【正文】 向個人收購農副產品和其它物資的 價款。自營商品貨款結算，由部門有關人員呈報主管副總和總經理審批，批準后按規(guī)定程序辦理。 員工外出參加會議，已享受會議伙食補助的，不再支報會議期間的補助費。火車：軟席車；輪船：二等艙；飛機：二等艙；其他工具：長途汽車按實報銷。 二、 值班經理根據廣場退貨制度，確認無誤后，在退貨 小票和購物發(fā)票上同時簽字，并出示本人的退貨卡交于導購員。 、物品放置是否整潔，檢查收銀員的儀容儀表是否符合廣場的要求。 負責收銀臺各種辦公物品、收銀機、銀行 POS 機及其他電源設備管理和監(jiān)督工作。 5 檢查與考核 每月由收銀領班和收銀主管負責檢查與考核。 ，廉潔守法 。 掌握廣場收銀收款流程和各項財務制度，嚴格按照規(guī)定操作。 定期核對機關服務部賬務和發(fā)票開具情況，防止出現問題。 有權對營銷部團購業(yè)務進行檢查和監(jiān)管。 每月信用卡的對賬工作須在次月五日前完成。 負責定期召開收銀領班例會，分析、總結工作中的問題。 認真發(fā)放各種銀行票據，做到準確性率 100%。 熟悉國家的財經法律、法規(guī)、規(guī)章制度和方針政策。 5 檢查與考核 對本崗位標準的執(zhí)行情況 ,由財務部經理進行檢查與考核 。 具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能。認真審核，做到會計科目使用正確，數字準確無誤、摘要簡潔明了。 負責本部門辦公室衛(wèi)生環(huán)境管理工作和辦公室自動化設備管理。 負責本部門綜合管理及公文處理工作。 4． 4 收整供應商發(fā)票，開具結算單，并支付供應商貨款。 負責每年一次與供應商進行對賬。 、稅務管理 方面相關的方針、政策、法律法令、法規(guī)、條例與制度。 ，按類別登記固定資產明細賬，定期核對，做到賬、卡、物相符。 2 職責 工作責任 貫徹執(zhí)行廣場材料物資與固定資產管理核算方面的規(guī)章制度。 ，購買各種發(fā)票，對購買的發(fā)票進行統一管理，建立領、用、存臺賬，記錄發(fā)票領用情況，并將用完的發(fā)票收集、歸檔。 負責公司各種發(fā)票、收據的領購、發(fā)放、收回保管工作 負責檢查樓層各種發(fā)票的使用、開具、保管及交回情況。 ，熟悉計算機基本知識，熟練操作電算化會計軟件。 要求提供往來款分析及各月收入、費用及利潤的趨勢分析。 年度分析報告要求 提供趨勢報告。 3 崗位人員基本技能 、財務會計理論和專業(yè)知識，全面掌握并能正確貫徹執(zhí)行有關的財經方針、政策、法律、法令、條例及財務會計法規(guī)、制度。 ，編寫財務狀況說明書，提交財務部經理審定。 有權對廣場的各項經濟業(yè)務進行財務監(jiān)督。 對以上內容的審核率達 到 100%，審核合格率 100%。 結算 對每項商品付款要逐項審核 ,與合同進行核對 ,保證結算業(yè)務的準確性。 2 職責 責任 、記賬憑證、賬簿記錄進行審核，并對審核簽署后的內容負責。 審核記賬憑證簽章的完整性。 權限 對違紀行為 ,有權拒絕執(zhí)行并向領導匯報。 組織公司編制會計報表和年度會計決算，確保其準確性。 ， 落實崗位職責及工作計劃完成，及時進行檢查和考核。 ，充分運用會計資料，提供可靠信息，供總經 理決策。 ，及時提出處理意見，必要時向總經理匯報。 對不符合財務制度的會 計事項有權拒絕受理。 對不 合格的記賬憑證，責成有關人員查明原因，更正處理。 、制止，對結算工作中的差錯進行糾正。 對結算會計收取的增值稅發(fā)票進行審核 ,保證發(fā)票的真實性與嚴謹性。 其他 會計期末按規(guī)定期限負責向核算中心報送報表及要求的其他數據、資料。 有權提出加強廣場報表管理的合理化建議。 財務狀況說明書，對 報告年度財務狀況進行綜合分析、說明。 ，或獲得會計師及以上的任職資格。 提供各樓層柜組的 品牌分析報告。 要求提供下周期的損益預測。 有較強的組織協調能力和溝通能力。 負 責接待各級稅務檢查機關對公司的各項檢查和稽查。 每月編制廣場《應上交各項稅金明細表》等，做到準確、及時。 負責材料物資的收、發(fā)的核算、清查與盤點工作。 關部門辦理會計手續(xù)，按月正確計提折舊額。 熟悉電算化會計系統的操作。 嚴格執(zhí)行公司結算制度。錄入與結算有關的憑證，包括入庫憑證、付款憑證等。 完成領導交辦的臨時性工作。 5 檢查與考核 本標準執(zhí)行情況，由部門經理檢查與考核。 每本憑證裝訂之前要求打印科目匯總表，并附在每本憑證的第一頁。 具有良好的職業(yè)道德素質。 考核內容為本標準的職責和工作內容。 ，遵紀守法，事實求是，具備良好的敬業(yè)精神和職業(yè)道德。 對每日發(fā)生的付款業(yè)務及時處理，做到不積壓、不拖欠。 負責定期、不定期與收銀領班對收銀員進行各種形式的業(yè)務知 識考核，每次將考核結果進行匯總，并納入獎金考核。 按時完成領導臨時交辦的工作。 3 崗位人員基本技能 掌握有關財務管理的方針、政策、法令、法規(guī)、條例和制度。 定期核對賒銷卡款項回收情況 ,及時催促團購人員收款。 收款快捷、準確，遵守廣場關于貨款收取的規(guī)定。個人錢財不得與公款混放，收銀長款不得私吞，不私借、按照財務規(guī)定收付款項，不涂改、銷毀收銀憑證。 考核內容 為本標準的職責和工作內容。 權限 有權對違反廣場財務規(guī)定、現場紀律的收銀員提出處理意見。 定期、不定期檢查各收銀臺的備用金，保證備用金的安全性、完整性。導購員持簽字的退貨小票和退貨卡及顧客原始購物憑證，到收款臺辦理退貨手續(xù)。原則上省內省外距離出差地在600 公里以內的不準乘坐飛 機。 市內交通費、住宿費 、伙食費三項費用不允許包干使用。 五、 對計劃外各項支出，應由經辦部門另行報告，由有關部門經理簽字并報總經理批示后轉財務部按程序規(guī)定辦理。 出差人員必須隨身攜帶的差旅費。 各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的對個人的其它支出。為確保招商客戶貨款及時準確結算，財務部每月應制作 付款計劃，收入會計及時核對商品銷售收入及有關賬目，結算會計及時制作付款單據，在計劃內為供應商付款。乘坐火車、汽車，連續(xù)乘車超過 12小時（含 12小時）的，可憑車票每滿 12小時，加發(fā) 20 元伙食補助費。 二、 差旅費的報銷管理規(guī)定 （一） 乘坐車、船、飛機標準： 總經理助理以上人員。 購物廣場財務部 20xx 年 10 月 18 日 編號 :[20xx]8 號 行文部門 :財務部 擬稿人 :趙海山 急緩 :急 密級 :二 發(fā)文代號 :商貴廣財 [20xx]1 號 報送時間 : 發(fā)文時間 : 購物廣場財務部 商貴廣財〔 20xx〕 1號 關于退貨流程的規(guī)定 為加強退貨監(jiān)控管理，縮短顧客等待時間，特制定退貨流程，具體規(guī)定如下： 一、 遇顧客退貨時，由導購員填寫退貨小票（紅復寫紙一次復寫），交由值班經理簽字審核。 ，及時解決顧客對收銀員的服務性投訴，對不好解決的投訴，應將顧客帶離貨區(qū)至辦公室解決，解決不了的問題 及時匯報。 負責收銀各種票據的領用、保管和抽查、復核的工作。 負責收銀臺各種辦公物品、收銀機、銀行 POS 機及其他電源設備 使用、保管、安全工作。 ，認真總結，并制定出補救或改正措施，以防后患。 4 工作內容要求與方法 掌握收銀機的使用方法、假鈔識別方法、現金找零技巧。根據 MIS系統提供的每日卡回收數與收銀實際收回卡數核對。 有權對機關服務部業(yè)務進行檢查和監(jiān)管。 負責對收銀領班傳達和收銀員執(zhí)行情況收銀各項規(guī)章制度及工作流程進行檢查、監(jiān)督，并督促收銀員嚴格遵守各項制度。 負責協助人事部定期組織收銀員進行各種技能比賽。 認真登記支票、匯票、電匯，保證不錯登、不漏登。 具有一定的微機應用水平，掌握微機處理業(yè)務的操作方法。 嚴格按照國家有關現 金管理的規(guī)定使用、保管現金。 有權監(jiān)督現金的使用和結存情況 . 3 崗 位人員基本技能 具有中專及以上學歷，持有會計上崗資格證書。 ，按同類原始單據填制記賬憑證。整理、核對考勤紀錄及有關單據， 5 日前報人事部。 負責辦理會計資料的移交手續(xù)。 4． 2 制作系統供應商優(yōu)惠損失承擔表、結算單和付款單 4． 3 編制供應商付款通知單，并進行審核和發(fā)放工作。 負責為供應商結算銷售款項。 3 崗位人員基本技能 能堅持原則，具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。 、領出，管理，協助有關部門建立 健全低值易耗品在用明細賬。 財務部材料物資崗位工作標準 1 范圍 本標準規(guī)定了材料物資崗位人員的職責、崗位人員的基本技能、工作內容要求與方法、檢查與考核，是檢查和考核本崗位工作的依據。每月月初，將各崗位轉來的稅金單據進行審核匯總、編制應交稅金憑證并加以登記入賬，計提各項稅金附加，編制《增值稅納稅申報表》、《營業(yè)稅納稅申報表》、《消費稅納稅申報表》、《城建稅、教育附加納稅納稅申報表》、《印花稅申報表》、《 個人所得稅申報表》、《企業(yè)所得稅納稅申報表》等，分別到各級稅務機關進行申報，交納稅款，索取完稅證明，辦理報銷手續(xù)然后輸入憑證做賬務處理。 2 職責 責任 在部門經理領導下 ，負責辦理公司的納稅申報。 3. 崗位人員基本技能 熟悉會計核算辦法，了解財務會計核算及會計處理方法。 其他情況說明 要求對分析報告中一些難于理解的數據和情況進行說明。 ，要求有與計劃、與去年同期的對比數據。 編制財務分析報告，報送上級主管部門。年度會計報表必須在年度結束后五日內完成，并報送上級公司。 有權保管廣場報表，其他單位或個人應按有關規(guī)定查閱。 每日對已做會計憑證在入賬前進行審核。 審核方法 收入核算 根據財經紀律和廣場內部規(guī)定，逐筆審核各項收入。 本標準適用于財務部結算主管崗位工作，是檢查與考核本崗位工作的依據。 審核記賬憑證表述經濟活動真相的準確，包括： —— 數字計算； —— 摘要編寫； —— 分錄處理； —— 金額填寫。 對所有核算中心業(yè)務負有管理責任和指導責任。 組織開展會計電算化管理，提高核算質量和工作效率。 ，定期向總經理匯報本部門工作情況及重大問題。 認真執(zhí)行國家稅法，正確計提和按時上交各種稅款。 財務分析 ，針對薄弱環(huán)節(jié)進行專項分析，找出問題，提出整改措施，責成有關部門落實。 對核算不真實、不正確的記錄，有權責成有關人員進行更正。 會計賬簿 、檢查記賬、結賬的合法、合規(guī)性。 對審核監(jiān)督不力造成的重大違紀，應與有關人員負連帶責任。 對所有結算部的業(yè)務進行指導管理 ,保證賬務處理的準確性。 5 檢查與考核 本崗位執(zhí)行情況，由財務部經理檢查、考核。 3. 崗位人員基本技能 ，取得初級職稱任職資格。 ，整理廣場的會計報表及有關資料，保留兩年后移交檔案管理員保管。 ，能擔負一個獨立單位的會計核算和財務管理工作。 提供各柜組季節(jié)性報告及會員群體分析報告。 ，季度分析報告要求在季度結束后五日內提供，年度財務分析報告要求在年度結束后十日內提供。 4 工作內容和要求 制定財務電算化應用發(fā)展規(guī)劃報告，報上級審批。 負責辦理各級稅務機關對公司的年檢工作。 ，以便及時入賬。 、同行業(yè)固定資產的分類狀況及折舊率水平等資料。 參與固定資產的清查盤點發(fā)現問題，查明原因，及時解決。 具備會計從業(yè)資格和中專及以上學歷 具有良好的組織能力和人際關系協調能力。 嚴格執(zhí)行合同，保證與供應商的往來賬款正確無誤。 4． 5每月定期與供 應商進行往來對賬工作，并保證往來核算的準確性。 權限 有權對樓層會計資料的整理和歸檔進行檢查和監(jiān)督。 考核內容為本標 準的職責和工作內容。對打印出的憑證做到及時傳遞，按分類和編號順序保管，以免散亂丟失，并整理裝訂。 熟悉財經法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統一會計制度。 考核結果與當月獎勵效益工資掛鉤兌現。 4 工作內容與要求 工作內容： 受理各種銀行票據的存入與發(fā)放。 5 檢查與考核 由財務部經理進行檢查與考核。 權限 有權對違反廣場財務規(guī)定的收