【正文】 利用各種信息，對數(shù)據(jù)進行分析，對發(fā)現(xiàn)的不合格采取糾正和預防措施，以及通過管理評審評價質(zhì)量管理體系的適宜性、充分性和有效性等，達到持續(xù)改進質(zhì)量管理體系的目的。 不合格品的處置 一般不合格品由產(chǎn)生不合格品的科室確定處置辦法，必要時報局長和管理者代表批準；嚴重不合格品由局長或管理者代表批準確定處置辦法。 對審核期間發(fā)現(xiàn)的問題，責任科室應及時采取糾正措施或預防措施，以消除所發(fā)現(xiàn)的不合格或潛在不合格及其原因。，依法對服務對象的財產(chǎn)進行控制。 辦公室或信息中心負責記錄和保持對供方評價的結(jié)果。 對財政管理服務有關(guān)要求的評審 本局各科室負責對已識別的與財政管理服務有關(guān)的要求進行評審，以確定正確理解上述要求，從而開展適宜、可行的財政管理的具體活動。本局制定并執(zhí)行《固定資產(chǎn)管理作業(yè)指導書》,以對計算機網(wǎng)絡的正常運行和除計算機系統(tǒng)外的其它固定資產(chǎn)進行有效控制，確保計算機網(wǎng)絡依托功能的充分發(fā)揮和滿足質(zhì)量管理體系有效運行對資源配置的要求?！豆芾碓u審報告》經(jīng)局長批準后，由辦公室下發(fā)至各職能科室。評審包括質(zhì)量管理體系持續(xù)改進的機會和變更的需要，包括質(zhì)量方針、質(zhì)量目標，以確保質(zhì)量管理體系的適宜性、充分性和有效性。(9) 國庫科a) 負責財政預算執(zhí)行； b) 負責總預算會計工作，組織實施總預算會計制度； c) 負責財政性資金劃撥； d) 編制財政收支報表，分析預算執(zhí)行情況，參與管理部門預算指標； e) 布置、匯總、審核部門決算，編制全縣預算外資金收支決算和財政總決算； f) 管理財政資金銀行賬戶，統(tǒng)一核算全縣財政各類專項資金； g) 負責財政周轉(zhuǎn)金的日常核算和統(tǒng)一管理。a）質(zhì)量方針與國家公共財政的管理要求保持一致；b）建立實施質(zhì)量管理體系,開展卓有成效的質(zhì)量管理活動，使本局質(zhì)量方針得到全面貫徹落實，確保財政管理服務能滿足服務對象及法律法規(guī)要求，并實現(xiàn)持續(xù)改進；c）提供制定、評審本局質(zhì)量目標的框架，可將本局質(zhì)量目標分解為各科室各年度的質(zhì)量目標；d）采取多種形式對質(zhì)量方針進行宣傳、教育、討論，通過有效的內(nèi)部溝通，確保質(zhì)量方針為全體干部職工所理解和遵循；e) 管理評審時對質(zhì)量方針和質(zhì)量目標進行評審，保證質(zhì)量方針和質(zhì)量目標能夠持續(xù)地適應本局內(nèi)外部環(huán)境的變化,使之具有持續(xù)適宜性。因此，該條款對本局不適用，予以刪減。 e）過程：指一組將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動。 管理者代表任命書關(guān)于任命嚴格同志為管理者代表的任命書 為了有利于更好地建立、實施和保持AA財政局的質(zhì)量管理體系，確保質(zhì)量管理體系的持續(xù)有效運行，特任命嚴格同志為管理者代表，授權(quán)其負責財政局的質(zhì)量管理體系運行的管理工作，以及與質(zhì)量管理體系有關(guān)的外部聯(lián)絡工作。二、科室指標說明 a）文書處理準確率，是指處理準確的文書數(shù)與處理的文書總數(shù)之比，由辦公室負責。 以建立社會主義公共財政的體制框架為目標，圍繞“一個龍頭、二個結(jié)合、三個分離”（以預算改革為龍頭，預算內(nèi)、外資金相結(jié)合，資產(chǎn)管理和財務管理相結(jié)合，預算編制、預算執(zhí)行、預算監(jiān)督相分離）的財政管理改革方針，實現(xiàn)財政管理的規(guī)范化、科學化、現(xiàn)代化，不斷提升財政管理質(zhì)量。目 錄 目錄 ……………………………………………………………1 質(zhì)量手冊頒布令…………………………………………………3 AA財政局簡介………………………………………………4 質(zhì)量方針和質(zhì)量目標說明………………………………………5 管理者代表任命書………………………………………………6 質(zhì)量手冊管理說明………………………………………………6 質(zhì)量手冊修改頁…………………………………………………7 1 目的與適用范圍…………………………………………………72 引用文件…………………………………………………………83 術(shù)語和定義 …………………………………………………124 質(zhì)量管理體系 …………………………………………………22 總要求 ………………………………………………………22 文件要求 ………………………………………………………225 管理職責 ………………………………………………………25 管理承諾 ………………………………………………………25 以顧客為關(guān)注焦點……………………………………………25 質(zhì)量方針 ………………………………………………………25 策劃 ……………………………………………………………26 職責、權(quán)限和溝通 ……………………………………………27 管理評審 ………………………………………………………286 資源管理 ………………………………………………………30 資源的提供 ……………………………………………………30 人力資源 ………………………………………………………30 基礎(chǔ)設施 ………………………………………………………31 工作環(huán)境 ………………………………………………………317 財政管理業(yè)務實現(xiàn) ……………………………………………32 財政管理過程的策劃 …………………………………………32 與服務對象有關(guān)的過程………………………………………33 設計和開發(fā) ……………………………………………………35 采購 ……………………………………………………………35 財政管理業(yè)務的提供 …………………………………………36 監(jiān)視和測量裝置的控制 ……………………………………398 測量、分析和改進 ………………………………………………39 總則 ………………………………………………………… 39 監(jiān)測與測量 ………………………………………………… 40 不合格品控制 ……………………………………………… 42 數(shù)據(jù)分析 …………………………………………………… 43 改進 ………………………………………………………… 44附錄A: 支持性文件 …………………………………………… 47 附錄B: 質(zhì)量職能分配表……………………………………………48 質(zhì)量手冊頒布令為鞏固我縣財政改革成果，進一步提升財政管理質(zhì)量，積極實踐“依法理財、科學管理、求實創(chuàng)新、優(yōu)質(zhì)服務”，努力塑造中聯(lián)財政的良好形象，促進財政管理的現(xiàn)代化、規(guī)范化，本局按照《GB/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系要求》標準建立內(nèi)部的質(zhì)量管理體系。求實創(chuàng)新： 堅持理論創(chuàng)新和實踐創(chuàng)新相結(jié)合，敢干實踐，勇于探索，認真開展調(diào)查研究，摸清地方經(jīng)濟脈搏，充分發(fā)揮財政職能，促進全縣經(jīng)濟和各項事業(yè)的發(fā)展。 b）信息工作先進集體數(shù)，是指信息工作在各級評比獲得縣級以上先進集體稱號的數(shù)目，由辦公室負責，各科室協(xié)辦。 局長： 年 月 日 質(zhì)量手冊管理說明、質(zhì)量目標、組織機構(gòu)與科室職責、質(zhì)量管理體系過程之間的相互作用以及《GB/T190012000 idt ISO9001:2000 質(zhì)量管理體系 要求》標準中本組織適用條款的規(guī)定。本局的過程包括管理職責，資源管理，財政分配、調(diào)節(jié)、監(jiān)督等管理職能的實現(xiàn)以及監(jiān)視、測量和分析過程等。b) 生產(chǎn)和服務提供過程的確認：因為本局的財政管理活動其結(jié)果均可進行監(jiān)視或測量，該條款對本局不適用，予以刪減；c) 監(jiān)視和測量裝置的控制：因為本局不需要對財政管理服務安裝監(jiān)視測量裝置，該條款對本局不適用，予以刪減。局長策劃并確保在本局各科室建立質(zhì)量目標，質(zhì)量目標體現(xiàn)本局的財政管理服務特性，質(zhì)量目標是可測量的，并與質(zhì)量方針保持一致。(10) 社會保障科a) 負責衛(wèi)生、民政、勞動與社會保障等部門及所屬事業(yè)單位的財務管理； b) 負責分管部門和單位事業(yè)經(jīng)費及專項資金管理； c) 負責社會保障資金財政專戶管理； d) 參與社會保障制度的改革和政策的研究制定，提出社會保障資金預算編制建議； e) 組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督； f) 參與全縣財政性公共資源的資料匯總審定。對管理評審提出的糾正、預防或改進措施的執(zhí)行情況由辦公室進行跟蹤和監(jiān)督檢查。 工作環(huán)境 本局負責確定、提供和管理財政管理服務活動及滿足服務對象的要求所需的工作環(huán)境，如：辦公場所的安全保衛(wèi)、清潔綠化，工作人員的服務態(tài)度、規(guī)范著裝、文明用語等。評審在財政管理活動開展前實施，并確保：a）已確認并準確、充分理解服務對象及法律法規(guī)的要求（包括以口頭、電話等方式表達的要求）； b）財政管理服務的相關(guān)要求得到明確規(guī)定；c）本局有能力滿足規(guī)定的要求；d）雙方對要求的理解不一致已經(jīng)得到統(tǒng)一。 采購信息 采購信息由辦公室發(fā)布，這些信息包括：a）擬采購產(chǎn)品和外包項目的質(zhì)量要求；b）人員資格的要求；c）質(zhì)量管理體系的要求。、扣押、罰沒的服務對象財產(chǎn)以及服務對象擔保的財產(chǎn)。 內(nèi)審小組負責對內(nèi)部審核的結(jié)果進行總結(jié)并形成《內(nèi)部審核報告》，《內(nèi)部審核報告》經(jīng)管理者代表批準后由辦公室負責印發(fā)各有關(guān)科室與人員。 對發(fā)現(xiàn)或已存在的不合格品，根據(jù)不合格品的嚴重程度，由各科室通過以下途徑，予以相應處置：a）采取重做、退件、拒收等措施，及時糾正、消除已發(fā)現(xiàn)的不合格；b）采取隔離/標識措施，防止不合格品的非預期使用或流轉(zhuǎn)；c）在特殊情況下，不完全符合財政管理業(yè)務要求的管理活動，如需繼續(xù)實施，須在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，經(jīng)本局領(lǐng)導或管理者代表批準，必要時報上級批準；適用時，還須經(jīng)服務對象或使用科室同意，才能繼續(xù)實施。 本局制定并執(zhí)行《糾正措施控制程序》（HWZLCZQP8501），規(guī)定對已發(fā)生的不合格采取糾正措施，以消除不合格的原因，防止不合格的再次發(fā)生，不斷完善質(zhì)量管理體系和促進持續(xù)改進。 改進 持續(xù)改進本局利用對質(zhì)量方針、質(zhì)量目標的實施考核，通過組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系的審核，對出現(xiàn)的問題進行整改，以持續(xù)改進質(zhì)量管理體系。 財政管理服務中的不合格品: 各科室、各環(huán)節(jié)的工作人員和檢查組負責識別、評審財政管理服務中的不合格品，并確定其類別。 為確保內(nèi)部審核過程的客觀性和公正性，內(nèi)部審核員必須經(jīng)過內(nèi)審員培訓并獲得合格證書，在審核過程中內(nèi)審員不能審核自己從事的工作。標識應清晰、明確，標識一經(jīng)確認后，在其后的各個工作環(huán)節(jié)中，下一環(huán)節(jié)的工作人員均應對標識進行保護，但若不標識不會引起混淆或無追溯要求時，也可以不進行標識。對列入政府采購的項目和單位，可以不進行合格供方的評價，但是對采購單位提供的物資是否符合要求需要進行控制，提出是否符合要求的相關(guān)信息，供有關(guān)單位重新評價政府采購項目和單位時作為輸入。包括：a）服務對象的明確要求，如申請項目、要求辦理的時限、希望實現(xiàn)的目的等；b）服務對象未明確提出，但規(guī)定或預期的須提供的要求，如支持性服務等；c）與財政管理服務有關(guān)的法律法規(guī)的要求；d）本局附加的要求，如對服務對象的服務承諾。使用科室對所需的設施、設備提出配置申請，經(jīng)辦公室/信息中心審核并報局長批準后由辦公室組織采購，基礎(chǔ)設施、設備投入使用前由辦公室/信息中心進行歸口驗收。 e） 必要時對質(zhì)量方針、質(zhì)量目標作出的調(diào)整。 (7)信息中心 a) 負責制定、實施計算機系統(tǒng)安全運行的管理制度； b) 負責保障計算機硬件系統(tǒng)和軟件系統(tǒng)的正常運行； c)負責計算機應用（信息化）的技術(shù)支持、業(yè)務指導和協(xié)助相關(guān)培訓工作； d) 負責信息業(yè)務工作中的有關(guān)數(shù)據(jù)分析處理；(8) 預算科a) 研究制定財政管理體制； b) 編制全縣綜合財政預算草案，提出財務綜合平衡方案； c) 編制全縣預算外資金收支計劃和政府性基金收支預算； d) 布置、匯總審定部門預算，管理預算指標； e) 辦理預算調(diào)整事項； f) 制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道財政管理體制，指導監(jiān)督鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道財政管理工作； g) 管理預備費和專項資金； h) 審核辦理財政資金的退庫，貫徹實施國家財政政策； i) 根據(jù)國家稅法研究制訂地方稅收政策措施和扶持企業(yè)的優(yōu)惠政策，轉(zhuǎn)報減免稅； j)參與分析、研究全縣稅收統(tǒng)計、稅源調(diào)查資料，提出政策調(diào)整的建議； k) 參與檢查、監(jiān)督稅收政策執(zhí)行情況； l) 負責全縣機關(guān)部門和行政事業(yè)單位的預算內(nèi)、預算外資金的財務管理； m) 參與全縣有關(guān)財政性公共資源的資料匯總審定； n) 負責管理和撥付財政基本建設資金； o) 負責全縣政府采購管理。本局的質(zhì)量方針是:依法理財、科學管理、求實創(chuàng)新、優(yōu)質(zhì)服務。而且新的財政管