)的比較和分析，采取相應(yīng)的調(diào)整和控制措施。 （ 2）能夠隨時查詢整個中冶集團(tuán)賬務(wù)系統(tǒng)中（受系統(tǒng)權(quán)限大小的控制）財務(wù)與資金的詳細(xì)數(shù)據(jù)，并可以溯源查詢各種原始單據(jù)。 167。 財務(wù) 信息化規(guī)劃范圍 中冶集團(tuán)公司擁有各級下屬單位列入本次信息化的規(guī)劃范圍： （ 1）中冶集團(tuán)的成員單位雖然比較多，但是都有財務(wù)信息化應(yīng)用基礎(chǔ)，集團(tuán)大部分財務(wù)人員都取得了會計電算化證書，能操作會計核算軟件。 用友能提供什么樣的集團(tuán)財務(wù)解決方案 167。 集團(tuán)總部管理系統(tǒng)與二級企業(yè)各個系統(tǒng)進(jìn)行相互傳輸、數(shù)據(jù)提取，從而實現(xiàn)全集團(tuán)公司實時查詢、信息分析。 第三階段（ 2020 年 2020 年）：在初步建成的集團(tuán)財務(wù)集中管理信息平臺基礎(chǔ)上 ，全面擴(kuò)展應(yīng)用，形成全集團(tuán)公司的 ERP 管理。 167。 集團(tuán)對賬系統(tǒng)的應(yīng)用流程 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 30 ― 167。 可以按照多個單位的明細(xì)數(shù)據(jù)查詢，也可以匯總查詢。 多組織應(yīng)用流程圖 : 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 37 ― 三級公司 二級公司 集團(tuán) 業(yè)務(wù) 申請 審批 資產(chǎn)賬簿 是 是 否 否 執(zhí)行 憑證 審批 資產(chǎn)臺賬 購置 \ 報廢 \ 轉(zhuǎn)讓 ….. 計提折舊 計提 折舊 統(tǒng)計分析 資產(chǎn)管 理中心 可以制定 統(tǒng)一的資 產(chǎn)管理政 策：編碼 原則、折 舊方法等 資產(chǎn)管理的參數(shù) 可以選擇在任一 級進(jìn)行控制 是否超出 審批限額 ？ 是否超出 審批限額 ？ 167。提供單個變動和成批變動的功能。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 39 ― 167。 2）預(yù)測周期包括年、季、月、旬、周、日，預(yù)測期間由用戶定義。 2）計劃 /預(yù)算樣表靈活設(shè)置。此外，折舊計提的期間允許自由設(shè)置，不限制個數(shù)。資產(chǎn)的請購審批通過審批流 平臺可以完成企業(yè)相應(yīng)的審批流程。 （ 5）下級單位將審核的報表上報給集團(tuán)公司。 與集團(tuán)對賬集成應(yīng)用，不僅了解季度、半年、一年、兩年、三年等賬期的債權(quán)債務(wù)狀況，同時也滿足了內(nèi)部單位之間的往來自動對賬，為內(nèi)部交易的合并與抵消提供了事前的中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 32 ― 正確性判斷。 167。 集中財務(wù)核算 會計核算集中，首先體現(xiàn)在財務(wù)數(shù)據(jù)的集中上。管理賬套的數(shù)據(jù)主要用于管理制度的控制和查詢分析。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 19 ― 167。信息化規(guī)劃必須本著“統(tǒng)一規(guī)劃，分步實施”原則，在業(yè)務(wù)范疇，找到最理想的切入點。 5. 中冶特色 —— 指通過 ERP 軟件的應(yīng)用，進(jìn)行適合中冶管理現(xiàn)實需求的管理與業(yè)務(wù)創(chuàng)新。 （ 3）能夠及時了解本單位及其下屬機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況，包括收入、項目成本、應(yīng)收應(yīng)付、運用費用等等多方面的情況，便于經(jīng)營決策?？梢赃M(jìn)行橫向的多角度查詢及縱向的跨年度查詢，全面滿足不同使用人員的需要；同時系統(tǒng)支持溯源查詢，可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后反映到賬面的結(jié)果追溯到最原始單據(jù)，對各級公司進(jìn)行最直接、最有效的控制。 ? 業(yè)務(wù)協(xié)同與績效分析：減少成本，發(fā)現(xiàn)改善業(yè)務(wù)的機(jī)會。然而企業(yè)信息化的現(xiàn)狀，造成了信息的分散、失真和嚴(yán)重滯后，從企業(yè)管理的角度來看，信息化的發(fā)展已經(jīng)落后于企業(yè)發(fā)展的步伐，已經(jīng)無法滿足企業(yè)發(fā)展的需要。在一定程度上造成了財務(wù)信息匯總、對比、分析、共享的困難； 4．財務(wù)信息的分散，造成集團(tuán)管理缺少及時、必要的信息資源， 集團(tuán)公司也很難對下屬單位的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營狀況、資產(chǎn)狀況做到及時、全面的了解和進(jìn)行有效的監(jiān)督、評價； 167。這些驕人的成績足以證明國資委下的大型企業(yè)集團(tuán)－中冶集團(tuán)在冶金工業(yè)、基本建設(shè)、資源開發(fā)等領(lǐng)域別人無法替代的位置。 中冶集團(tuán)網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用解決方案 .......................................24 167。 中國冶金科工集團(tuán)公司 網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用解決方案書 用友軟件股份有限公司 2020615 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 1 ― 目 錄 第一章 前言 ............................................................ 2 第二章 中冶集團(tuán)財務(wù)信息化的背景分析 ....................................... 4 167。 中冶集團(tuán)公司集團(tuán)財務(wù)信息化部署模式分析 .................................21 167。自 2020年起，中冶集團(tuán)由平移延伸式發(fā)展進(jìn)入創(chuàng)新提升式發(fā)展的新階段， 2020年集團(tuán)進(jìn)一步提出做強(qiáng)做大、在2020年營業(yè)總收入達(dá)到 1300億元以上、進(jìn)入世界 500強(qiáng)的奮斗目標(biāo)，并確定了支撐新發(fā)展的四大主業(yè)板塊，即 EPC工程總承包 、 資源開發(fā) 、 技術(shù)裝備制造和房地產(chǎn)開發(fā)。 3．中冶集團(tuán)下屬單位地域分散，核算分散，在傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式下，很難實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)管理制度的統(tǒng)一，企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的及時性、真實性、準(zhǔn)確性和有效性得不到保證。另一方面，激烈的市場競爭也迫使中冶集團(tuán)考慮借助信息化的管理來提升企業(yè)的競爭力。 ? 實時監(jiān)控，業(yè)務(wù)過程的可視化：集團(tuán)實時透視下屬公司的經(jīng)營過程與結(jié)果。 中國冶