【正文】 輔助賬又分統(tǒng)管輔助賬和公司輔助賬，輔助賬類型的科目設置當前公司為系統(tǒng)管理時，只能維護統(tǒng)管輔助賬類型；當前公司為具體公司時，才允許維護公司輔助賬類型。多個公司共用科目表就存在一些公共屬性的設置問題，要求設置科目公共屬性的用戶，設置公共屬性時十分謹慎。組織單元有多種屬性，包括基本屬性、財務屬性、行政屬性、銷售屬性、采購屬性、庫存屬性。主要包括：系統(tǒng)安全、系統(tǒng)權限、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)基礎數(shù)據(jù)等管理。? 安全性原則：方案設計要保證系統(tǒng)的安全性。集團總部可以隨時關注任何一個級次的下級單位的財務會計數(shù)據(jù)，隨時掌控系統(tǒng)范圍內(nèi)的財務會計數(shù)據(jù)，為局領導進行科學合理的管理決策提供實時而可靠的數(shù)據(jù)信息。? 與銀行系統(tǒng)的接口資金撥付接口規(guī)范。折舊方式：支持各類資產(chǎn)統(tǒng)一設定折舊方式。? 財務指標定義需求系統(tǒng)應支持靈活的指標分類，系統(tǒng)允許用戶按各類分析指標的屬性進行分類管理。系統(tǒng)應提供內(nèi)部交易數(shù)據(jù)查詢功能。? 網(wǎng)上銀行提供與銀行系統(tǒng)集成，提供網(wǎng)上資金支付指令的填寫、復核、發(fā)出以及網(wǎng)上對賬、網(wǎng)上查賬等。下級單位不能修改相關公式設定。預算編制樣表關聯(lián)設置：提供預算樣表內(nèi)表間的數(shù)據(jù)關聯(lián)、匯總、統(tǒng)計公式，提供靈活定義方式 ，提供預算樣表關聯(lián)數(shù)據(jù)的邏輯校對功能。? 賬簿查詢系統(tǒng)應提供多種薪資報表查詢功能，并提供多種查詢條件組合功能，進行多角度多層次的查詢分析。? 調(diào)整業(yè)務系統(tǒng)應提供暫估入庫支持單到回沖或單到補差兩種調(diào)整方式。折舊計提系統(tǒng)應支持自動提取折舊，并按管理要求進行折舊分攤。? 賬表查詢系統(tǒng)應提供應付賬簿查詢：應付款明細賬，應付款余額表。五、 銀行對賬系統(tǒng)應提供通過銀行接口進行銀行對賬單的自動導入功能，提供對資金中心和外部銀行的自動對賬，并能夠提供銀行余額調(diào)節(jié)表。其基本的業(yè)務流程是：制單，審核，記賬，查賬，結(jié)賬以及輔助核算。下級單位能在上級單位規(guī)定的范圍內(nèi)增加明細科目。3 / 222第 2 章 項目背景介紹及需求分析 背景介紹介紹項目背景。? 集中控制軟件及系統(tǒng)供應商所提供的產(chǎn)品應支持上級單位對財務管理過程中的關鍵環(huán)節(jié)進行集中控制，例如集中審批、集中復核、統(tǒng)一控制等。系統(tǒng)應實現(xiàn)記賬憑證的編號由系統(tǒng)自動產(chǎn)生。系統(tǒng)應當支持動態(tài)預警。? 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應為企業(yè)的固定資產(chǎn)管理提供了良好的系統(tǒng)平臺，使企業(yè)的固定資產(chǎn)管理工作更加規(guī)范化、制度化、科學化，提高固定資產(chǎn)的利用率、完好率，發(fā)揮更大效益。產(chǎn)品類別：系統(tǒng)應支持多產(chǎn)品類別的設置，可進行多類別、多級次的產(chǎn)品分類核算。? 工資管理系統(tǒng)必須能較好地處理企業(yè)日常工資的維護、造冊和審核工作，并能自動計算個人所得稅，提供銀行代扣、統(tǒng)計分析和月末處理等功能。預警設置：系統(tǒng)應能設置關鍵指標的分級預警臨界值，并能設定不同的展現(xiàn)方式和目標通知人。系統(tǒng)支持預算按照預設的預警機制對于財務系統(tǒng)的實時控制和費用預算的動態(tài)預警。企業(yè)的財務活動中，資金始終是一項值得高度重視、高流動性的資產(chǎn)，因此資金管理是企業(yè)財務管理的核心內(nèi)容。? 基礎設置針對系統(tǒng)的相關控制參數(shù)設置及相關檔案的管理，滿足系統(tǒng)參數(shù)管理、代碼管理、單位管理、角色管理、用戶管理等統(tǒng)一設置。系統(tǒng)支持上級單位查詢下屬單位的賬簿數(shù)據(jù)，可實現(xiàn)一次對多個下屬單位的賬簿數(shù)據(jù)進行對比分析查詢，便于加強集團財務統(tǒng)一管理的力度。系統(tǒng)應保證上級單位分配的會計科目及代碼，下級單位不能修改，并支持會計科目的多種輔助核算?；跀?shù)據(jù)的應用集成。滿足，無偏離 標書 3 系統(tǒng)開發(fā)和 設計說明（標書 ）要求系統(tǒng)采用一體化設計；采用開放的組件式結(jié)構(gòu)，模塊之間可實現(xiàn)“積木式”搭配，可方便與其它應用業(yè)務系統(tǒng)的整合，采用工作流模式，可實現(xiàn)業(yè)務流程再造，支持業(yè)務重組等通過金蝶 BOS實現(xiàn)，見技術方案 和 8部分。應充分考慮系統(tǒng)運行時可能發(fā)生的意外情況，采用高可靠性的產(chǎn)品和技術、合理的數(shù)據(jù)備份和容錯方案，以及災難恢復措施，提高整體系統(tǒng)的安全運行能力和容錯能力，確保系統(tǒng)高速穩(wěn)定運行。 目標管理（Management By Objectives，簡稱 MBO）是一種程序或過程，它使組織中的上級和下級一起協(xié)商，根據(jù)使命確定一定時期內(nèi)組織的總目標，由此決定上、下級的責任和分目標，并把這些目標作為評估和獎勵每個單位和個人貢獻的標準。對應實際企業(yè)的組織構(gòu)成，管理單元可以體現(xiàn)為法人公司、財務公司。圖表 人員管理界面圖組織架構(gòu)樹對于管理單元、組織單元的定義最終都將展現(xiàn)在企業(yè)的組織架構(gòu)樹中。為了給系統(tǒng)核算物料提供充分的信息，物料基礎資料需要維護的信息非常豐富，包括物料的基本信息、財務信息、采購信息、銷售信息和庫存信息。圖表 財務核算系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖? 系統(tǒng)概述 建立統(tǒng)一完整的會計科目體系，同時根據(jù)管理需求，在一定程度上允許下屬單位據(jù)此進一步細分核算體系。集團控制級次內(nèi)的科目必須由集團來維護，集團控制級次外的科目則只能由公司維護。其中行政匯報關系為系統(tǒng)預設默認的匯報關系，不可修改。管理單元也叫 CU，或者一個賬套單元。不同的企業(yè)客戶可以從金蝶系統(tǒng)中找到適合自己應用價值的功能模塊，有選擇地啟動某個方向或某個層面的信息化，也可以采取全面規(guī)劃分步實施的辦法完成全面信息化的進程。賬套的設置要靈活，須完全符合現(xiàn)行的管理模式，且兼顧行業(yè)未來的發(fā)展方向。見技術方案 7部分。基于流程的應用集成。? 統(tǒng)一建賬軟件及系統(tǒng)供應商所提供的產(chǎn)品應支持上級單位對下級單位的統(tǒng)一建賬。? 集團賬證查詢系統(tǒng)應支持上級單位可以實時查詢下級單位的憑證，賬簿，財務報表。16 / 222? 憑證自動生成資金管理系統(tǒng)的各項業(yè)務，如：資金撥付、結(jié)算、內(nèi)部借貸等，都可自動生成會計憑證。系統(tǒng)應提供傳輸功能：支持網(wǎng)絡傳輸及軟盤報送方式。? 預算監(jiān)控系統(tǒng)應支持全面預算對會計核算的動態(tài)監(jiān)控，具備在憑證錄入過程中實時預警和控制的功能。數(shù)據(jù)權限管理：預算管理必須提供有效的預算數(shù)據(jù)權限管理，權限必須能控制到最基層的預算組織單位。系統(tǒng)應提供統(tǒng)計分析功能：提供存貨進銷存匯總表、商品銷售毛利表（分類別、客戶） 、商品量本利分析表等統(tǒng)計分析功能。結(jié)算方式：用于結(jié)算方式定義，根據(jù)不同結(jié)算方式事先定義好規(guī)則進行維護，由系統(tǒng)自動生成進銷存系統(tǒng)的會計業(yè)務憑證。系統(tǒng)應提供個人核算的輔助總賬、明細賬、余額表等各種賬簿查詢功能。 系統(tǒng)應支持多種結(jié)算方式（現(xiàn)金結(jié)算，現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票，電匯，商業(yè)匯票，銀行匯票等） 。6 / 222二、 憑證處理憑證來源系統(tǒng)應支持固定資產(chǎn)，存貨等子系統(tǒng)向總賬轉(zhuǎn)遞憑證；同時支持外部系統(tǒng)傳遞憑證。單據(jù)及報表的模板應支持標準格式的導入，如 XLS、XML 格式，同時在顯示、打印時能保持導入前的格式，便于相關模板定義的簡單易用。本報告可以為XXXX 集團財務管理信息系統(tǒng)項目建設的總體方案、框架、內(nèi)容、目標、技術路線和工程實施計劃等提供參考。軟件及系統(tǒng)供應商所提供的產(chǎn)品應支持對未來新標準的應用。系統(tǒng)應滿足以下需求：一、 初始化期初科目余額錄入 系統(tǒng)應保證總賬科目與明細科目自動核對平衡。若系統(tǒng)檢查發(fā)現(xiàn)有會計憑證未審核、未記賬；當前科目余額試算不平衡；外部系統(tǒng)存在未結(jié)賬等問題，則禁止期末結(jié)賬，并提示原因。8 / 222部門核算系統(tǒng)應提供部門核算功能，并提供部門核算的數(shù)據(jù)權限控制功能，對部門核算的科目在制作分錄、賬簿查詢時進行權限控制，以滿足取消縣級法人后的營銷部核算需求。系統(tǒng)應提供根據(jù)固定資產(chǎn)管理需要的各類統(tǒng)計報表和分析表。系統(tǒng)應支持計劃價調(diào)整帶來的存貨調(diào)整。實行全面預算，強化預算管理，對于明確和實施企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，協(xié)調(diào)各機構(gòu)和部門的工作，提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平，提高企業(yè)經(jīng)濟效益起著積極的作用。系統(tǒng)應支持預算樣表統(tǒng)一下發(fā)和分級下發(fā)。系統(tǒng)應支持靈活、快捷多種格式的樣表定義，系統(tǒng)允許用戶設置樣表的表項目、表結(jié)構(gòu)等信息，并保存為其他用戶連續(xù)使用。資金集中管理系統(tǒng)應支持資金監(jiān)管中心和成員單位就內(nèi)部存款賬戶、內(nèi)部借款賬戶的結(jié)算明細、余額的賬務核對。? 抵銷分錄功能需求系統(tǒng)應提供內(nèi)部交易數(shù)據(jù)自動生成抵銷分錄，允許用戶對自動生成的分錄進行手工修改，或補充手工編制的抵銷分錄。? 多維度分析方式需求系統(tǒng)應支持對于各類分析數(shù)據(jù)（財務狀況指標，內(nèi)部管理分析指標）的多角度，多維度的分析功能需求。憑證類型：支持靈活多樣的憑證類別設定，實現(xiàn)憑證類別的授權管理。資金監(jiān)控接口規(guī)范。以集團財務數(shù)據(jù)集中為基礎，建立集團資金監(jiān)管體系建立起行業(yè)內(nèi)財務分析體系，實現(xiàn)決策支持建立具體的考核評分指標,通過對數(shù)據(jù)進行即時分析,對各單位進行指標考核評分，量化的對比、反映企業(yè)的財務、經(jīng)營狀況。? 投資有效性原則：系統(tǒng)方案應具有高性價比和高實用性。另外，統(tǒng)一編碼規(guī)則平臺可以使得用戶在整個集團層面按照企業(yè)的編碼習慣對 EAS系統(tǒng)中的業(yè)務對象進行編碼規(guī)則的定義，以適應企業(yè)用戶的個性。圖表 組織單元界面圖合并范圍指在多組織架構(gòu)中指定業(yè)務合并的范圍，例如公司 公司 2合并到集團。系統(tǒng)預設六種性質(zhì)供選擇：資產(chǎn)、負債、權益、成本、損益、表外。42 / 222圖表 財務政策管理示意圖統(tǒng)一編碼通過編碼規(guī)則對系統(tǒng)的業(yè)務對象和基礎資料統(tǒng)一編碼。40 / 222圖表 供應商維護界面圖圖表 客戶資料維護界面圖輔助核算41 / 222輔助核算包括核算項目和輔助賬兩部分，從單個的核算項目發(fā)展到組合核算項目，從單向關聯(lián)到雙向關聯(lián)，給用戶帶來了很大的方便。37 / 222科目表維護界面圖科目作為系統(tǒng)最重要的基礎資料之一，要求用戶定義科目時非常謹慎，科目的每個屬性的設置都將影響到相關的業(yè)務系統(tǒng)的使用，而且科目設置非常靈活，設置出一套非常靈活的科目表，對后期的業(yè)務數(shù)據(jù)的初始化和將來正確的處理業(yè)務很關鍵。組織單元可以是一個部門，也可以是一個小組，可以是行政組織單元，也可以是業(yè)務組織單元。標準財務層借助基礎財務系統(tǒng)，執(zhí)行具體的業(yè)務操作，并產(chǎn)生績效評估的實際業(yè)務信息。? 開放性原則：系統(tǒng)設計在網(wǎng)絡通信、操作系統(tǒng)、應用服務器、程序開發(fā)語言、數(shù)據(jù)互聯(lián)等方面要遵循業(yè)界流行的開放標準。實現(xiàn)財務與業(yè)務的一體化，提高業(yè)務數(shù)據(jù)使用效率實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部財務數(shù)據(jù)傳遞的自動化,包括財務數(shù)據(jù)與“銷售信息系統(tǒng)” ， “企業(yè)銀行基本戶” ， “久其報表”系統(tǒng)等的數(shù)據(jù)對接、交換，實現(xiàn)業(yè)務、財務“數(shù)出一門” 。軟件及系統(tǒng)供應商所提供的產(chǎn)品應保證和財審司報表系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口，確保財務信息系統(tǒng)和財審司報表系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)準確無誤傳遞；數(shù)據(jù)接口的設計要具有靈活性和先進性，易于擴展，能適應財審司報表系統(tǒng)本身可能的技術更新和發(fā)展；必須保證國家局財審司需求的報表能夠自動提取、自動生成，實時上報。? 核算體系幣種：支持多種外幣設置和國家規(guī)定的匯率設置。同時將綜合的財務信息轉(zhuǎn)換為決策依據(jù)信息，為明確和實施 XXXX集團的發(fā)展戰(zhàn)略，協(xié)調(diào)各機構(gòu)和部門的工作，提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平服務。? 個別報表調(diào)整系統(tǒng)應提供因會計政策差異，統(tǒng)計口徑存在差異等原因，需要針對個別報表調(diào)整的功能。? 賬戶管理資金集中管理系統(tǒng)必須支持對資金監(jiān)管中心及成員單位在銀行開立的所有賬戶（包括收入、支出賬戶以及其他賬戶）進行分類管理。? 報表格式定義系統(tǒng)應支持上級單位統(tǒng)一設置固定報表，報表自動生成。? 預算樣表設置預算編制樣表格式設計：提供快速方便地定義預算樣表，支持復雜、靈活的樣表格式設計。系統(tǒng)應實現(xiàn)銀行代發(fā)薪資所需表單的輸出。? 日常出入庫業(yè)務系統(tǒng)應支持商品購銷存的日常業(yè)務處理，包括：物料采購入庫、銷售出庫、調(diào)撥入庫、調(diào)撥出庫、其他入庫、其他出庫、報廢出庫等業(yè)務。系統(tǒng)應支持對資產(chǎn)的原值、累計折舊、使用年限等的變動管理，但必須受權限控制。系統(tǒng)應支持多種結(jié)算方式（現(xiàn)金結(jié)算，現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票，電匯，商業(yè)匯票，銀行匯票等） 。系統(tǒng)應支持穿透式賬簿查詢功能：即從總賬到明細賬，到憑證，到原始憑證的穿透查詢。由于會計核算涉及的范圍廣、內(nèi)容多，要求系統(tǒng)功能流程規(guī)范，適用性強，操作靈活、簡便，運行快速穩(wěn)定、數(shù)據(jù)正確，并要求與企業(yè)業(yè)務系統(tǒng)互聯(lián)互通，達到數(shù)據(jù)錄入簡便高效。? 會計科目統(tǒng)一管理軟件及系統(tǒng)供應商所提供的產(chǎn)品應支持上級單位對會計科目的統(tǒng)一管理。為達到集中財務管理的目標，軟件及系統(tǒng)供應商所提供的產(chǎn)品必須滿足以下需求：? 統(tǒng)一建賬管理? 支持上級單位對其下屬各級單位組織結(jié)構(gòu)的統(tǒng)一設置和統(tǒng)一建賬；? 支持上級單位決定下級單位啟用的功能模塊和啟用時間。5 / 222? 核算模式軟件及系統(tǒng)供應商所提供的產(chǎn)品不但支持集團管理模式下獨立核算單位獨立核算模式，還應支持集團管理模式下非獨立核算單位獨立核算模式，例如：取消縣級公司法人資格后的核算模式等。系統(tǒng)應提供對已經(jīng)錄入但未記賬的憑證審核功能，審核通過后的憑證不能修改。系統(tǒng)應提供滿足應收款管理和控制所需要的賬簿查詢：可以自由定義期間的賬齡分析表，供賬齡分析。固定資產(chǎn)期初系統(tǒng)應提供固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用之前已經(jīng)存在的固定資產(chǎn)卡片錄入功能。產(chǎn)品資料：詳細的產(chǎn)品資料編輯維護功能，系統(tǒng)允許用戶維護產(chǎn)品編號、產(chǎn)品代碼、條10 / 222形碼、產(chǎn)品名稱、規(guī)則型號、單位等信息，全方位開展產(chǎn)品要素管理。系統(tǒng)應支持個人所得稅率的調(diào)整管理，薪資項目自定義，計稅工資公式定義等。系統(tǒng)應支持上級單位對預算工作流程的設置。? 預算分析系統(tǒng)應提供多種方式獲取預算執(zhí)行數(shù)據(jù)，包括公式樣表、業(yè)務函數(shù)、手工錄入、導入等。? 基本需求資金集中管理系統(tǒng)應滿足集團內(nèi)部資金的集中管理、統(tǒng)一平衡、內(nèi)部調(diào)劑、有償使用。? 股權管理 系統(tǒng)應提供上下級單位間的股權投資關系的設置，以及股權變動的業(yè)務記錄，業(yè)務記錄必須