【正文】 相關方滿意度調查的方式可以參照客戶滿意度調查進行，但周期和內容可以適當簡化。在此基礎上，我們將根據以往數據的統(tǒng)計，對稅收征管、稽查活動中一些重要、關鍵、容易發(fā)生問題或較為復雜過程的過程因素進行詳細分解，并據此設立過程的質量目標，通過對其進行監(jiān)測和采取及時措施保證過程質量。 責任人： 稽查局長 日期： 2023 年 10 月 20 日 改進措施完成情況及效果驗證： 1 、新稽查的流程比原來的縮短 3 天 , 對可能 轉移財產的嫌疑業(yè)戶有更充裕的時間，采取相應的措施。 ? 區(qū)局質量管理手冊 為整個順德國稅系統(tǒng)質量活動總的、綱領性文件，實現從一個總的管理方針出發(fā)，以清楚的層次結構，概括描述順德國稅系統(tǒng)質量活動管理和控制機制： 25 僅限順德國稅內部使用 KEY 一、三層的質量體系結構 ? 各個科 /分局管理手冊 各個分局 /科室所有管理活動程序匯編，為具體的過程實施指南，因而 具有非常強的操作性。 11 僅限順德國稅內部使用 KEY 四、咨詢工作的重點 依據 ISO9000體系化的思想和原則，對原有的體系進行梳理，建立層次化清晰的、相互協(xié)調的文件化管理體系結構 . 方針目標體系 監(jiān)控體系 改進體系 重點 加強 文件化管理體系 12 僅限順德國稅內部使用 KEY 第二部分、質量體系建立過程 一、過程分析的方法 ?分析全局業(yè)務和管理活動，歸納出若干個過程 ?將各個過程再細分為若干子過程 ?分析子過程的各項要素：依據、具體活 動、責任人、檢查項目、產生的記錄和時限等，繪制 子過程流程圖 ?歸納出部門和整個區(qū)局的運作流程圖，從整體上描述全局業(yè)務和管理活動 ?確定整個區(qū)局的目標體系、監(jiān)測體系和改進體系 13 僅限順德國稅內部使用 KEY 目 標 體 系 區(qū)局目標 部門、過程目標 活動 、 崗位目標 辦公室 監(jiān)察 計財 征收 稽查 人教 法規(guī) 全局活動描述層 選案 稽查 審理 執(zhí)行 部門活動描述層 各個層次目標檢查機制 專項檢查 執(zhí)法檢查 內部審核 管理評審 改 進 體 系 開 始 判斷 過程流程描述層 收集 監(jiān) 督 體 系 納稅人 /相關方滿意度監(jiān)測 復查 二、質量體系建立的流程 14 僅限順德國稅內部使用 KEY 三、區(qū)局運作流程圖 15 僅限順德國稅內部使用 KEY 四、稽查局運作流程圖 16 僅限順德國稅內部使用 KEY 五、案件復查流程圖 17 僅限順德國稅內部使用 KEY 六、案源管理崗目標 對經確立為稽查對象的案源信息 ， 2個工作日內通過電腦輸入案源 、 制作 《 稽查對象審批表 》 報稽查局長審批； 對經審批的稽查對象審批表 ， 2個工作日內進行分配 ， 開具 《 調帳通知書 》 ， 并將相關紙質資料交相應稽查隊； 收到執(zhí)行股移交的案卷資料后 ， 10個工作日內將稅務稽查案卷和其他有關稽查資料 ， 建立分戶或專項檔案 ， 轉局檔案室統(tǒng)一保管 。 ? 已經建立的文件化體系基本覆蓋整個業(yè)務和管理運作的各個方面。 五、計劃體系 質量方針規(guī)定了工作的方向，目標規(guī)定了應達到的要求，計劃體系規(guī)定了為達到各項目標的步驟和內容等，如為實現稅收指標而制定的稅收計劃等。 ? 記錄為業(yè)務和管理留下的證據 ， 具有證明和追溯性的作用 ， 例如增值稅納稅申報表 、專項檢查報告 、 客戶滿意度調查報告等 。 ? ? 提交討論 。在下月的對實際的稽查正確率進行跟蹤，驗證流程更改后的實際效果。 45 僅限順德國稅內部使用 KEY 質量目標實現情況 管理評審結果 內部審核結果 專項檢查結果 年終檢查結果 出現的重大問題 重大納稅人投訴 其它數據來源 分類 提取 統(tǒng)計 分析 性 質 難 度 確定 問題 優(yōu)先級 措施制定 并執(zhí)行 驗證有效 新的改進循環(huán) 重新 改進 四、改進體系 匯總 46 僅限順德國稅內部使用 KEY 四、改進體系 在目標體系基礎上，對各個階段、各級目標執(zhí)行情況的統(tǒng)計分析；內部審核、管理評審、納稅人重大投訴以及其它方面的數據也是改進的有效輸入。因為上述二種檢查主要側重于業(yè)務方面，應補充管理體系方面審核，并且整個審核過程也必須嚴格按照國際標準 ISO19011:2023的要求執(zhí)行。 同各個銀行機構進行交流，希望在了解業(yè)戶資金信息方面獲得支持。 為確保各項規(guī)定質量目標的有效實施，必須按照規(guī)定的間隔對目標實現情況進行測量，對無法達成的目標及時進行分析，制定措施，確保總目標的達成。將增加內部審核、管理評審二項要求，對客戶滿意度調查程序也將進行豐富和調整。如培訓活動考核的目標應通過以后發(fā)生問題匯總的結果，分析已經參加過培訓，但仍然發(fā)生問題的比例來驗證培訓的效果。 ? 有些活動的目標設立需要完善。 七、監(jiān)督體系 實現對各項業(yè)務和管理活動的監(jiān)控功能，包括對各級對具體業(yè)務過程的檢查、對整個管理體系的審核、對客戶滿意情況的檢查和管理層對整個管理體系的審查等。 28 僅限順德國稅內部使用 KEY A A3n A31 A32 A33 服務承諾 兌現率 90% 服務承諾 兌現率 95% 一般納稅人 認定 10天完成 受理、審核 2天內完成 調查 6天內完成 審批 1天內完成 活動 、 崗位層 過程層 部門層 A1 An A21 A2n 區(qū)局層 二、質量目標 29 僅限順德國稅內部使用 KEY 質 量 目 標 描 述 表 區(qū)局 目標 科室 / 分局 目標 過程 目標 活動 / 崗位 目標 計算方法 數據源