【正文】 信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩類。 ? 1)托收，即收款人根據(jù)購(gòu)銷合同發(fā)貨后委托銀行向付款人收取款項(xiàng)。 二、委托收款 ? 委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。 支票具有如下特點(diǎn)： 1．適用范圍廣 ? 無(wú)論是機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、個(gè)體工商戶和個(gè)人都可以按規(guī)定向銀行申請(qǐng)開(kāi)戶，使用支票。 ? 商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票。 在我國(guó)的銀行結(jié)算制度中 ， 有 “ 三票 ” 一說(shuō) ， 這三票就是指匯票 、 本票和支票這個(gè)狹義的票據(jù)內(nèi)容 。 ? 4．存款保密原則 ? 銀行必須依法為開(kāi)戶存款人的存款保密，維護(hù)存款人資金的自主使用權(quán)。 ? (三 )銀行不墊款原則 ? 銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)過(guò)程中，一旦發(fā)生付款人賬戶資金不足或收款人未收妥款項(xiàng)而急需用款時(shí)，不得采取由銀行墊付資金的方式來(lái)解決。 ? ? 房地產(chǎn)金融的結(jié)算是指房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)以中介者身份清結(jié)房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域各項(xiàng)資金往來(lái)的行為。機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、個(gè)體工商戶和個(gè)人違反銀行結(jié)算紀(jì)律，將受到有關(guān)法規(guī)的處罰。存款人可以通過(guò)臨時(shí)存款賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。 ? 3．兌現(xiàn)性強(qiáng) ? 個(gè)體工商戶和個(gè)人提出申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查后簽發(fā)的填明“現(xiàn)金”字樣的匯票，可以到指定兌付銀行支取現(xiàn)金，這樣可以避免長(zhǎng)途攜帶現(xiàn)。 ? 銀行本票有不定額和定額兩大類。匯兌便于匯款人向異地主動(dòng)付款，適用范圍非常廣泛，可適用于機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、個(gè)體工商戶和個(gè)人的各種款項(xiàng)的結(jié)算。付款人如果拒付，必須于付款期內(nèi)提出拒付理由書，并將有關(guān)結(jié)算憑證退回銀行，再由銀行退給收款人；若付款人無(wú)款支付，銀行通知付款人退回有關(guān)結(jié)算憑證，再由銀行退回收款人。 ? 定期借記是收、付款人雙方簽訂合同，由付款人授權(quán)收款人和付款人開(kāi)戶銀行，在一定的金額范圍內(nèi)收付房租、物業(yè)管理費(fèi)、電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、郵費(fèi)、自來(lái)水費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)等費(fèi)用和國(guó)務(wù)院、人民銀行規(guī)定的法定基金。銀行信用卡，按信用等級(jí)和透支限額大小分為金卡和普通卡。 ? 直接貸記是付款人簽發(fā)，委托開(kāi)戶銀行從其賬戶中將款項(xiàng)付出劃轉(zhuǎn)指定收款人賬戶的支付方式，適用于當(dāng)?shù)馗鲉挝恢g的勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥以及其他款項(xiàng)的支付。 ? 付款期為 3天，從付款人開(kāi)戶行發(fā)出付款通知的次日算起 (付款期內(nèi)遇例假日順延 )。 第三節(jié) 銀行其他結(jié)算 ? 銀行其他結(jié)算是指銀行票據(jù)結(jié)算之外的結(jié)算。它是申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。 ? 銀行匯票具有如下特點(diǎn)： ? 1．票隨人到 ? 銀行匯票可隨身攜帶，票隨人到，有利于單位、個(gè)體工商戶和個(gè)人及時(shí)采購(gòu)和急需用款。存款人可以通過(guò)一般存款賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。 四、銀行結(jié)算的紀(jì)律 (一 )機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、個(gè)體工商戶和個(gè)人辦理銀行結(jié)算應(yīng)遵守的結(jié)算紀(jì)律 ? 三個(gè)不準(zhǔn)： ? 不準(zhǔn)出租和出借賬戶； ? 不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票、印章與預(yù)留印簽不符的支票和遠(yuǎn)期支票； ? 不準(zhǔn)套取銀行信用。 ? ※ ※ 常見(jiàn)的結(jié)算方式 第一節(jié) 結(jié)算概述 ? 一、結(jié)算的含義 結(jié)算泛指結(jié)賬、算賬等行為。銀行提供結(jié)算服務(wù)，是起到資金清算中介的作用，銀行只負(fù)責(zé)辦理收付款各方之間的資金轉(zhuǎn)移，不承擔(dān)墊付資金的責(zé)任。 (二 )銀行賬戶分類及開(kāi)立 ? 銀行賬戶按存款人分為單位銀行賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，存款人以單位名稱開(kāi)立的銀行賬戶為單位銀行賬產(chǎn)，單位銀行賬戶通?？煞譃榛敬婵钯~戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶四大類。 ?一、匯票 ? (一 )匯