【正文】 據(jù)的集中存儲和管理。管理賬套的數(shù)據(jù)主要用于管理制度的控制和查詢分析。 關(guān)于集團(tuán)公司對二級公司進(jìn)行財務(wù)分析與信息共享部分參見167。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 24 ― 第二階段（ 2020 年 1 月 2020 年 12 月）：財務(wù)系統(tǒng)在平臺上完善并深入。 167。 集中財務(wù)核算 會計核算集中，首先體現(xiàn)在財務(wù)數(shù)據(jù)的集中上。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 25 ― 針對集團(tuán)公司的情況，可以設(shè)置多套賬，分別獨立核算，分別提供各自的報表，每月通過合并報表，編制母公司報表。 以下以母子公司模式為例，結(jié)合上述參數(shù)，說明 NC 應(yīng)用時，所達(dá)到的效果如圖： 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 26 ― 集團(tuán)公司子公司 A 子公司 B 子公司 C子公司 x 子公司 y 子公司 z二級公司也可以控制三級公司的會計政策。 以下以三級 公司模式為例，會計核算集中監(jiān)控的應(yīng)用流程如圖： 三級公司 二級公司 集團(tuán)錄入憑證審核記賬明細(xì)賬總賬錄入憑證審核記賬錄入憑證審核記賬日常業(yè)務(wù)賬簿查詢統(tǒng)計分析明細(xì)賬總賬明細(xì)賬總賬跨單位實時查詢 應(yīng)用流程說明： 各公司獨立登錄自己的賬簿，分別進(jìn)行會計核算。 167。 現(xiàn)金銀行 NC 現(xiàn)金銀行系統(tǒng)是 NC 財務(wù)會計中非常重要的一個部分，提供單位銀行日 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 29 ― 記賬和銀行對賬單的管理對賬及幫助企業(yè)實現(xiàn)對票據(jù)的核算、控制與管理。 體現(xiàn)集團(tuán)管理特點 ：根據(jù) 設(shè)置的科目對應(yīng)關(guān)系過濾對賬雙方的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，可以由內(nèi)部交易的一方在處理內(nèi)部交易業(yè)務(wù)時為另一方生成協(xié)同憑證。 往來賬管理提供供應(yīng)商付款和核銷處理， 提供應(yīng)付賬齡分析、欠款分析等統(tǒng)計分析，提供資金流出預(yù)測。 與集團(tuán)對賬集成應(yīng)用，不僅了解季度、半年、一年、兩年、三年等賬期的債權(quán)債務(wù)狀況，同時也滿足了內(nèi)部單位之間的往來自動對賬，為內(nèi)部交易的合并與抵消提供了事前的中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 32 ― 正確性判斷。 通過業(yè)務(wù)追蹤與穿透查詢，可以很好地實現(xiàn)對集團(tuán)公司所屬單位經(jīng)理及主要業(yè)務(wù)人員離任離崗審計；實現(xiàn)對集團(tuán)公司所屬單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。 跨單位的合并查詢 跨單位賬表的查詢 統(tǒng)計：系統(tǒng)預(yù)置了各類賬表，可根據(jù)多種查詢條件進(jìn)行組合查詢，還可根據(jù)企業(yè)自身管理需要自定義賬簿的格式，供企業(yè)的各類會計人員和管理人員進(jìn)行統(tǒng)計查詢分析。 用友 匯總 報表 報表匯總體系的應(yīng)用流程如下圖所示： 說明 ： （ 1）在集團(tuán)對適用報表的單位、人員、權(quán)限、指標(biāo)、報表等基礎(chǔ)信息進(jìn)行定義和設(shè)置。 （ 5）下級單位將審核的報表上報給集團(tuán)公司。系統(tǒng)支持合并范圍的調(diào)整和多次合并，可以滿足集團(tuán)公司對符合會計制度合并報表規(guī)定的控股公司、參股公司的報表合并。 孫公司 A1 財務(wù)數(shù)據(jù) 孫公司 A2 財務(wù)數(shù)據(jù) 子公司 A 財務(wù)數(shù)據(jù) 財務(wù)報表 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 財務(wù)報表 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 財務(wù)報表 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 抵銷分錄 匯總報表 子公司 A 合并報表 母公司 AB 財務(wù)數(shù)據(jù) 財務(wù)報表 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 內(nèi)部交易數(shù)據(jù) 匯總報表 抵銷分錄 合并報表 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 36 ― 167。 資產(chǎn)預(yù)算：在與全面預(yù)算管理集成使用的情況下，可以進(jìn)行資產(chǎn)預(yù)算的編制與相應(yīng)執(zhí)行情況的分析。資產(chǎn)的請購審批通過審批流 平臺可以完成企業(yè)相應(yīng)的審批流程。此外，重要資產(chǎn)可以跟蹤管理到相應(yīng)的責(zé)任人。支持資產(chǎn)的部分報廢功能，并記錄資產(chǎn)減少過程中的各種清理費(fèi)用和清理的收入。提供變動的追溯調(diào)整功能，可以自動計算出變動所引起的折舊差異， 并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。此外，折舊計提的期間允許自由設(shè)置，不限制個數(shù)。并提供定期與總賬對賬的功能。在嚴(yán)格的功能權(quán)限與數(shù)據(jù)權(quán)限的控制下，可以保證集團(tuán)的這種統(tǒng)計分析只能有相應(yīng)授權(quán)的人員才能執(zhí)行。在NC 系統(tǒng)中提供了全面的預(yù)算管理解決方案 ， 幫助企業(yè)根據(jù)自身的資源狀況和發(fā)展?jié)摿?，制定科學(xué)合理的全面預(yù)算方案，在企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行全面控制，以實現(xiàn)企業(yè)既定的各項目標(biāo)。 2）計劃 /預(yù)算樣表靈活設(shè)置。 計劃控制完整而全面。 預(yù)測靈活實用。 4）提供預(yù)測模擬結(jié)果轉(zhuǎn)化為計劃。 2）預(yù)測周期包括年、季、月、旬、周、日，預(yù)測期間由用戶定義。 2）控制的方式靈活定義，即可實現(xiàn)嚴(yán)格控制，又可實現(xiàn)提示控制。 4）計劃 /預(yù)算編制的公式靈活定義。 方案特點 計劃 /預(yù)算編制靈活，覆蓋面廣。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 39 ― 167。經(jīng)營租賃的固 定資產(chǎn)可以在固定資產(chǎn)中作為一類資產(chǎn)進(jìn)行登記和管理，并登記相關(guān)的租賃費(fèi)用，但不提取折舊。 資產(chǎn)盤點：提供定期對資產(chǎn)進(jìn)行盤點的功能，根據(jù)每次盤點記錄在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進(jìn)行確認(rèn)登記，系統(tǒng)生成盤點報表反映盤贏、盤虧情況，并進(jìn)行相應(yīng)的財務(wù)處理。部門間調(diào)撥，即變更資產(chǎn)的使用部門或者所屬部門；公司間調(diào)撥，則同時生成調(diào)出公司的資產(chǎn)減少和調(diào)入公司的資產(chǎn)增加，并且可以保持資產(chǎn)在集團(tuán)內(nèi)的統(tǒng)一編號，便于集團(tuán)對資產(chǎn)的統(tǒng)一管理，集團(tuán)可以查詢到某個資產(chǎn)在集團(tuán)內(nèi)的變動情況。提供單個變動和成批變動的功能。 資產(chǎn)的增減處理：資產(chǎn)增加和減少的方式可以進(jìn)行自定義，并可 以針對不同的資產(chǎn)增加和減少的方式，在動態(tài)會計平臺定義不同的入賬科目，進(jìn)行不同的會計描述。 資產(chǎn)管理到責(zé)任部門和責(zé)任人：一個固定資產(chǎn)有兩個部門屬性字段，一個是使用部門，另外一個所屬部門。 資產(chǎn)采購：在與采購管理集成使用的情況下，在新增資產(chǎn)預(yù)算的指導(dǎo)下，可以進(jìn)行資產(chǎn)采購的申請、審批、采購的招標(biāo)、資產(chǎn)的采購、入庫等處理，并在應(yīng)付系統(tǒng)完成資產(chǎn)的報賬、付款業(yè)務(wù)。 多組織應(yīng)用流程圖 : 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 37 ― 三級公司 二級公司 集團(tuán) 業(yè)務(wù) 申請 審批 資產(chǎn)賬簿 是 是 否 否 執(zhí)行 憑證 審批 資產(chǎn)臺賬 購置 \ 報廢 \ 轉(zhuǎn)讓 ….. 計提折舊 計提 折舊 統(tǒng)計分析 資產(chǎn)管 理中心 可以制定 統(tǒng)一的資 產(chǎn)管理政 策：編碼 原則、折 舊方法等 資產(chǎn)管理的參數(shù) 可以選擇在任一 級進(jìn)行控制 是否超出 審批限額 ？ 是否超出 審批限額 ？ 167。 固定資產(chǎn)管理 固定資產(chǎn)管理可以完成企業(yè)單位固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，全面反映固定資產(chǎn)的增加、減少及相關(guān)變動情況，提供 固定資產(chǎn)評估、固定資產(chǎn)減值及折舊的計提與分?jǐn)?，提供資產(chǎn)調(diào)撥、資產(chǎn)盤點的管理，幫助用戶更有效地更全面地管理固定資產(chǎn)，對固定資產(chǎn)進(jìn)行跟蹤管理，對資產(chǎn)成本進(jìn)行部門考核。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 34 ― 167。 （ 3）根據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計任務(wù)的范圍，將任務(wù)分派給下屬的各級公司。 可以按照多個單位的明細(xì)數(shù)據(jù)查詢，也可以匯總查詢。 集團(tuán)公司財務(wù) 報表 合并解決方案 用友 NC 系統(tǒng)在集團(tuán)財務(wù)合并方面提供了跨單位的合并查詢與合并報表兩種方式。 內(nèi)部審計：業(yè)務(wù)追蹤與穿透查詢 集團(tuán)公司可以實時查詢下級單位會計核算情況、各種明細(xì)賬、總賬賬表數(shù)據(jù)，監(jiān)督下級單位會計核算的合法性、準(zhǔn)確性，以便據(jù)此評價和判斷企事業(yè)單位的業(yè)務(wù)經(jīng)營績效、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)狀況、獲利能力和經(jīng)營成果，一方面滿足內(nèi)部運(yùn)營管理的監(jiān)控要求，另一方面滿足向相關(guān)管理部門解 釋業(yè)務(wù)經(jīng)營的需要。 應(yīng)付業(yè)務(wù)流程： 供應(yīng)商管理 付款條件 審批流程付款處理核 銷選擇付款與報賬中心、現(xiàn)金銀行集成賬齡分析 欠款分析發(fā)票和應(yīng)付管理并賬處理手工錄入來自其他系統(tǒng)其他分析 。 集團(tuán)對賬系統(tǒng)的應(yīng)用流程 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 30 ― 167。 集團(tuán)對賬 NC 集團(tuán)對賬系統(tǒng)是用友公司 NC 管理軟件的重要組成部分，為集團(tuán)內(nèi)各成員單位之間就內(nèi)部交易數(shù)據(jù)進(jìn)行的對賬與憑證協(xié)同提供方便快捷的工具，并建立實時的對賬、協(xié)同和查詢體系，提高集團(tuán)財務(wù)管理的效率，增強(qiáng)信息的及時性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，幫助管理者控制經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。 通過動態(tài)會計平臺，總賬與其他產(chǎn)品實時無縫集成，完全實現(xiàn)了動態(tài)的財務(wù)業(yè)務(wù)一體化， 保障了財務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的同步性，解決了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的財務(wù)反映滯后問題，為企業(yè)的財務(wù)管理提供了及時豐富的數(shù)據(jù)。 中國冶金科工集團(tuán)公司網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)項目 應(yīng)用 解決方案書 用友軟件股份有限公司 ― 27 ― 通過權(quán)限分配，來控制對數(shù)據(jù)的錄入、修改、查詢的權(quán)利，以明確企業(yè)內(nèi)各類人員各自相關(guān)職責(zé)。 167。 采用統(tǒng)一會計制度、集中設(shè)置集團(tuán)控制參數(shù)，下屬公司在此管理框架下根據(jù)業(yè)務(wù)核算的情況有限的靈活設(shè)置。一個賬套中可以建立多個公司賬，公司賬代表一個獨立核算的單位（如集團(tuán)公司、分子公司、 項目部 ）。 財務(wù)會計：集中財務(wù)核算方案 167。 第三階段（ 2020 年 2020 年）：在初步建成的集團(tuán)財務(wù)集中管理信息平臺基礎(chǔ)上 ，全面擴(kuò)展應(yīng)用，形成全集團(tuán)公司的 ERP 管理。 4．分階段的應(yīng)用規(guī)劃 第一階段（ 2020 年 6 月 2020 年 12 月）：完成平臺構(gòu)建，通過信息技術(shù)建立財務(wù)集中核算體系。 中冶集團(tuán)