【正文】 10%、177。 （三）總成本通過(guò)上述估算，,。增值稅銷項(xiàng)稅率為17%、進(jìn)項(xiàng)稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)費(fèi)率為5%，教育費(fèi)附加費(fèi)率為3%。流動(dòng)資金估算詳見附表1321和1322。招標(biāo)時(shí)須按公平、公開、公正的原則組織完成編標(biāo)、公告、資審，評(píng)標(biāo)等工作。食用纖維素崗位的工作服必須是白色的。生產(chǎn)用各種流體的數(shù)據(jù)采集計(jì)量，為落實(shí)國(guó)家對(duì)于計(jì)量的有關(guān)政策規(guī)定，為便于廠里進(jìn)行成本核算和生產(chǎn)管理，設(shè)計(jì)對(duì)進(jìn)各車間的蒸汽、自來(lái)水、去離子水、原材料等流體進(jìn)行自動(dòng)計(jì)量，將各流量的輸出信號(hào)送至集中計(jì)量盤進(jìn)行計(jì)量。公司內(nèi)設(shè)有完善的義務(wù)消防組織和保衛(wèi)科作為消防管理機(jī)構(gòu)，對(duì)日常消防事宜進(jìn)行監(jiān)管。（三）通風(fēng)、除塵生產(chǎn)車間按全排風(fēng)區(qū)考慮，以創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。廠區(qū)消防采用臨時(shí)高壓制。衛(wèi)生間為防滑地磚地面，庫(kù)房用耐磨混凝土地坪涂裝。 （二）設(shè)計(jì)原則本著先進(jìn)、成熟、經(jīng)濟(jì)、可靠、適用，符合原料特性，產(chǎn)品的多樣性，能力具有適當(dāng)彈性，適合當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)條件及技術(shù)水平和管理水平，適應(yīng)建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案需要。中國(guó)農(nóng)科院重慶柑桔研究所研發(fā)柑桔皮渣發(fā)酵飼料營(yíng)養(yǎng)豐富，富含多種維生素和氨基酸，它既能作全價(jià)牛飼料，又能作其它畜牧飼料的添加劑。比如燃脂美美纖維素片，具有潤(rùn)腸通便、獲得飽腹感、分解脂肪、有助于正常生理活動(dòng)的功能，再如聯(lián)邦減肥朵粑香水配送食用纖維素讓人們減肥等。同時(shí)，企業(yè)通過(guò)充分利用果資源后續(xù)產(chǎn)品，可提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而有利于促進(jìn)柑桔產(chǎn)業(yè)化工程的順利實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目組提供的技術(shù)資料完整、數(shù)據(jù)可靠。橙果的苦澀味主要來(lái)自黃酮糖苷配基和檸堿等物質(zhì)，成熟橙果的檸堿等是以酸芳環(huán)內(nèi)酯鹽（無(wú)苦澀味的前身）的形式存在于果子的白皮層和果心中。覆蓋重慶、湖北兩省9縣（區(qū)）的5萬(wàn)畝柑桔示范果園正在建設(shè)之中，18萬(wàn)畝改造和新建果園基地已初具規(guī)模。（八）項(xiàng)目新增總投資為3770萬(wàn)元，新增固定資產(chǎn)投資3200萬(wàn)元；新增鋪底流動(dòng)資金570萬(wàn)元。該項(xiàng)目采用了新技術(shù)提取果渣中的食用纖維素、果肉，再將剩余廢渣通過(guò)發(fā)酵配料生產(chǎn)出飼料，該飼料營(yíng)養(yǎng)豐富，富含多種維生素和氨基酸，它既能作全價(jià)牛飼料，又能作其它畜牧飼料的添加劑。對(duì)此，通過(guò)兩步措施，即粉碎過(guò)程的惰性氣體保護(hù)和采用快速微波能，加熱至85℃,30秒鐘即使氧化酶失去活性,使水果加工過(guò)程的色褐變問(wèn)題得以解決。所以解決柑桔皮渣處理和綜合利用的問(wèn)題已迫在眉睫。由此可見，柑桔皮渣發(fā)酵飼料市場(chǎng)前景廣闊、經(jīng)濟(jì)效益可觀、生態(tài)效益顯著。產(chǎn)品具有生物活性，本項(xiàng)目工藝先進(jìn)滅酶溫度較低、時(shí)間短，無(wú)煮熟味，保持了原果的新鮮和活性。萬(wàn)州柑桔品種極多，現(xiàn)有品系近百個(gè)，近些年先后發(fā)展的紐荷爾、奈維林娜、臍橙4號(hào)、桔橙、塔羅科血橙新系、維拉、菲諾等已初具規(guī)模，特別是實(shí)施農(nóng)業(yè)部柑桔948項(xiàng)目以來(lái)，又引進(jìn)20余個(gè)新品種，發(fā)展前景極好。食用纖維素生產(chǎn)流程：三分之二經(jīng)脫氣脫氧后的原料，由計(jì)量泵 送至超微粉碎、精密復(fù)合化、酶反應(yīng)裝置，進(jìn)行超細(xì)微精密復(fù)合酶水解反應(yīng)，反應(yīng)產(chǎn)物由流程泵送經(jīng)磁選過(guò)濾，至緩沖倉(cāng)，再通過(guò)計(jì)量泵經(jīng)由酶反應(yīng)維持管，微波高溫瞬時(shí)滅酶至緩沖倉(cāng)，再由計(jì)量泵送經(jīng)管式冷卻器快速冷卻，磁選過(guò)濾，無(wú)菌計(jì)量包裝入庫(kù)。三、結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)生產(chǎn)廠房和存儲(chǔ)庫(kù)均采用框架結(jié)構(gòu)。廠區(qū)排水管網(wǎng)采用分流制系統(tǒng)，其中廢水管網(wǎng)布置在擬建建筑周圍，雨水管網(wǎng)沿廠內(nèi)主干道布置，預(yù)留雨水檢查井。廢水?dāng)M建項(xiàng)目建成后將產(chǎn)生一定的生產(chǎn)廢水、環(huán)境清潔和職工日常生活廢水。設(shè)計(jì)時(shí)車間內(nèi)的安全疏散通道，對(duì)外出入口距離，走道寬度等均符合《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的規(guī)定。三、生產(chǎn)過(guò)程的職業(yè)危害因素（1）冷庫(kù)制冷機(jī)房，如操作不當(dāng)或設(shè)備管道閥門泄漏，會(huì)造成氨的外泄，發(fā)生操作人員中毒。 (6)夏天氣溫高，除冷庫(kù)外，要有適當(dāng)?shù)耐L(fēng)降溫設(shè)施，提供清涼欲料，以保證精力充沛，有利安全生產(chǎn)。設(shè)備價(jià)格：廠家詢價(jià)。項(xiàng)目資金籌措及使用計(jì)劃見附表131和132（投資使用計(jì)劃與資金籌措表）。3．工資及職工福利費(fèi)項(xiàng)目新增職工按崗位配備，各類人員工資根據(jù)企業(yè)提供數(shù)據(jù)計(jì)算，職工福利費(fèi)按工資總額的14%估算。利潤(rùn)估算及分配見損益及利潤(rùn)分配表（附表143）。表142 1 食用纖維素敏感性分析表序號(hào)變化因素10%5%05%10%1固定資產(chǎn)投資變化財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）2經(jīng)營(yíng)成本變化財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）3產(chǎn)品銷售價(jià)格變化財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）圖1411 食用纖維財(cái)務(wù)敏感性分析圖表142 2 發(fā)酵飼料敏感性分析表序號(hào)變化因素10%5%05%10%1固定資產(chǎn)投資變化財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）2經(jīng)營(yíng)成本變化財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）3產(chǎn)品銷售價(jià)格變化財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 投資回收期（年）圖1412 發(fā)酵飼料財(cái)務(wù)敏感性分析圖（二） 盈虧平衡分析盈虧平衡分析以項(xiàng)目計(jì)算期第三年為基礎(chǔ)進(jìn)行，該年食用纖維素總成本費(fèi)用為1237萬(wàn)元，可變成本為759萬(wàn)元，固定成本為478萬(wàn)元,年銷售收入為3000萬(wàn)元，；發(fā)酵飼料總成本223萬(wàn)元，可變成本為108萬(wàn)元，固定成本為115萬(wàn)元，年銷售收入750萬(wàn)元。分析表中數(shù)據(jù)，建設(shè)期（計(jì)算期第一、第二年）項(xiàng)目的資金流入與流出持平，從投產(chǎn)年(計(jì)算期第三年）開始項(xiàng)目均有盈余資金。表1411 經(jīng)營(yíng)成本估算表（食用纖維素）序號(hào)費(fèi)用名稱年成本（萬(wàn)元）備注1材料費(fèi)6562輔助材料653動(dòng)力費(fèi)384工資675職工福利6修理費(fèi)1027銷售費(fèi)用458管理費(fèi)及其它支出90經(jīng)營(yíng)成本表1412 經(jīng)營(yíng)成本估算表（發(fā)酵飼料）序號(hào)費(fèi)用名稱年成本（萬(wàn)元）備注1材料費(fèi)2輔助材料133動(dòng)力費(fèi)4工資185職工福利6修理費(fèi)7銷售費(fèi)用118管理費(fèi)及其它支出經(jīng)營(yíng)成本（二）折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用折舊費(fèi)按直線折舊法以工程分類計(jì)算。項(xiàng)目基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率取12%。發(fā)酵飼料經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目新增靜態(tài)投資為687萬(wàn)元，%，其中：，%；工程建設(shè)其他費(fèi)用20萬(wàn)元，%；，%。發(fā)酵飼料車間工人，進(jìn)廠前先進(jìn)行培訓(xùn)，考試合格方能錄用。 (3)低溫環(huán)境特別是冷庫(kù)，必須配備相關(guān)保溫勞保用品。項(xiàng)目節(jié)能措施如下：生產(chǎn)設(shè)備選用高效低能耗設(shè)備。噪聲主要采取機(jī)房?jī)?nèi)墻裝吸音板、隔離封閉運(yùn)行，值班室設(shè)封閉觀察窗，以將噪聲降至70db以下。車間內(nèi)的線路采用銅芯電纜ZRVV經(jīng)電纜橋架或穿水煤氣鋼管埋地敷設(shè)，經(jīng)潔凈區(qū)管線需作密封處理。其他場(chǎng)地和清潔用水日耗水量約5噸。二、建筑設(shè)計(jì)1．建筑內(nèi)容及方案本工程主要建筑物包括新建生產(chǎn)車間和儲(chǔ)藏庫(kù)各一個(gè)。四、市政配套條件 （一）交通 食用纖維素和發(fā)酵飼料兩個(gè)建設(shè)場(chǎng)地，皆處于天高路旁，且路況良好，運(yùn)行暢通。二、建設(shè)內(nèi)容根據(jù)產(chǎn)能規(guī)模需要，新建生產(chǎn)廠房4000平方米、儲(chǔ)藏庫(kù)3000平方米；購(gòu)置工藝成套設(shè)備46臺(tái)套；完善環(huán)保、綠化等配套設(shè)施。國(guó)內(nèi)現(xiàn)狀食用纖維本存在于各類植物產(chǎn)品之中，但分布極不均衡。二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性（一）環(huán)境保護(hù)的需要三峽庫(kù)區(qū)柑桔產(chǎn)業(yè)化一期工程已建成運(yùn)行，每年產(chǎn)生約15萬(wàn)噸果渣，如若不能得到合理的處置，無(wú)論是堆置或填埋，都會(huì)隨著大氣的降水，而源源不斷地滲入江河水體和腐敗氣化進(jìn)入大氣，給三峽庫(kù)區(qū)乃至更大范圍的環(huán)境造成嚴(yán)重危害，因此，果渣的綜合利用，首先是保護(hù)庫(kù)區(qū)環(huán)境的需要。雙方對(duì)橙果食品纖維素的技術(shù)及工藝裝備問(wèn)題，進(jìn)行了認(rèn)真商談，確認(rèn)了由山東龍脈提出利用橙果渣提取橙果食纖維互1t/h 、5t/h、10t/h能力生產(chǎn)設(shè)備的報(bào)價(jià)，便于三峽果業(yè)進(jìn)行投資預(yù)算，并議定雙方適時(shí)進(jìn)行商務(wù)談判，確定設(shè)備價(jià)格、簽訂訂貨合同，并由山東龍脈協(xié)助三峽果業(yè)，盡快解決工藝技術(shù)問(wèn)題。濟(jì)南倍力粉技術(shù)工程有限公司：該公司是一家創(chuàng)造了多項(xiàng)世界領(lǐng)先應(yīng)用技術(shù)的高科技企業(yè)，特別是具有國(guó)際先進(jìn)水平和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的三維振動(dòng)超微粉碎應(yīng)用技術(shù)，在國(guó)內(nèi)外得到了廣泛應(yīng)用。位于重慶市萬(wàn)州區(qū)天城申明壩工業(yè)園區(qū),占地面積為19萬(wàn)多平方米,建筑面積為3萬(wàn)多平方米。公司注冊(cè)資本金為1億元人民幣。五、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單 位指 標(biāo)備 注1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元37702 資金籌措萬(wàn)元3770其中：企業(yè)自籌萬(wàn)元1770銀行貸款萬(wàn)元20003新增年銷售收入萬(wàn)元7000滿負(fù)荷生產(chǎn)4新增年總成本費(fèi)用萬(wàn)元滿負(fù)荷生產(chǎn)5年利潤(rùn)總額萬(wàn)元1945滿負(fù)荷生產(chǎn)6年利稅總額萬(wàn)元滿負(fù)荷生產(chǎn)7財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率a、食用纖維、果肉%基準(zhǔn)收益率12%b、發(fā)酵飼料%8投資回收期a、食用纖維、果肉年含建設(shè)期b、發(fā)酵飼料年9財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值a、食用纖維、果肉萬(wàn)元b、發(fā)酵飼料萬(wàn)元10投資利潤(rùn)率a、食用纖維、果肉%b、發(fā)酵飼料%11投資利稅率a、食用纖維、果肉%b、發(fā)酵飼料%12盈虧平衡點(diǎn)a、食用纖維、果肉%b、發(fā)酵飼料%第二章 項(xiàng)目技術(shù)基礎(chǔ)一、食用纖維素的技術(shù)基礎(chǔ)（一）技術(shù)開發(fā)技術(shù)合作依托單位中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)食品學(xué)院：該院有很強(qiáng)的科研、教學(xué)技術(shù)力量，擁有先進(jìn)的儀器設(shè)備，在國(guó)內(nèi)外食品科學(xué)界有一定的聲譽(yù)和知名度。2003年11月24日，在重慶市食品工業(yè)研究所舉行了一次裝備技術(shù)洽談會(huì)，參會(huì)人員有：三峽果業(yè)董事長(zhǎng)李士國(guó)、副董事長(zhǎng)兼總裁明方成、總工程師謝迦伏、品控部長(zhǎng)張先鋒；山東龍脈總經(jīng)理詹昌俊、總工程師何煜；北京匯源研發(fā)部主任吳偉莉；重慶市食品工業(yè)協(xié)會(huì)李容太和白峰等。該項(xiàng)目已經(jīng)通過(guò)重慶市科委成果鑒定，該項(xiàng)目率先在國(guó)內(nèi)開展了柑桔皮渣固態(tài)發(fā)酵飼料生產(chǎn)技術(shù)研究，總體技術(shù)水平達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)。目前，歐美消費(fèi)市場(chǎng)高纖食品的年銷售額超過(guò)300億美元，并不斷增長(zhǎng)。第五章 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案一、建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目是柑桔深加工產(chǎn)業(yè)化工程的配套項(xiàng)目，根據(jù)公司目前及近期的加工產(chǎn)量的實(shí)際情況，確定本工程項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模為：（1）食用纖維素；（2）。適合于工廠建設(shè)。充分利用原有廠房和設(shè)備，降低造價(jià)，在保證安全、適用、經(jīng)濟(jì)合理、技術(shù)先進(jìn)、便于施工的前提下，追求建筑物外觀造型美觀大方，體現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)格。用水量估算食用纖維素日耗水量約50噸，發(fā)酵飼料日耗水量約10噸。動(dòng)力配電低壓配電電壓為380/220V，采用TNS系統(tǒng)，以放射式配電方式供電。廢水生產(chǎn)過(guò)程的清洗廢水，排入公司污水處理系統(tǒng)，生活污水設(shè)生化池處理，不直接排放。三、節(jié)能本項(xiàng)目能源消耗主要是水、電、氣，主要能耗設(shè)備為電動(dòng)加工設(shè)備、鍋爐及蒸汽加熱設(shè)備。設(shè)備運(yùn)行嚴(yán)格按照規(guī)程操作。并應(yīng)按規(guī)定定期進(jìn)行體檢，不合格取消上崗資格，改換其他工種。項(xiàng)目新增投資估算詳見附表1311。（三）評(píng)價(jià)參數(shù)根據(jù)項(xiàng)目及行業(yè)特點(diǎn)分析，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算期確定為16年。經(jīng)營(yíng)成本估算結(jié)果見表141。六、財(cái)務(wù)平衡及償債能力分析項(xiàng)目資金來(lái)源與運(yùn)用表(增量投資)見附表146。根據(jù)上述數(shù)據(jù)計(jì)算項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)如下:食用纖維 素BEP（生產(chǎn)能力利用率）= 年 固 定 總 成 本 100%年銷售收入年可變成本銷售稅金及附加 = %食用纖維素BEP（新增產(chǎn)量）=%=根據(jù)以上數(shù)據(jù)繪制盈虧平衡分析圖見圖1421。五、盈利能力分析項(xiàng)目損益及利潤(rùn)分配表見附表143。4．修理費(fèi)根據(jù)同類企業(yè)生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和項(xiàng)目工藝設(shè)計(jì)綜合估算。六、項(xiàng)目新增總投資項(xiàng)目總投資包括靜態(tài)投資、建設(shè)期貸款利息、鋪底流動(dòng)資金。材料價(jià)格：材料價(jià)格采用市場(chǎng)價(jià)格，不足部分采用2005年《重慶市工程造價(jià)信息》公布的指導(dǎo)價(jià)格。第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置一、企業(yè)組成與機(jī)構(gòu)設(shè)置 本項(xiàng)目為三峽庫(kù)區(qū)柑橘加工產(chǎn)業(yè)化的后續(xù)工程，主要生產(chǎn)過(guò)程分兩部分：一部分果渣用于生產(chǎn)食用纖維素，另一部分果渣用于生產(chǎn) 發(fā)酵飼料，兩個(gè)產(chǎn)品截然不同，從衛(wèi)生管理的角度來(lái)要求，兩個(gè)產(chǎn)品的生產(chǎn)區(qū)域應(yīng)相對(duì)隔離，并應(yīng)保持一定的距離。（2）冷庫(kù)氨氣壓縮機(jī)房噪聲較大。電氣消防在車間、公共走廊、樓梯間均設(shè)置由集中式應(yīng)急電源供電的應(yīng)急（備用）照明燈具及疏散照明燈具。噪聲生產(chǎn)中的水泵、加工設(shè)備有一定噪音，聲源聲值一般在65～90dB（A）之間。（二）供配電設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)范圍：包括生產(chǎn)車間、存儲(chǔ)庫(kù)建筑物的供配電、照明、防雷設(shè)計(jì)。建筑