【正文】 ② 不得用貸款從事股票權(quán)益性投資。 內(nèi)部核算情況預(yù)警信號（1） 帳齡1年以上的應(yīng)收帳款占比過高；（2） 待攤費(fèi)用占流動資產(chǎn)比重較大；（3） 無形資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重較大；（4） 遞延資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重較大；（5） 存貨帳實(shí)不符；（6） 固定資產(chǎn)折舊或財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)提不足；（7） 存在負(fù)債未入帳現(xiàn)象；（8） 注冊資本未按規(guī)定到位；（9） 對外投資有失。（2） 檢查內(nèi)容 一般檢查內(nèi)容貸款用途是否符合借款合同約定，有無挪作他用。（二） 貸款行審查擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循下列要求： 保證人為法人分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)要求其出具法人授權(quán)書； 以國有企業(yè)關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備或重要建物抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具其主管部門同意抵押的批準(zhǔn)文件，但法律、法規(guī)或國家有關(guān)主管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定； 以集體企業(yè)財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該企業(yè)職工代表大會同意抵押的書面證明； 以外商投資企業(yè)、有限責(zé)任公司或股份有限公司財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該企業(yè)董事會同意抵押的書面證明； 以在建工程財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具建筑工程規(guī)劃許可證、建設(shè)用地規(guī)劃證、建設(shè)許可證、開工證明、土地使用證明等有關(guān)文件； 以共同共有財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該財(cái)產(chǎn)其他共有人同意抵押的書面證明； 以劃撥方式取得的國有土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具土地管理部門批準(zhǔn)設(shè)立抵押的證明，并同時(shí)提供對全部債權(quán)承擔(dān)連帶責(zé)任的保證人； 以劃撥方式取得的房屋抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該房屋產(chǎn)權(quán)主管部門批準(zhǔn)設(shè)立抵押的證明； 以海關(guān)監(jiān)管進(jìn)口貨物抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具貨物原始產(chǎn)地證、貨物買賣合同、付款憑證、貨物運(yùn)輸單據(jù)、商品檢驗(yàn)證明和海關(guān)審單據(jù)；以動產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)要求出質(zhì)人出具該動產(chǎn)的商品發(fā)票等有關(guān)證明材料，以證明質(zhì) 物的權(quán)屬。信用分析與評估 三四C、 財(cái)務(wù)狀況。（3） 質(zhì)押。② 應(yīng)付本息已按期清償③ （除自然人外）應(yīng)有工商的年檢。（三） 對不良貸款的監(jiān)管 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門要做好不良貸款的分類、監(jiān)測和分析，真實(shí)反映貸款資產(chǎn)質(zhì)量狀況，弄清原因，把握變化趨勢，提出防范和化解不良貸款的措施，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)和上級行匯報(bào)； 信貸部門對不良貸款、欠息和BBB級（含）以下企業(yè)貸款情況要加強(qiáng)監(jiān)管、清收和轉(zhuǎn)化，對并帳貸款要單獨(dú)建帳、單獨(dú)考核、專人管理、專向清收；對逾期貸款要密切監(jiān)管企業(yè)存款情況，及時(shí)扣劃貸款本息，及時(shí)向保證人催收，或依法處分抵（質(zhì)）押物；對呆滯貸款要注意運(yùn)用法律手段維護(hù)銀行債權(quán)；對已成為呆帳或雖未形成呆帳，但實(shí)際上已無望收回的不良貸款，要整理好有關(guān)文件資料，做好債權(quán)保全和呆帳核銷準(zhǔn)備工作。 有不良記錄企業(yè)的認(rèn)定借款企業(yè)有下列情況之一的，經(jīng)二級（含）以上分析認(rèn)定后，將其列為有不良記錄的企業(yè)：（1） 向銀行提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表或情況；（2） 未經(jīng)銀行同意，擅自處理抵（質(zhì)）押物；（3） 有意拖欠到期貸款或貸款利息；（4） 通過各種形式逃廢銀行債務(wù)。固定資產(chǎn)貸款發(fā)放后，要轉(zhuǎn)入該項(xiàng)目開設(shè)的存款帳戶，實(shí)行專戶管理、?？顚Ｓ?，要對貸款項(xiàng)目工程實(shí)行監(jiān)理和三算審核制度，把好貸款支付關(guān)。質(zhì)地②負(fù)債短期：是否漏記與隱瞞，期限（是否過期）長期：還債計(jì)劃，到期日③資本a真?zhèn)蝏結(jié)構(gòu)c補(bǔ)充資本④收益a各種收入。結(jié)構(gòu)。貸款行信貸部門要及時(shí)了解貸款用途，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施。貸后檢查記錄除了全面反映客戶生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、內(nèi)部管理變化情況及擔(dān)保落實(shí)情況外，還要對客戶發(fā)展前景、償還貸款能力及貸款風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析、預(yù)測，提出切實(shí)可行的意見、建議，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審定后歸檔保管。（二） 貸款催收和劃扣 短期貸款到期一個(gè)星期之前，中期貸款到期一個(gè)月之前，開戶銀行要向借款人發(fā)出提示歸還到期貸款通知書，督促借款人籌措資金歸還貸款本息； 借款人不按期歸還貸款的，要依合同約定直接從借款人或保證人帳戶上劃收； 對逾期、呆滯貸款，每季度要向借款人和貸款保證人發(fā)一次催收通知書，督促借款人和保證人在催收通知書上簽字或蓋章后作為回執(zhí)留存； 對不按期歸還貸款的借款人及其保證人，要注意中斷借款合同和保證合同的訴訟時(shí)效或在訴訟時(shí)效期內(nèi)提起訴訟。④ 開立基本帳戶或一般存款帳戶。權(quán)利質(zhì)押中實(shí)際收入和預(yù)期收入有差距，質(zhì)物難以處置，質(zhì)物價(jià)值不足等。了解財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)情況；資產(chǎn)和負(fù)債總量及結(jié)構(gòu)變化情況；產(chǎn)值、銷售收入及效益變化情況；現(xiàn)金流入量、流出量及貸款歸行情況；在各金融機(jī)構(gòu)融資和履約情況（包括信用證、銀行承兌匯票的使用和兌付）；對外提供擔(dān)保及其他或有負(fù)債變化情況。貸后管理貸后管理是從貸款發(fā)放之日起到貸款本息收回之時(shí)止的貸款管理，主要內(nèi)容包括貸后檢查、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、不良貸款管理、貸款利息管理、貸后管理責(zé)任制等內(nèi)容。貸款擔(dān)保 四貸款行審查發(fā)現(xiàn)借款人提供的擔(dān)保在合法性、有效性、可靠性上存在瑕疵的，應(yīng)當(dāng)要求其補(bǔ)正或另行提供擔(dān)保。 流動貸款到期前一個(gè)月，信貸人員還要重點(diǎn)對客戶的還款能力和還款資金落實(shí)情況進(jìn)行檢查；項(xiàng)目貸款在還款期內(nèi)要檢查借款人的還款資金來源是否落實(shí)，能否按期歸還貸款。 經(jīng)營效益狀況預(yù)警信號（1） 銷售收入較上年