【正文】 為壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整起到積極作用。由于資料和信息的有限性，將來(lái)的實(shí)際情況可能與現(xiàn)有出入，為了避免或盡可能減少，因此而對(duì)項(xiàng)目投資決策者帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，就要分析，不確定性因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，以確定項(xiàng)目的可靠性。d、營(yíng)銷費(fèi)用營(yíng)銷費(fèi)用平均按銷售額的10%計(jì)算，年需費(fèi)用420萬(wàn)元(年銷售額為4200萬(wàn)元)。四、投資使用計(jì)劃2004年6月前利用自籌資金完成項(xiàng)目實(shí)施前期工作（報(bào)審、擴(kuò)初設(shè)計(jì)、施工設(shè)計(jì)等）及土地征用等工程。 特殊基礎(chǔ)工程的設(shè)計(jì)：廢水沉淀池為混凝土結(jié)構(gòu)，100元/m2，共800m2 ，投資8萬(wàn)元。：按總投資的5‰。主要生產(chǎn)車間設(shè)置滅火栓。二、項(xiàng)目主要污染源該項(xiàng)目無(wú)廢渣、廢水污染，但考慮到廢水長(zhǎng)期排入石堤河內(nèi)，會(huì)形成一定量沉淀。a、總平面布置原則按廠地的自然條件、生產(chǎn)要求與功能，根據(jù)項(xiàng)目各單項(xiàng)工程，工藝流程物料投入與產(chǎn)出，廢棄物排出及原材料貯存，廠內(nèi)外交通運(yùn)輸?shù)惹闆r進(jìn)行安排，并要求符合行業(yè)專業(yè)設(shè)計(jì)規(guī)范等（總平面布置圖附后）。產(chǎn)品銷售收入預(yù)測(cè)正常年份按最低售價(jià)1500018000元/噸，我們考慮到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動(dòng)因素，以最低售價(jià)15000元/噸為基數(shù)在下降20%，用極端最低價(jià)格來(lái)預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)效益，年產(chǎn)成品3600噸，再將損耗降到極端最低的程度，來(lái)評(píng)價(jià)該項(xiàng)目抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，我們按3500噸的產(chǎn)量來(lái)核算經(jīng)濟(jì)效益，也可實(shí)現(xiàn)年銷售收入4200萬(wàn)元?！　?jù)調(diào)查，近年我國(guó)蘆筍出口下降的主要原因是：受價(jià)格因素影響，農(nóng)民種植蘆筍效益較低，加上蘆筍病害問(wèn)題比較嚴(yán)重，蘆筍種植面積下降。隨著人們對(duì)蘆筍內(nèi)在價(jià)值的深入研究，蘆筍醫(yī)療保健等功能逐漸被世界各國(guó)所公認(rèn)，在少數(shù)發(fā)展中國(guó)家近年來(lái)也有相當(dāng)數(shù)量的進(jìn)口需求，目前產(chǎn)量無(wú)法滿足國(guó)際市場(chǎng)的需求。與西北農(nóng)林科技大學(xué)植物研究聯(lián)合開(kāi)發(fā)試驗(yàn)田100畝，共同研發(fā)果蔬產(chǎn)品，以提高項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)品的產(chǎn)量、質(zhì)量和科技含量。社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件以及服務(wù)配套系統(tǒng) 華縣36萬(wàn)人口，其中農(nóng)業(yè)人口29萬(wàn)，勞動(dòng)力15萬(wàn)，富余勞動(dòng)力8萬(wàn)，勞動(dòng)力充足，絕大多數(shù)農(nóng)民主要靠種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)來(lái)發(fā)展經(jīng)濟(jì)，農(nóng)民人均純收入1026元，%，其中農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值17717萬(wàn)元，%，縣財(cái)政收入4069萬(wàn).隨著西部大開(kāi)發(fā)的縱深化發(fā)展，為了盡快脫貧致富，在華縣十五規(guī)劃中已明確將工業(yè)富縣作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，加大了蘆筍基地的建設(shè)力度，出臺(tái)了相應(yīng)的投資優(yōu)惠政策，并改良了縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)服務(wù)網(wǎng)，為農(nóng)民提供產(chǎn)前、產(chǎn)中及產(chǎn)后服務(wù)，為投資者提供寬松的發(fā)展環(huán)境。既增加農(nóng)業(yè)效益，提高農(nóng)民收入，活躍地方經(jīng)濟(jì)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，又充分發(fā)揮了華縣的資源優(yōu)勢(shì)，符合華縣圍繞農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，因地制宜，培育發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展思路。第三章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性一、項(xiàng)目建設(shè)背景蘆筍的開(kāi)發(fā)價(jià)值蘆筍學(xué)名Asparagus officinalis L,英文名Asparagus，俗稱石刁柏、龍須菜，為百合科天門(mén)冬屬多年生宿根草本植物，以抽生的嫩莖為蔬菜食用。論證結(jié)論該項(xiàng)目屬符合國(guó)家及地方產(chǎn)業(yè)政策的“三農(nóng)”項(xiàng)目，項(xiàng)目區(qū)資源優(yōu)勢(shì)明顯，生產(chǎn)基礎(chǔ)好，工藝技術(shù)先進(jìn)可靠，產(chǎn)品市場(chǎng)廣闊、投資少、見(jiàn)效快、回報(bào)高、風(fēng)險(xiǎn)小，具有明顯的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，拉長(zhǎng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條有著積極的帶動(dòng)作用。資金籌措固定資產(chǎn)投資637萬(wàn)元，申請(qǐng)國(guó)家扶貧貼息貸款資金600萬(wàn)元，其中企業(yè)自籌37萬(wàn)元。d、環(huán)境評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施后，隨著蘆筍面積的擴(kuò)大，糧食作物面積減少，可避免焚燒秸桿造成的環(huán)境影響。三、開(kāi)發(fā)能力蘆筍的種植主要通過(guò)市場(chǎng)調(diào)節(jié)，但必須經(jīng)當(dāng)?shù)卣龑?dǎo)，通過(guò)引進(jìn)良種、示范種植的方式不斷擴(kuò)大種植面積，華縣華東蘆筍科技有限公司正積極與農(nóng)業(yè)科研及推廣部門(mén)聯(lián)系，計(jì)劃將最新的農(nóng)技科研成果應(yīng)用到蘆筍栽植中去，提高產(chǎn)出率。蘆筍中的藥用成分,如天門(mén)冬酌膠、多種甾體甙類化合物、蘆丁、甘露聚糖、膽堿、葉酸等等在食療保健中占有非常特殊的地位，可以增進(jìn)食欲，幫助消化，緩解疲勞、心臟病、高血壓、腎炎、肝硬化等病癥，并具有利尿、鎮(zhèn)靜等治療作用?？h區(qū)六條南山支流穿境而過(guò)匯入渭河，氣候適宜、土壤肥沃、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施完善，優(yōu)越的土壤和水資源給蔬菜生長(zhǎng)提供了有利條件。國(guó)際市場(chǎng)凍干蔬菜供應(yīng)不求，但國(guó)內(nèi)凍干食品工業(yè)尚處于發(fā)展初期，產(chǎn)量還很低。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，目前國(guó)內(nèi)果蔬粉年需求量為15萬(wàn)噸，我國(guó)現(xiàn)有果蔬粉生產(chǎn)能力不足3000噸，約占國(guó)家需求總量的2%，通過(guò)各種渠道進(jìn)口5萬(wàn)噸，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)尚缺口10萬(wàn)噸，目前，市場(chǎng)出現(xiàn)了供不應(yīng)求的局面。因此，中國(guó)蘆筍在國(guó)際市場(chǎng)上所占份額下降。項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)從產(chǎn)品成本上來(lái)看，項(xiàng)目區(qū)原材料資源豐富，質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，從而大大降低了生產(chǎn)成本，提高了產(chǎn)品的銷售利潤(rùn)。c、年生產(chǎn)天數(shù)150天，處理鮮蘆筍6000噸，產(chǎn)出商品冷凍蘆筍3600噸。c、道路在場(chǎng)區(qū)內(nèi)鋪15cm2 厚。b、為工作人員長(zhǎng)期配備工作服及防塵口罩、手套等勞保物品。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排（見(jiàn)下表） 時(shí)間內(nèi)容2004123456789101112機(jī)構(gòu)組建擴(kuò)初設(shè)計(jì)報(bào)告編寫(xiě)項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)土建工程設(shè)備訂購(gòu)安裝原料儲(chǔ)存試產(chǎn)項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用：按總投資的4‰。冷庫(kù)土建：1000m2 ，投資50萬(wàn)元（磚混保鮮氣調(diào)庫(kù)）。流動(dòng)資金經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目滿負(fù)荷運(yùn)行時(shí)流動(dòng)資金主要用于儲(chǔ)備生產(chǎn)期所需原材料及成品包裝等，年需流動(dòng)資金3300萬(wàn)元，主要生產(chǎn)期為6個(gè)月，周轉(zhuǎn)期為10天，所以，實(shí)際需要流動(dòng)資金185萬(wàn)元即可。制造費(fèi)用=折舊費(fèi)+修理費(fèi)+攤銷費(fèi)+其它=38+5+6+30=79萬(wàn)元生產(chǎn)成本=直接材料費(fèi)+直接工資費(fèi)+其它直接費(fèi)+制造費(fèi)用=3072+60+100+79=3311萬(wàn)元。是項(xiàng)目周期內(nèi)逐年凈現(xiàn)值的累計(jì)值（I=10%，n=15） n 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值=∑ 項(xiàng)目第n年度凈現(xiàn)值 n=1 = （1+i）n財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是一個(gè)特殊的貼現(xiàn)率，也就是使項(xiàng)目的凈現(xiàn)值等于零的那一個(gè)貼現(xiàn)率，是評(píng)價(jià)項(xiàng)目?jī)?yōu)劣的重要指標(biāo)，表明該項(xiàng)目能夠承受的最高貸款利率。至少可帶動(dòng)4萬(wàn)農(nóng)民發(fā)展蘆筍業(yè)，使農(nóng)民人均純收入增加300元以上，可以解決勞動(dòng)用工20000人，創(chuàng)造就業(yè)崗位160個(gè)。三、其它社會(huì)影響項(xiàng)目實(shí)施后，不僅對(duì)搞活地方經(jīng)濟(jì)和增加農(nóng)民收入都有著重要的意義，而且對(duì)改善農(nóng)村生活條件及運(yùn)輸、餐飲等服務(wù)行業(yè)也有著積極的推動(dòng)作用，使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民真正從各方面得到了較大的經(jīng)濟(jì)增益。b、以銷售價(jià)格表示盈專職平衡點(diǎn)：P′=單位產(chǎn)品成本（Q′）+單位銷售稅金（R′） =10909+169=11078元/噸計(jì)算結(jié)果表明，只要銷售價(jià)格達(dá)到11078 元/噸，即可達(dá)到不虧不盈的經(jīng)營(yíng)水平，即銷售價(jià)格高于11078元/噸即可盈利。銷售收入估算項(xiàng)目按年處理鮮蘆筍6000噸計(jì)算，最低出冷凍蘆筍成品率不低于60%，可生產(chǎn)成品不低于3600噸左右，按3500噸計(jì)算，—，再下浮20%，可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入4200萬(wàn)元。2004年6月到10月，配合生產(chǎn)線調(diào)試與試生產(chǎn)利用自籌資金進(jìn)行部分原料儲(chǔ)備。 供電工程完成高低壓電路配套，設(shè)備總功率為400kw，投資10萬(wàn)元（注：電力設(shè)施是為電力部門(mén)壟斷工程，由電力部門(mén)包工包料實(shí)施），其中：新增變壓器1臺(tái)，投資5萬(wàn)元；架設(shè)高壓線路400m，投資4萬(wàn)元；部分低壓線路配套，投資1萬(wàn)元；。企業(yè)工作制度該企業(yè)運(yùn)營(yíng)實(shí)行總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)制,總經(jīng)理直接受董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)。三、項(xiàng)目擬采用的環(huán)境保護(hù)措施在廠區(qū)內(nèi)植樹(shù)種草綠化環(huán)境。車間平面分布圖廠 門(mén)原料收購(gòu)氣調(diào)保鮮庫(kù)包裝車間檢驗(yàn)室冷凍車間暫存庫(kù)初選車間加工車間生產(chǎn)工藝流程蘆筍基地蘆筍收購(gòu)粗 選粗選車間砂石清水去雜高壓清洗清洗車間沉淀刨皮分級(jí)沸水漂煬加工車間冰水冷卻風(fēng)冷瀝水速凍速凍車間包裝包裝車間檢驗(yàn)低溫冷藏氣調(diào)保鮮庫(kù)四、項(xiàng)目建設(shè)主要內(nèi)容場(chǎng)地a、征地10畝項(xiàng)目擬建地址位于華縣縣城東6公里處的陜西省生產(chǎn)資料公司120庫(kù)隔壁，北靠老310國(guó)道，東西長(zhǎng)200m，南北寬33m。c、促銷價(jià)格制度在華縣速凍蘆筍產(chǎn)品以陌生的面孔出現(xiàn)在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上時(shí)，可根據(jù)實(shí)際情況，在12年內(nèi)進(jìn)行保本定量促銷，在得到社會(huì)認(rèn)可并初步占有市場(chǎng)后，再根據(jù)市場(chǎng)行情，隨行就市進(jìn)行正常銷售。所以我國(guó)蘆筍在國(guó)際市場(chǎng)上具有一定的競(jìng)爭(zhēng)力。近年來(lái)由于發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，蘆筍作為一種勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)在發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的生產(chǎn)逐漸減少，主要依賴進(jìn)口。c、其他公用設(shè)施華縣交通便利，隴海鐵路、310國(guó)道、西潼高速公路橫穿東西，華金、華洛公路縱貫?zāi)媳?，地方公?31條，公路里程760公里。場(chǎng)地南北寬33m，東西長(zhǎng)200m，總面積10畝。二、項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀近年來(lái)，通過(guò)政府引導(dǎo)、市場(chǎng)調(diào)節(jié)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到大輻度的調(diào)整，目前，蘆筍種植已經(jīng)成為華縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，尤其是沿河鄉(xiāng)鎮(zhèn)的蘆筍已經(jīng)遠(yuǎn)銷省內(nèi)外及東南亞、日本國(guó)家和地區(qū)。蘆筍以嫩莖供食用，以往生產(chǎn)加工制罐的蘆筍大多是白蘆筍，而近些年來(lái)，一些研究報(bào)道綠蘆筍具有更高的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值，且風(fēng)味更佳，所以綠蘆筍的鮮銷生產(chǎn)發(fā)展也極為迅速。建議項(xiàng)目區(qū)的當(dāng)?shù)卣?，通過(guò)有效組織，依靠集體力量，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷擴(kuò)大種植面積，同時(shí)做到同一品種集中連片，便于指導(dǎo)管理，確保農(nóng)民增產(chǎn)收效。項(xiàng)目實(shí)施后可進(jìn)一步帶動(dòng)華縣夾槽地區(qū)果蔬業(yè)的發(fā)展，培育1萬(wàn)畝蔬菜基地進(jìn)行示范帶動(dòng)，可促使種植面積不斷擴(kuò)大，使菜農(nóng)人均純收入增加300元以上。b、技術(shù)先進(jìn)性速凍蘆筍的生產(chǎn)，采取的是新鮮蘆筍刨皮、分級(jí)、加工后，迅速通過(guò)速凍隧道，再進(jìn)行真空包裝，其維生素及其它易溶易分解的人體有效成分幾乎沒(méi)有破壞或損失，是目前鮮菜加工中效果最好、品質(zhì)最高、最具前景的一種。企業(yè)財(cái)務(wù)：公司注冊(cè)資金100萬(wàn)元，總資產(chǎn)