【正文】 受農(nóng)夫山泉丹江建廠 的影響，項目募集社會資金的難度較大。 本項目建設(shè)投資貸款償還期預(yù)定為 6 年（含寬限期一年），償還期內(nèi)償債備付率為 ，說明在約定的貸款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金，遠遠超過應(yīng)償還借款本息之和，能滿足銀行貸款償還的要求。 項目計算期為 10 年。 建設(shè)投資估算范圍包括： （一）工程費用：含設(shè)備購置及生產(chǎn)廠房 （二）工程預(yù)備費 （三）價差預(yù)備費 （四）管理費 流動資金估算主要包括輔助材料儲備、產(chǎn)成品占用資金以及部分現(xiàn)金儲備等。 渠道管理：一級經(jīng)銷商負責(zé)區(qū)域范圍的銷售和管理工作。調(diào)查中，雖然廣告對人們確定消費瓶裝飲用水的品牌有相當(dāng)大的作用，但是相近比例的人們是自己選擇所消費的飲用水品牌，在品牌選擇中加入注重水的質(zhì)量和廠家的實力等因素，因此，飲用水的生產(chǎn)廠家在宣傳產(chǎn)品的同時，應(yīng)在產(chǎn)品質(zhì)量上下功夫。 凈水廠項目 初步可行性 報告 第 9 頁 共 25 頁 9 本項目以北京、天津、河北、河南、湖北作為產(chǎn)品銷售的目標(biāo)市場，大約占整個全國市場份額的 1/7，市場規(guī)模分別為： 20xx 年 億瓶， 20xx年 億瓶， 20xx 年 億瓶。近期擬在丹江投資 億元新建一家果汁飲料及飲用水生產(chǎn)廠。 從收入的角度來看，高收入者明顯偏向于更多地飲用瓶裝水，其中，個人月 收入在 500 元以下、 5001000 元、 100020xx 元及 20xx 元以上這四個檔次的消費者中，飲用比例漸次上升，分別是 %、 %、 %和%，顯然月收入 20xx 元以上的較高收入者飲用水平遠高于 %的平均水平。 （二）瓶裝飲用水市場 瓶裝飲用水市場主要由瓶裝純凈水、瓶裝礦泉水、天然水及包括蒸溜水、活性水、生態(tài)水、離子水等在內(nèi)的其它系列水產(chǎn)品組成。 符合國家產(chǎn)業(yè)政策 現(xiàn)代化飲料食品加工生產(chǎn)中心是國家服務(wù)業(yè)發(fā)展的重點， 20xx 年 7 月27 日，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的《當(dāng)前國家重點發(fā)展的產(chǎn)業(yè)．產(chǎn)品和技術(shù)目錄》將其列為第 28 項服務(wù)業(yè)的第一條，飲料工業(yè)在我國食品工業(yè)“十五”規(guī)劃中被列為重點發(fā)展行業(yè)，同時，飲用水行業(yè)資本密集程度低于其它工業(yè)和技術(shù)行業(yè)，具有工藝成熟、穩(wěn)定和技術(shù)風(fēng)險小的特點。 把握機遇 凈水廠項目 初步可行性 報告 第 3 頁 共 25 頁 3 隨著南水北調(diào)東線工程的上 馬，中線工程也動工在即，南水北調(diào)工程是舉世矚目的世紀(jì)大工程，如何利用工程的影響力，讓丹江口水庫的優(yōu)質(zhì)水走出丹江，讓工程沿線人們先期飲上優(yōu)良的丹江口水庫水？因此純凈水瓶裝線立項也就提上了日程。 自 1987 年 青島嶗山生產(chǎn)出我國第一瓶礦泉水， 天然礦泉水發(fā)展至九十年代中期達到高峰，當(dāng)時全國各地礦泉水生產(chǎn)企業(yè)最多達 1400 多家，遍布全國 31 個省市，年產(chǎn)量以 30%～ 40%的速度遞增，遠遠超過市場需求，由于礦泉水水源一般遠離城市，生產(chǎn)和運輸成本高，產(chǎn)品價格過高，加之產(chǎn)品本身口味不好等原因，在純凈水低價位的沖擊下發(fā)展緩慢， 1999 年，瓶裝礦泉水在整個瓶裝水市場的占有率僅有 10%，目前，國內(nèi)知名品牌有“樂百氏”、“嶗山”等。 從年齡的角度進行分析： 15～ 19 歲的青少年，通常被認為是時尚的制造者和引領(lǐng)者，他們飲用瓶裝水的比例是 %， 20～ 29 歲的青年略低，為 %，均顯著偏高；但在 30 歲以上的消費者身上，則又重現(xiàn)了中國人傳統(tǒng)的節(jié)儉、實在的消費理念， 30～ 45 歲的人飲用瓶裝水的比例 下降到%， 45～ 65 歲的人更僅僅只有 %。 娃哈哈在三峽壩區(qū)湖北宜昌、紅安、四川廣元、吉林靖宇縣、天津、河北等地建有大型生產(chǎn)基地。 項目力爭在投產(chǎn) 2～ 3 年內(nèi)，達到占有整個目標(biāo)市場 2%的份額。此外，電視廣告仍是瓶裝飲用水最為有效的廣告宣傳形式。由銷售人員與他們簽訂產(chǎn)品供銷意向、合同，在意向書、合同書中，明確經(jīng)銷商年度銷售基數(shù)、銷售區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)品鋪貨率、支付的貨款周轉(zhuǎn)金定額、產(chǎn)品最低銷售價格及收貨代表等內(nèi)容。 總經(jīng)理 財務(wù)部 市場營銷部部 生產(chǎn)部 副經(jīng)理 辦公室 凈水廠項目 初步可行性 報告 第 16 頁 共 25 頁 16 項目投資估算表 項目名稱 金額（萬元） 備注 10m3/h 生產(chǎn)線 400 生產(chǎn)廠房 20xx 購置土地 4000 工程預(yù)備費（ 10%） 640 價差預(yù)備費（ 3%） 開辦費 400 建設(shè)期利息 建設(shè)投資合計 流動資金 1000 合計 本項目建設(shè)投資 萬元，流動資金采用簡單估算法，按年經(jīng)營成本的 20%進行估算，項目達產(chǎn)后共需流動資金 1000 萬元，項目總投資 萬元。 1項目供電容量為 100kw。 （四）財務(wù)狀況分析 財務(wù)狀況分析是考察項目的資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益的結(jié)構(gòu)，分析項目各年所面臨的財務(wù)風(fēng)險程度、償還長期負債和流動負債的能力。 （三）建議 瓶裝水屬廣告導(dǎo)向類產(chǎn)品，其廣告策略的選擇是奪取市場關(guān)鍵的第一步。 項目產(chǎn)品的品種單一，存在一定的市場風(fēng)險。如下表所示： 序號 項目 單位 指標(biāo) 備注 1 全部投資回收期（稅前） a 含建設(shè)期 2 全部投資回收期（稅后） a 2 投資利潤率 % 生產(chǎn)期平均 3 投資利稅率 % 4 資本金凈利潤率 % （三） 清償能力分析 項目的清償能力反映企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的高低，也反映企業(yè)利用負債從事凈水廠項目 初步可行性 報告 第 20 頁 共 25 頁 20 經(jīng)營活動能力的強 弱，對本項目而言，償還貸款的資金來源有未分配利潤、折舊和攤銷費。 銷售費用 銷售費用按售價的 10%計算，銷售費用主要指產(chǎn)品銷售過程中所發(fā)生的運輸費、裝卸費、電視廣告以外的宣傳費。生產(chǎn)人員根據(jù)開工情況和生產(chǎn)需要靈活聘用，具體組成見下表： 部門 經(jīng)理 辦公室 市場營銷部 生產(chǎn)部 財務(wù)部 人數(shù) 2 2 10 26 2 六、 項目投資估算及資金籌措 本項目投資估算包括建設(shè)投資估算及流動資金估算。 由于消費者分散、為了盡可能提高產(chǎn)品鋪貨率，充分共享廣告效應(yīng)，凈水廠項目 初步可行性 報告 第 13 頁 共 25 頁 13 采用選擇性分銷策略組建分銷渠道，即根據(jù)省會城市的面積大小、人口分布情況，按城區(qū)、郊區(qū)等大致分工，精選幾家經(jīng)銷商，充分發(fā)揮他們在資金、庫存、配送及多年經(jīng)營的渠道優(yōu)勢，去組織發(fā)展二級批 發(fā)商，再由二級批發(fā)商將“南水北調(diào)”純凈水產(chǎn)品遍布城鄉(xiāng)的零售柜臺（如下圖所示）。 另外，市區(qū)居民對瓶裝飲用水的品牌相當(dāng)注重，表明品牌的形象對市民的消費心理和消費意向有直接的影響。預(yù)測數(shù)據(jù)如下： 20xx 年銷量大約為 820 萬噸（折 600ml 產(chǎn)品 億瓶）， 20xx 年為 萬噸（ 億瓶）， 20xx 年 1066 萬噸（ 億瓶），以后年份的銷量維持在 20xx 年的水平上。目前，瓶裝水生產(chǎn)線已經(jīng)全線啟動，其設(shè)計生產(chǎn)能力為 6 萬瓶 /小時（產(chǎn)品主要有 550 毫升、 升、 4 升、10 升、 19 升瓶裝和桶裝飲用天然水），全部采用自動化操作。相比之下，純凈水消費者的消費深度與礦泉水消費較接近，重、中、輕度消費者結(jié)構(gòu)比是 %、 %和 %，也就是說，雖然城市消費者中已有近七成的人已接受了瓶裝水，但這些認同者中卻有高達七成以上的人只是偶爾嘗試一下， 中國的消費者主要還是以輕度消費為主，市場深度還有待開發(fā)。 今后一個時期，隨著國內(nèi)環(huán)保工作的開展，純凈水熱將逐步降溫，發(fā)展速度將逐步變緩；碳酸飲料仍將占據(jù)主導(dǎo)地位，并保持一定的發(fā)展速度，但市場