【正文】 10%、177。 （三）總成本通過上述估算，,。增值稅銷項稅率為17%、進項稅率為17%，城市維護建設(shè)費費率為5%，教育費附加費率為3%。流動資金估算詳見附表1321和1322。招標(biāo)時須按公平、公開、公正的原則組織完成編標(biāo)、公告、資審，評標(biāo)等工作。食用纖維素崗位的工作服必須是白色的。生產(chǎn)用各種流體的數(shù)據(jù)采集計量，為落實國家對于計量的有關(guān)政策規(guī)定，為便于廠里進行成本核算和生產(chǎn)管理，設(shè)計對進各車間的蒸汽、自來水、去離子水、原材料等流體進行自動計量，將各流量的輸出信號送至集中計量盤進行計量。公司內(nèi)設(shè)有完善的義務(wù)消防組織和保衛(wèi)科作為消防管理機構(gòu)，對日常消防事宜進行監(jiān)管。（三）通風(fēng)、除塵生產(chǎn)車間按全排風(fēng)區(qū)考慮，以創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。廠區(qū)消防采用臨時高壓制。衛(wèi)生間為防滑地磚地面，庫房用耐磨混凝土地坪涂裝。 （二）設(shè)計原則本著先進、成熟、經(jīng)濟、可靠、適用，符合原料特性，產(chǎn)品的多樣性，能力具有適當(dāng)彈性，適合當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟條件及技術(shù)水平和管理水平，適應(yīng)建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案需要。中國農(nóng)科院重慶柑桔研究所研發(fā)柑桔皮渣發(fā)酵飼料營養(yǎng)豐富，富含多種維生素和氨基酸，它既能作全價牛飼料，又能作其它畜牧飼料的添加劑。比如燃脂美美纖維素片，具有潤腸通便、獲得飽腹感、分解脂肪、有助于正常生理活動的功能，再如聯(lián)邦減肥朵粑香水配送食用纖維素讓人們減肥等。同時，企業(yè)通過充分利用果資源后續(xù)產(chǎn)品，可提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，進而有利于促進柑桔產(chǎn)業(yè)化工程的順利實現(xiàn)。項目組提供的技術(shù)資料完整、數(shù)據(jù)可靠。橙果的苦澀味主要來自黃酮糖苷配基和檸堿等物質(zhì)，成熟橙果的檸堿等是以酸芳環(huán)內(nèi)酯鹽（無苦澀味的前身）的形式存在于果子的白皮層和果心中。覆蓋重慶、湖北兩省9縣（區(qū)）的5萬畝柑桔示范果園正在建設(shè)之中，18萬畝改造和新建果園基地已初具規(guī)模。（八）項目新增總投資為3770萬元，新增固定資產(chǎn)投資3200萬元；新增鋪底流動資金570萬元。該項目采用了新技術(shù)提取果渣中的食用纖維素、果肉，再將剩余廢渣通過發(fā)酵配料生產(chǎn)出飼料，該飼料營養(yǎng)豐富，富含多種維生素和氨基酸，它既能作全價牛飼料，又能作其它畜牧飼料的添加劑。對此，通過兩步措施，即粉碎過程的惰性氣體保護和采用快速微波能，加熱至85℃,30秒鐘即使氧化酶失去活性,使水果加工過程的色褐變問題得以解決。所以解決柑桔皮渣處理和綜合利用的問題已迫在眉睫。由此可見，柑桔皮渣發(fā)酵飼料市場前景廣闊、經(jīng)濟效益可觀、生態(tài)效益顯著。產(chǎn)品具有生物活性，本項目工藝先進滅酶溫度較低、時間短，無煮熟味，保持了原果的新鮮和活性。萬州柑桔品種極多，現(xiàn)有品系近百個，近些年先后發(fā)展的紐荷爾、奈維林娜、臍橙4號、桔橙、塔羅科血橙新系、維拉、菲諾等已初具規(guī)模，特別是實施農(nóng)業(yè)部柑桔948項目以來，又引進20余個新品種，發(fā)展前景極好。食用纖維素生產(chǎn)流程：三分之二經(jīng)脫氣脫氧后的原料，由計量泵 送至超微粉碎、精密復(fù)合化、酶反應(yīng)裝置，進行超細(xì)微精密復(fù)合酶水解反應(yīng)，反應(yīng)產(chǎn)物由流程泵送經(jīng)磁選過濾，至緩沖倉，再通過計量泵經(jīng)由酶反應(yīng)維持管，微波高溫瞬時滅酶至緩沖倉，再由計量泵送經(jīng)管式冷卻器快速冷卻，磁選過濾，無菌計量包裝入庫。三、結(jié)構(gòu)設(shè)計生產(chǎn)廠房和存儲庫均采用框架結(jié)構(gòu)。廠區(qū)排水管網(wǎng)采用分流制系統(tǒng)，其中廢水管網(wǎng)布置在擬建建筑周圍，雨水管網(wǎng)沿廠內(nèi)主干道布置，預(yù)留雨水檢查井。廢水?dāng)M建項目建成后將產(chǎn)生一定的生產(chǎn)廢水、環(huán)境清潔和職工日常生活廢水。設(shè)計時車間內(nèi)的安全疏散通道，對外出入口距離，走道寬度等均符合《建筑設(shè)計防火規(guī)范》的規(guī)定。三、生產(chǎn)過程的職業(yè)危害因素（1）冷庫制冷機房，如操作不當(dāng)或設(shè)備管道閥門泄漏，會造成氨的外泄，發(fā)生操作人員中毒。 (6)夏天氣溫高，除冷庫外，要有適當(dāng)?shù)耐L(fēng)降溫設(shè)施，提供清涼欲料，以保證精力充沛，有利安全生產(chǎn)。設(shè)備價格：廠家詢價。項目資金籌措及使用計劃見附表131和132（投資使用計劃與資金籌措表）。3．工資及職工福利費項目新增職工按崗位配備，各類人員工資根據(jù)企業(yè)提供數(shù)據(jù)計算，職工福利費按工資總額的14%估算。利潤估算及分配見損益及利潤分配表（附表143）。表142 1 食用纖維素敏感性分析表序號變化因素10%5%05%10%1固定資產(chǎn)投資變化財務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）2經(jīng)營成本變化財務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）3產(chǎn)品銷售價格變化財務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）圖1411 食用纖維財務(wù)敏感性分析圖表142 2 發(fā)酵飼料敏感性分析表序號變化因素10%5%05%10%1固定資產(chǎn)投資變化財務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）2經(jīng)營成本變化財務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）3產(chǎn)品銷售價格變化財務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）圖1412 發(fā)酵飼料財務(wù)敏感性分析圖（二） 盈虧平衡分析盈虧平衡分析以項目計算期第三年為基礎(chǔ)進行，該年食用纖維素總成本費用為1237萬元，可變成本為759萬元，固定成本為478萬元,年銷售收入為3000萬元，；發(fā)酵飼料總成本223萬元，可變成本為108萬元，固定成本為115萬元，年銷售收入750萬元。分析表中數(shù)據(jù)，建設(shè)期（計算期第一、第二年）項目的資金流入與流出持平，從投產(chǎn)年(計算期第三年）開始項目均有盈余資金。表1411 經(jīng)營成本估算表（食用纖維素）序號費用名稱年成本（萬元）備注1材料費6562輔助材料653動力費384工資675職工福利6修理費1027銷售費用458管理費及其它支出90經(jīng)營成本表1412 經(jīng)營成本估算表（發(fā)酵飼料）序號費用名稱年成本（萬元）備注1材料費2輔助材料133動力費4工資185職工福利6修理費7銷售費用118管理費及其它支出經(jīng)營成本（二）折舊費、攤銷費、財務(wù)費用折舊費按直線折舊法以工程分類計算。項目基準(zhǔn)財務(wù)內(nèi)部收益率取12%。發(fā)酵飼料經(jīng)計算，項目新增靜態(tài)投資為687萬元，%，其中：，%；工程建設(shè)其他費用20萬元，%；，%。發(fā)酵飼料車間工人，進廠前先進行培訓(xùn)，考試合格方能錄用。 (3)低溫環(huán)境特別是冷庫，必須配備相關(guān)保溫勞保用品。項目節(jié)能措施如下：生產(chǎn)設(shè)備選用高效低能耗設(shè)備。噪聲主要采取機房內(nèi)墻裝吸音板、隔離封閉運行，值班室設(shè)封閉觀察窗，以將噪聲降至70db以下。車間內(nèi)的線路采用銅芯電纜ZRVV經(jīng)電纜橋架或穿水煤氣鋼管埋地敷設(shè)，經(jīng)潔凈區(qū)管線需作密封處理。其他場地和清潔用水日耗水量約5噸。二、建筑設(shè)計1．建筑內(nèi)容及方案本工程主要建筑物包括新建生產(chǎn)車間和儲藏庫各一個。四、市政配套條件 （一）交通 食用纖維素和發(fā)酵飼料兩個建設(shè)場地，皆處于天高路旁，且路況良好，運行暢通。二、建設(shè)內(nèi)容根據(jù)產(chǎn)能規(guī)模需要，新建生產(chǎn)廠房4000平方米、儲藏庫3000平方米；購置工藝成套設(shè)備46臺套；完善環(huán)保、綠化等配套設(shè)施。國內(nèi)現(xiàn)狀食用纖維本存在于各類植物產(chǎn)品之中，但分布極不均衡。二、項目建設(shè)的必要性（一）環(huán)境保護的需要三峽庫區(qū)柑桔產(chǎn)業(yè)化一期工程已建成運行，每年產(chǎn)生約15萬噸果渣，如若不能得到合理的處置，無論是堆置或填埋，都會隨著大氣的降水，而源源不斷地滲入江河水體和腐敗氣化進入大氣，給三峽庫區(qū)乃至更大范圍的環(huán)境造成嚴(yán)重危害，因此，果渣的綜合利用，首先是保護庫區(qū)環(huán)境的需要。雙方對橙果食品纖維素的技術(shù)及工藝裝備問題，進行了認(rèn)真商談，確認(rèn)了由山東龍脈提出利用橙果渣提取橙果食纖維互1t/h 、5t/h、10t/h能力生產(chǎn)設(shè)備的報價，便于三峽果業(yè)進行投資預(yù)算，并議定雙方適時進行商務(wù)談判，確定設(shè)備價格、簽訂訂貨合同，并由山東龍脈協(xié)助三峽果業(yè)，盡快解決工藝技術(shù)問題。濟南倍力粉技術(shù)工程有限公司：該公司是一家創(chuàng)造了多項世界領(lǐng)先應(yīng)用技術(shù)的高科技企業(yè)，特別是具有國際先進水平和知識產(chǎn)權(quán)的三維振動超微粉碎應(yīng)用技術(shù)，在國內(nèi)外得到了廣泛應(yīng)用。位于重慶市萬州區(qū)天城申明壩工業(yè)園區(qū),占地面積為19萬多平方米,建筑面積為3萬多平方米。公司注冊資本金為1億元人民幣。五、主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱單 位指 標(biāo)備 注1項目總投資萬元37702 資金籌措萬元3770其中：企業(yè)自籌萬元1770銀行貸款萬元20003新增年銷售收入萬元7000滿負(fù)荷生產(chǎn)4新增年總成本費用萬元滿負(fù)荷生產(chǎn)5年利潤總額萬元1945滿負(fù)荷生產(chǎn)6年利稅總額萬元滿負(fù)荷生產(chǎn)7財務(wù)內(nèi)部收益率a、食用纖維、果肉%基準(zhǔn)收益率12%b、發(fā)酵飼料%8投資回收期a、食用纖維、果肉年含建設(shè)期b、發(fā)酵飼料年9財務(wù)凈現(xiàn)值a、食用纖維、果肉萬元b、發(fā)酵飼料萬元10投資利潤率a、食用纖維、果肉%b、發(fā)酵飼料%11投資利稅率a、食用纖維、果肉%b、發(fā)酵飼料%12盈虧平衡點a、食用纖維、果肉%b、發(fā)酵飼料%第二章 項目技術(shù)基礎(chǔ)一、食用纖維素的技術(shù)基礎(chǔ)（一）技術(shù)開發(fā)技術(shù)合作依托單位中國農(nóng)業(yè)大學(xué)食品學(xué)院：該院有很強的科研、教學(xué)技術(shù)力量，擁有先進的儀器設(shè)備，在國內(nèi)外食品科學(xué)界有一定的聲譽和知名度。2003年11月24日，在重慶市食品工業(yè)研究所舉行了一次裝備技術(shù)洽談會，參會人員有：三峽果業(yè)董事長李士國、副董事長兼總裁明方成、總工程師謝迦伏、品控部長張先鋒；山東龍脈總經(jīng)理詹昌俊、總工程師何煜；北京匯源研發(fā)部主任吳偉莉；重慶市食品工業(yè)協(xié)會李容太和白峰等。該項目已經(jīng)通過重慶市科委成果鑒定，該項目率先在國內(nèi)開展了柑桔皮渣固態(tài)發(fā)酵飼料生產(chǎn)技術(shù)研究，總體技術(shù)水平達到國內(nèi)先進。目前，歐美消費市場高纖食品的年銷售額超過300億美元，并不斷增長。第五章 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案一、建設(shè)規(guī)模本項目是柑桔深加工產(chǎn)業(yè)化工程的配套項目，根據(jù)公司目前及近期的加工產(chǎn)量的實際情況，確定本工程項目的建設(shè)規(guī)模為：（1）食用纖維素；（2）。適合于工廠建設(shè)。充分利用原有廠房和設(shè)備，降低造價，在保證安全、適用、經(jīng)濟合理、技術(shù)先進、便于施工的前提下，追求建筑物外觀造型美觀大方，體現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)格。用水量估算食用纖維素日耗水量約50噸，發(fā)酵飼料日耗水量約10噸。動力配電低壓配電電壓為380/220V，采用TNS系統(tǒng)，以放射式配電方式供電。廢水生產(chǎn)過程的清洗廢水，排入公司污水處理系統(tǒng)，生活污水設(shè)生化池處理，不直接排放。三、節(jié)能本項目能源消耗主要是水、電、氣，主要能耗設(shè)備為電動加工設(shè)備、鍋爐及蒸汽加熱設(shè)備。設(shè)備運行嚴(yán)格按照規(guī)程操作。并應(yīng)按規(guī)定定期進行體檢，不合格取消上崗資格，改換其他工種。項目新增投資估算詳見附表1311。（三）評價參數(shù)根據(jù)項目及行業(yè)特點分析，財務(wù)評價計算期確定為16年。經(jīng)營成本估算結(jié)果見表141。六、財務(wù)平衡及償債能力分析項目資金來源與運用表(增量投資)見附表146。根據(jù)上述數(shù)據(jù)計算項目盈虧平衡點如下:食用纖維 素BEP（生產(chǎn)能力利用率）= 年 固 定 總 成 本 100%年銷售收入年可變成本銷售稅金及附加 = %食用纖維素BEP（新增產(chǎn)量）=%=根據(jù)以上數(shù)據(jù)繪制盈虧平衡分析圖見圖1421。五、盈利能力分析項目損益及利潤分配表見附表143。4．修理費根據(jù)同類企業(yè)生產(chǎn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)和項目工藝設(shè)計綜合估算。六、項目新增總投資項目總投資包括靜態(tài)投資、建設(shè)期貸款利息、鋪底流動資金。材料價格：材料價格采用市場價格，不足部分采用2005年《重慶市工程造價信息》公布的指導(dǎo)價格。第十一章 組織機構(gòu)與人力資源配置一、企業(yè)組成與機構(gòu)設(shè)置 本項目為三峽庫區(qū)柑橘加工產(chǎn)業(yè)化的后續(xù)工程，主要生產(chǎn)過程分兩部分：一部分果渣用于生產(chǎn)食用纖維素，另一部分果渣用于生產(chǎn) 發(fā)酵飼料，兩個產(chǎn)品截然不同，從衛(wèi)生管理的角度來要求，兩個產(chǎn)品的生產(chǎn)區(qū)域應(yīng)相對隔離，并應(yīng)保持一定的距離。（2）冷庫氨氣壓縮機房噪聲較大。電氣消防在車間、公共走廊、樓梯間均設(shè)置由集中式應(yīng)急電源供電的應(yīng)急（備用）照明燈具及疏散照明燈具。噪聲生產(chǎn)中的水泵、加工設(shè)備有一定噪音，聲源聲值一般在65～90dB（A）之間。（二）供配電設(shè)計設(shè)計范圍：包括生產(chǎn)車間、存儲庫建筑物的供配電、照明、防雷設(shè)計。建筑