【正文】 根據(jù)實際需要，人力部、財務(wù)部和行政部可以派駐人員到各系統(tǒng)或事業(yè)部中進行現(xiàn)場辦公，具體的績效考評工作則由各部門或各事業(yè)部上級對下級逐層進行。 狀況的改善大有幫助。 與主要客戶就上述報告進行了溝通和修改13n 第一階段工作成果戰(zhàn)略明晰報告診斷分析報告轉(zhuǎn)變促成報告 信息技術(shù)戰(zhàn)略報告概要科龍面臨的主要挑戰(zhàn) 公司的業(yè)績表現(xiàn)不佳 公司的主要問題科龍公司的戰(zhàn)略明晰科龍公司的未來主要流程建議科龍公司的未來組織架構(gòu)建議信息技術(shù)規(guī)劃15 公司業(yè)績表現(xiàn)不佳科龍當(dāng)務(wù)之急是扭虧為盈科龍公司空調(diào)和冰箱的盈利狀況圖銷售收入（億元） 銷售凈利潤比率（ %）資料來源：科龍 A股 1998年 2023年年度和中期報告（不含小家電、模具、配件等未上市部分業(yè)務(wù)的銷售數(shù)據(jù)）16冰箱和空調(diào)是科龍的主要銷售收入來源銷售收入 (單位 :百萬人民幣 )2023年 19月銷售收入分析冰箱順德 冰箱成都 冰箱營口 空調(diào) 小家電 配件 模具 塑膠 合計資料來源：科龍財務(wù)，包括冰箱空調(diào)等上市業(yè)務(wù)及小家電、模具等未上市業(yè)務(wù)的銷售數(shù)據(jù)，因此合計數(shù)與年報有不同 公司業(yè)績表現(xiàn)不佳（續(xù)）17 公司業(yè)績表現(xiàn)不佳（續(xù)）銷量 (單位：萬臺 )電冰箱年度銷售分析資料來源：科龍財務(wù)OEM出口勢頭強勁，但內(nèi)銷未見很大起色空調(diào)年度銷售分析銷量 (單位：萬臺 )2023年 9月18 公司業(yè)績表現(xiàn)不佳（續(xù)）除冰箱和配件以外的業(yè)務(wù)（包括空調(diào)）均處于虧損狀態(tài)資料來源：科龍 2023年 9月合并損益表注：科龍其他投資項目的損益：三洋冷柜 、華意壓縮 、勤加緣投資 2百萬元、香港珠冰虧損 、日本公司虧損 、空調(diào)商譽攤銷虧損 。 完成戰(zhàn)略明晰的研討會254。信息資源無法共享60 管理信息系統(tǒng)（續(xù)）系統(tǒng)缺乏集成n 空調(diào)生產(chǎn)廠的物料信息不夠準(zhǔn)， MRPII的集成性不夠，主要體現(xiàn)在 :缺少物料在途跟蹤功能，庫存顯示缺貨，但貨物實際已經(jīng)到位，只是待檢，車間誤以為缺料；零件號和物料編碼與產(chǎn)品的對應(yīng)和匹配程度不夠細，缺少系統(tǒng)生成的低層編碼；倉庫、業(yè)務(wù)員和車間均用手工輸入零件號查詢庫存信息，工作量大，效率低，容易出錯；n 由于缺乏集成的信息系統(tǒng)，手工填寫的報表的提交方法、格式、欄目內(nèi)容難以統(tǒng)一，使業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)之間缺乏可比較性n 總公司 K3系統(tǒng) 的銷售、庫存、與財務(wù)模塊沒有實時連接， 營銷財務(wù)部 在收到有關(guān) 單據(jù) 后 才 入財務(wù)帳，跟 物流部發(fā)貨 或收 貨 后入帳 時間會有 一定 差異（物流部規(guī)定運輸車隊在收貨后 18天內(nèi)把單據(jù)送回總部）n 科龍缺少一個整合的信息管理系統(tǒng)來支持供應(yīng)鏈的信息共享。冰箱用容聲，覆蓋低中至中高檔市場；167。 高度重視信息系統(tǒng)應(yīng)用集成216。中國物流行業(yè)潛力巨大，同時風(fēng)險較大公司于去年成立，目標(biāo)是成為中國家電行業(yè)的采購交易平臺，平臺目前主要由科龍投資和運營，目前主要為科龍服務(wù)，成交量較小科龍投資兩千多萬在北京設(shè)立公司專門從事智能家居和 GPS的生產(chǎn)，目前處于產(chǎn)品設(shè)計完善階段，公司所針對的市場尚處于孕育階段。如營銷分公司 、 客服 直效行銷科都可以進行面向終端的銷售業(yè)務(wù)主要問題 具體表現(xiàn)缺乏科學(xué)的經(jīng)銷商評估體系? 沒有成文的規(guī)定與量化的指標(biāo)來評估渠道代表，主要依賴主觀判斷和經(jīng)驗? 缺乏對經(jīng)銷商資料的持續(xù)收集與更新，尚未能建立經(jīng)銷商數(shù)據(jù)庫動態(tài)地分析其業(yè)績啟示對經(jīng)銷商的控制力度不夠明確營銷體系中各部門的職責(zé)，制訂嚴(yán)格的政策，合理利用資源沒有與經(jīng)銷商建立雙贏的合作關(guān)系引入科學(xué)客觀的評估規(guī)則，借助信息技術(shù)建立經(jīng)銷商評估系統(tǒng)，輔助決策? 許多網(wǎng)點受到經(jīng)銷商的約束，營銷策略執(zhí)行效果不理想? 經(jīng)銷商對科龍的忠誠度弱于主要競爭對手難以有效獲取和利用經(jīng)銷商掌握的市場信息，失去市場良機貫徹明晰的營銷策略，增強對經(jīng)銷商的吸引力給予經(jīng)銷商有優(yōu)勢的銷售政策，加強對經(jīng)銷商的培訓(xùn)和信息分享缺乏對市場鏈信息的掌控對一級批發(fā)商和零售商的庫存信息及銷售信息了解不夠，影響營銷預(yù)測與決策安排專人并配置信息工具打通市場鏈的信息流35? 說明：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源中怡康提供的 99年 1月 —2023 年 4月行業(yè)及主要品牌的零售量、零售額和科龍預(yù)測分析? 科龍的預(yù)測方法：以 199 2023的平均價格為基礎(chǔ)，根據(jù) 2023年季節(jié)波動，按 2023年 15月的發(fā)展趨勢，簡單預(yù)測2023年 5月至 2023年 12月的平均價格。 評估現(xiàn)有電郵 /留言系統(tǒng)、總部與分公司之間的通信系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)架構(gòu)狀況，提出完善公司電郵 /留言服務(wù)和網(wǎng)絡(luò)通信基礎(chǔ)架構(gòu)的快速應(yīng)急方案216。2023年 19月凈利潤組成分析配件模具 塑膠 小家電合計虧損冰箱順德 冰箱成都 冰箱營口空調(diào)虧損盈利凈利潤（單位：人民幣百萬）19概要科龍面臨的主要挑戰(zhàn) 公司的業(yè)績表現(xiàn)不佳 公司的主要問題 公司的產(chǎn)品組合 公司的品牌定位 定價管理 目標(biāo)市場和渠道管理 生產(chǎn)制造成本 銷售費用和管理費用 信息管理系統(tǒng) 公司的投資管理 流動資金管理 領(lǐng)導(dǎo)和人員的團隊精神科龍公司的戰(zhàn)略明晰科龍公司的未來主要流程建議科龍公司的未來組織架構(gòu)建議信息技術(shù)規(guī)劃20 公司的主要問題股東股東價值價值創(chuàng)造創(chuàng)造資金利用率運營凈利潤減少成本增加收入驅(qū)動因素毛利運營成本縮減管理成本減少銷售費用主要問題公司的產(chǎn)品組合 ? 冰箱和空調(diào)的型號眾多，但缺乏拳頭產(chǎn)品? 新產(chǎn)品的市場成功率較低目標(biāo)市場和渠道管理? 冰箱在超大型城市的銷售比重偏低? 冰箱和空調(diào)的市場分銷效率均有待提高? 市場鏈信息不暢，缺乏科學(xué)的經(jīng)銷商評估體系生產(chǎn)制造成本 ? 冰箱的單臺制造成本有改進的余地，尤其是模具費用和折舊費，產(chǎn)能利用率不足? 空調(diào)的單臺成本高于競爭對手流動資金管理 ? 存貨和倉儲管理有待改進銷售費用和管理費用? 人工銷售費和差旅費所占比例較高，人均銷售額遠低于競爭對手? 部分營銷分公司的貢獻率低? 管理費用中的固定費用剛性太強，組織結(jié)構(gòu)設(shè)置有待精簡信息管理系統(tǒng) ? 信息資源無法共享、系統(tǒng)缺乏集成公司的投資管理 ? 多項業(yè)務(wù)投資回報未取得理想效果? 固定資產(chǎn)使用率低，投入產(chǎn)出比例偏低公司的品牌定位 ? 多品牌戰(zhàn)略未獲得預(yù)期效果? 除容聲冰箱外，科龍冰箱、空調(diào)和華寶空調(diào)的市場暢銷程度均表現(xiàn)不佳? 容聲冰箱價格低于行業(yè)平均水平，而科龍空調(diào)與華寶空調(diào)的價格則過于接近產(chǎn)品定價管理21由于科龍對市場需求的預(yù)測和理解不足，不能推出適銷對路的產(chǎn)品型號資料來源： 中怡康公司空調(diào)市場空調(diào)市場 10大暢銷型號（大暢銷型號（ 2023年年 8月）月）冰箱市場冰箱市場 10大暢銷型號（大暢銷型號（ 2023年年 8月）月）排名排名 品牌品牌 型號型號 排名排名 品牌品牌 型號型號22－冰箱的產(chǎn)品組合銷售分析容聲抽屜直冷冰箱 108珍珠白容聲無氟智能抽屜直冷冰箱 161B/HC珍珠白容聲直冷冰箱 168珍珠白容聲無氟智能抽屜直冷冰 171B/HC珍珠白容聲無氟冰箱 201/HC湖水綠容聲無氟冰箱 206B/H珍珠白容聲無氟冰箱 185/HC湖水綠容聲無氟冰箱 170/HC珍珠白容聲無氟冰箱 221B/H珍珠白容聲直冷冰箱 138珍珠白容聲無氟抽屜直冷冰箱 182/HC湖綠色容聲無氟抽屜直冷冰箱 201B/HC珍珠白容聲無氟冰箱 180/HC珍珠白容聲無氟冰箱 185K/HC珍珠白容聲節(jié)能碳氫風(fēng)直冷冰箱 189WA/HC珍珠白其他 257個型號的冰箱總銷量為 ，占總銷量的 58%總銷售收入達到 10億元， 占總收入 56%其余 257個型號的冰箱銷售收入為 8億（單位：萬臺）2023年 1－ 9月科龍不同型號冰箱的銷售量科龍的冰箱型號很多，但在 2023年 8月的全國 10大暢銷冰箱型號評比中，只有容聲品牌的一個型號（ BCD108） 上榜，排名第 9；可見，科龍的拳頭產(chǎn)品不足資料來源：科龍 2023年 19月內(nèi)部數(shù)據(jù)23科龍 KFR32GW/DF分體機整機華寶 R3300/G2D2分體機整機科龍 KFR25GW/DF分體機整機科龍 KF25GWD分體機整機華寶 KFR32GW/TF分體機整機華寶 KFR－ 33GW/X21分體機整機科龍 KC25B4窗機整機科龍 KFR50LW/DYF柜機整機科龍 KC33CY窗機整機華寶 KC25CY窗機整機華寶 KC33B4窗機整機科龍 KF－ 25GW/X21分體機整機華寶 KF32GW/D分體機整機華寶 R7100/B3D3柜機整機科龍 R2500/C22分體機整機華寶 12023/B3S3柜機整機科龍 R3581/GQF分體機整機科龍 KFR70LW/DF柜機整機華寶 R12023/B3SD3柜機整機華寶 7100/B33柜機整機其他 829個型號的空調(diào)產(chǎn)品－空調(diào)的產(chǎn)品組合銷售分析資料來源：科龍 2023年 19月內(nèi)部數(shù)據(jù)2023年 1－ 9月 科龍各型號空調(diào)的銷售量單位：萬臺其他 829個型號空調(diào)銷售額約為 億元科龍公司的空調(diào)產(chǎn)品共有科龍公司的空調(diào)產(chǎn)品共有 849個型號，個型號，總銷量約為總銷量約為 ，總銷售收入約萬臺，總銷售收入約銷售額排名前銷售額排名前 20位型號的空調(diào)總銷量約位型號的空調(diào)總銷量約41萬臺，銷售收入萬臺，銷售收入 ；分別占總銷億元；分別占總銷量和總銷售收入的量和總銷售收入的 65％和％和 60％。 現(xiàn)狀評估 均方差71 領(lǐng)導(dǎo)和員工的團隊精神（續(xù)）－現(xiàn)狀評估得分最低的十個問題6. 公司的工作氛圍鼓勵員工在工作時敢于承擔(dān)風(fēng)險。科龍可以進一步對其他部門和資源進行優(yōu)化與合并，實現(xiàn)共享但是由于資源共享設(shè)計到組織機構(gòu)的調(diào)整，其風(fēng)險不可避免 資源共享建議－資源共享的風(fēng)險98概要科龍面臨的主要挑戰(zhàn)科龍公司的戰(zhàn)略明晰科龍公司的未來主要流程建議科龍公司的未來組織架構(gòu)建議信息技術(shù)規(guī)劃 科龍未來信息技術(shù)整體戰(zhàn)略 科龍未來信息系統(tǒng)整體架構(gòu) 科龍信息系統(tǒng)的集成整合 基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)架構(gòu) 科龍信息系統(tǒng)實施計劃 信息管理部設(shè)置和主要職能99 科龍未來信息技術(shù)整體戰(zhàn)略科龍未來的信息化建設(shè)應(yīng)遵循五項原則，即一致性、適用性、應(yīng)用性、先進性和標(biāo)準(zhǔn)化。建議：集團總裁集團總裁人人力力資資源源部部財財務(wù)務(wù)部部行行政政部部營營銷銷系系統(tǒng)統(tǒng)冰冰箱箱公公司司空空調(diào)調(diào)公公司司組織架構(gòu)方案一組織架構(gòu)方案一 組織架構(gòu)方案二或三組織架構(gòu)方案二或三集團總裁集團總裁人力資源部人力資源部財務(wù)部財務(wù)部行政部行政部事業(yè)部事業(yè)部A事業(yè)部事業(yè)部Bn 將人力資源、財務(wù)、行政等部門建成為共享部門，為全公司服務(wù)將人力資源、財務(wù)、行政等部門建成為共享部門，為全公司服務(wù)232。 完成信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃報告254。 完成企業(yè)戰(zhàn)略管理流程培訓(xùn)254。 威脅。華寶定位于空調(diào)低檔市場，逐漸退出市場空調(diào)高中低產(chǎn)品冰箱 廚房家電品牌組合現(xiàn)狀西門子、 科龍海爾、伊萊克斯、 科龍、容聲美菱、新飛、容聲海爾、格力、美的、科龍華寶、科龍 、美低、格力海爾科龍科龍空調(diào)高中低產(chǎn)品冰箱 廚房家電未來品牌組合西門子海爾、伊萊克斯、 容聲美菱、新飛、容聲海爾、格力、美的、科龍科龍、華寶、美低、格力海爾科龍86科龍公司的戰(zhàn)略明晰－科龍公司戰(zhàn)略明晰圖（續(xù)）公司產(chǎn)品組合公司品牌定位目標(biāo)市場和渠道管理產(chǎn)品定價管理生產(chǎn)制造成本銷售費用和管理費用信息管理系統(tǒng)公司投資管理流動資金管理團隊合作能力主要問題?降低運營成本，提高經(jīng)營效率? 生產(chǎn)計劃及配送計劃的制訂? 訂單處理? 倉庫和配送中心的設(shè)置流程? 本地倉庫庫位分配規(guī)劃? 原材料存貨管理? 退貨審核? 采購計劃制定及實施跟蹤? 供應(yīng)商選擇信息技術(shù)（續(xù)）? 利用 ERP系統(tǒng)緊密集成財務(wù)、庫存、采購、銷售、生產(chǎn)各內(nèi)部管理環(huán)節(jié)? 利用 ERP系統(tǒng)強化成本分析和預(yù)算控制? 利用 ERP系統(tǒng)集中統(tǒng)一管理各地庫存，提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性? 通過易連／ SCM平臺制定有效的采購計劃戰(zhàn)略方向（續(xù)） 戰(zhàn)術(shù) /流程（續(xù)）87科龍公司的戰(zhàn)略明晰－科龍公司戰(zhàn)略明晰圖（續(xù)）公司產(chǎn)品組合公司品牌定位目標(biāo)市場和渠道管理產(chǎn)品定價管理生產(chǎn)制造成本銷售費用和管理費用信息管理系統(tǒng)公司投資管理流動資金管理團隊合作能力主要問題?塑造誠信、合作、學(xué)習(xí)、創(chuàng)新的企業(yè)文化信息技術(shù)（續(xù)）?完善財務(wù)監(jiān)控職能，提升資本運營能力? 科龍空調(diào)業(yè)務(wù)預(yù)算的編制流程? 銷售收入、發(fā)票、應(yīng)收帳款管理戰(zhàn)略方向（續(xù)） 戰(zhàn)術(shù) /流程（續(xù)）? 加強團隊合作? 提高對員工培訓(xùn)的針對性? 提高業(yè)務(wù)流程優(yōu)化項目的準(zhǔn)備程度? 提高員工對公司決策的參與程度? 強化領(lǐng)導(dǎo)層對項目的參與程度? 通過科龍的內(nèi)外部信息門戶／