【正文】 ― 1 ― 目 錄 第一章 前言 ............................................................ 2 第二章 中冶集團財務(wù)信息化的背景分析 ....................................... 4 167。 財務(wù)信息化規(guī)劃思路 ....................................................15 167。 中冶集團網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用解決方案 .......................................24 167。 項目成本管理解決方案 ..............................................48 167。這些驕人的成績足以證明國資委下的大型企業(yè)集團－中冶集團在冶金工業(yè)、基本建設(shè)、資源開發(fā)等領(lǐng)域別人無法替代的位置。 在中 冶集團總部實施的過程中，我們所接觸到中冶集團的所有領(lǐng)導(dǎo)與工作人員的敬業(yè)態(tài)度和工作熱情令人敬佩，你們對財務(wù)信息系統(tǒng)的應(yīng)用經(jīng)驗和對企業(yè)管中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 3 ― 理方面的專業(yè)理解給我們留下了深刻印象和啟發(fā)，你們提出的專業(yè)意見，使得我們能準(zhǔn)確了解到中冶集團管理信息系統(tǒng)處理的工作流程與業(yè)務(wù)要求。在一定程度上造成了財務(wù)信息匯總、對比、分析、共享的困難； 4．財務(wù)信息的分散，造成集團管理缺少及時、必要的信息資源， 集團公司也很難對下屬單位的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營狀況、資產(chǎn)狀況做到及時、全面的了解和進行有效的監(jiān)督、評價； 167。 1．軟件系統(tǒng)的不統(tǒng)一，而且沒有統(tǒng)一的管理，造成信息無法集中和共享，形成了一個個的信息孤島。然而企業(yè)信息化的現(xiàn)狀，造成了信息的分散、失真和嚴重滯后，從企業(yè)管理的角度來看，信息化的發(fā)展已經(jīng)落后于企業(yè)發(fā)展的步伐，已經(jīng)無法滿足企業(yè)發(fā)展的需要。 （ 5）集團公司及時獲得下屬單位的財務(wù)數(shù)據(jù)進行匯 總、處理、分析后，將其結(jié)果發(fā)布，方便集團公司領(lǐng)導(dǎo)和其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門查用和共享。 ? 業(yè)務(wù)協(xié)同與績效分析：減少成本，發(fā)現(xiàn)改善業(yè)務(wù)的機會。 建立起完善的內(nèi)控制度 （ 1） 會計信息數(shù)據(jù)實時查詢便于及時監(jiān)控； （ 2） 通過嚴格的權(quán)限管理及系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置，界定操作員及下屬單位的操作權(quán)限和范圍，加強企業(yè)內(nèi)部監(jiān)控； （ 3） 制定審批流程，界定審批權(quán)限，明確崗位、人員的權(quán)責(zé)； （ 4） 預(yù)警機制便于企業(yè)及時進行相關(guān)業(yè)務(wù)處理?？梢赃M行橫向的多角度查詢及縱向的跨年度查詢，全面滿足不同使用人員的需要；同時系統(tǒng)支持溯源查詢，可以根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后反映到賬面的結(jié)果追溯到最原始單據(jù)，對各級公司進行最直接、最有效的控制。 （ 8）可以及時收到企業(yè)經(jīng)營中的重大事件的預(yù)警信息，便于經(jīng)營決策。 （ 3）能夠及時了解本單位及其下屬機構(gòu)的經(jīng)營狀況，包括收入、項目成本、應(yīng)收應(yīng)付、運用費用等等多方面的情況，便于經(jīng)營決策。 （ 5）能夠在系統(tǒng)中制定資金流入流出計劃；清晰了解的資金流向；有效的進行應(yīng)收應(yīng)付款管理，提高資金周轉(zhuǎn)率。 5. 中冶特色 —— 指通過 ERP 軟件的應(yīng)用，進行適合中冶管理現(xiàn)實需求的管理與業(yè)務(wù)創(chuàng)新。五年的時間完成集團及下 屬公司的深度應(yīng)用，完成集團信息共享。信息化規(guī)劃必須本著“統(tǒng)一規(guī)劃，分步實施”原則，在業(yè)務(wù)范疇，找到最理想的切入點。 通過對中冶集團及下屬單位，分業(yè)務(wù)和階段的規(guī)劃 和實施，一方面保證了信息化建設(shè)的完整性和有序性，另一方面可以大大分散項目的風(fēng)險，保證項目的全面成功。 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 19 ― 167。其部署如下圖所示： 1．應(yīng)用原理：在分布式集中部署模式下， 以中冶集團總部為中心，二級企業(yè)分布集中部署，通過集團與二級企業(yè)信息相互集成，形成總部與二級企業(yè)分級部署的信息化管理系統(tǒng)。管理賬套的數(shù)據(jù)主要用于管理制度的控制和查詢分析。 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 24 ― 第二階段（ 2020 年 1 月 2020 年 12 月）：財務(wù)系統(tǒng)在平臺上完善并深入。 集中財務(wù)核算 會計核算集中，首先體現(xiàn)在財務(wù)數(shù)據(jù)的集中上。 以下以母子公司模式為例，結(jié)合上述參數(shù)，說明 NC 應(yīng)用時，所達到的效果如圖： 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 26 ― 集團公司子公司 A 子公司 B 子公司 C子公司 x 子公司 y 子公司 z二級公司也可以控制三級公司的會計政策。 167。 體現(xiàn)集團管理特點 ：根據(jù) 設(shè)置的科目對應(yīng)關(guān)系過濾對賬雙方的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，可以由內(nèi)部交易的一方在處理內(nèi)部交易業(yè)務(wù)時為另一方生成協(xié)同憑證。 與集團對賬集成應(yīng)用，不僅了解季度、半年、一年、兩年、三年等賬期的債權(quán)債務(wù)狀況，同時也滿足了內(nèi)部單位之間的往來自動對賬，為內(nèi)部交易的合并與抵消提供了事前的中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 32 ― 正確性判斷。 跨單位的合并查詢 跨單位賬表的查詢 統(tǒng)計：系統(tǒng)預(yù)置了各類賬表，可根據(jù)多種查詢條件進行組合查詢，還可根據(jù)企業(yè)自身管理需要自定義賬簿的格式，供企業(yè)的各類會計人員和管理人員進行統(tǒng)計查詢分析。 （ 5）下級單位將審核的報表上報給集團公司。 孫公司 A1 財務(wù)數(shù)據(jù) 孫公司 A2 財務(wù)數(shù)據(jù) 子公司 A 財務(wù)數(shù)據(jù) 財務(wù)報表 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 財務(wù)報表 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 財務(wù)報表 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 抵銷分錄 匯總報表 子公司 A 合并報表 母公司 AB 財務(wù)數(shù)據(jù) 財務(wù)報表 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 匯總報表 抵銷分錄 合并報表 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 36 ― 167。資產(chǎn)的請購審批通過審批流 平臺可以完成企業(yè)相應(yīng)的審批流程。支持資產(chǎn)的部分報廢功能，并記錄資產(chǎn)減少過程中的各種清理費用和清理的收入。此外，折舊計提的期間允許自由設(shè)置，不限制個數(shù)。在嚴格的功能權(quán)限與數(shù)據(jù)權(quán)限的控制下，可以保證集團的這種統(tǒng)計分析只能有相應(yīng)授權(quán)的人員才能執(zhí)行。 2）計劃 /預(yù)算樣表靈活設(shè)置。 預(yù)測靈活實用。 2）預(yù)測周期包括年、季、月、旬、周、日，預(yù)測期間由用戶定義。 4）計劃 /預(yù)算編制的公式靈活定義。 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 39 ― 167。 資產(chǎn)盤點：提供定期對資產(chǎn)進行盤點的功能，根據(jù)每次盤點記錄在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進行確認登記，系統(tǒng)生成盤點報表反映盤贏、盤虧情況，并進行相應(yīng)的財務(wù)處理。提供單個變動和成批變動的功能。 資產(chǎn)管理到責(zé)任部門和責(zé)任人：一個固定資產(chǎn)有兩個部門屬性字段，一個是使用部門，另外一個所屬部門。 多組織應(yīng)用流程圖 : 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 37 ― 三級公司 二級公司 集團 業(yè)務(wù) 申請 審批 資產(chǎn)賬簿 是 是 否 否 執(zhí)行 憑證 審批 資產(chǎn)臺賬 購置 \ 報廢 \ 轉(zhuǎn)讓 ….. 計提折舊 計提 折舊 統(tǒng)計分析 資產(chǎn)管 理中心 可以制定 統(tǒng)一的資 產(chǎn)管理政 策：編碼 原則、折 舊方法等 資產(chǎn)管理的參數(shù) 可以選擇在任一 級進行控制 是否超出 審批限額 ？ 是否超出 審批限額 ？ 167。 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 34 ― 167。 可以按照多個單位的明細數(shù)據(jù)查詢，也可以匯總查詢。 內(nèi)部審計：業(yè)務(wù)追蹤與穿透查詢 集團公司可以實時查詢下級單位會計核算情況、各種明細賬、總賬賬表數(shù)據(jù)，監(jiān)督下級單位會計核算的合法性、準(zhǔn)確性，以便據(jù)此評價和判斷企事業(yè)單位的業(yè)務(wù)經(jīng)營績效、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)狀況、獲利能力和經(jīng)營成果，一方面滿足內(nèi)部運營管理的監(jiān)控要求，另一方面滿足向相關(guān)管理部門解 釋業(yè)務(wù)經(jīng)營的需要。 集團對賬系統(tǒng)的應(yīng)用流程 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 30 ― 167。 通過動態(tài)會計平臺，總賬與其他產(chǎn)品實時無縫集成，完全實現(xiàn)了動態(tài)的財務(wù)業(yè)務(wù)一體化， 保障了財務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的同步性，解決了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的財務(wù)反映滯后問題，為企業(yè)的財務(wù)管理提供了及時豐富的數(shù)據(jù)。 167。一個賬套中可以建立多個公司賬，公司賬代表一個獨立核算的單位（如集團公司、分子公司、 項目部 ）。 第三階段（ 2020 年 2020 年）：在初步建成的集團財務(wù)集中管理信息平臺基礎(chǔ)上 ，全面擴展應(yīng)用，形成全集團公司的 ERP 管理。 中冶集團網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用解決方案部分中，是針對二級公司具體業(yè)務(wù)應(yīng)用進行整體的業(yè)務(wù)解決方案。 集團總部管理系統(tǒng)與二級企業(yè)各個系統(tǒng)進行相互傳輸、數(shù)據(jù)提取，從而實現(xiàn)全集團公司實時查詢、信息分析。 用友集團財務(wù)管理方案價值體現(xiàn) ? 促進企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)與績效管理、資源分配相結(jié)合，并結(jié)合財務(wù)與業(yè)務(wù)過程與報告的管控，現(xiàn)成完整的 PDCA 管理循環(huán)； ? 優(yōu)化集團資金資源，減少資金沉淀；集團對業(yè)務(wù)提供資金支持與資金管控； 中國冶金科工集團公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 20 ― ? 支持預(yù)算控制與預(yù)算調(diào)整， 業(yè)務(wù)過程可控制； ? 實現(xiàn)忠實的財務(wù)記錄，減少 60%的會計成本；