【正文】 為壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整起到積極作用。由于資料和信息的有限性，將來的實(shí)際情況可能與現(xiàn)有出入，為了避免或盡可能減少，因此而對項(xiàng)目投資決策者帶來風(fēng)險(xiǎn)，就要分析，不確定性因素對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響，以確定項(xiàng)目的可靠性。d、營銷費(fèi)用營銷費(fèi)用平均按銷售額的10%計(jì)算，年需費(fèi)用420萬元(年銷售額為4200萬元)。四、投資使用計(jì)劃2004年6月前利用自籌資金完成項(xiàng)目實(shí)施前期工作（報(bào)審、擴(kuò)初設(shè)計(jì)、施工設(shè)計(jì)等）及土地征用等工程。 特殊基礎(chǔ)工程的設(shè)計(jì)：廢水沉淀池為混凝土結(jié)構(gòu)，100元/m2，共800m2 ，投資8萬元。：按總投資的5‰。主要生產(chǎn)車間設(shè)置滅火栓。二、項(xiàng)目主要污染源該項(xiàng)目無廢渣、廢水污染，但考慮到廢水長期排入石堤河內(nèi)，會形成一定量沉淀。a、總平面布置原則按廠地的自然條件、生產(chǎn)要求與功能，根據(jù)項(xiàng)目各單項(xiàng)工程，工藝流程物料投入與產(chǎn)出，廢棄物排出及原材料貯存，廠內(nèi)外交通運(yùn)輸?shù)惹闆r進(jìn)行安排，并要求符合行業(yè)專業(yè)設(shè)計(jì)規(guī)范等（總平面布置圖附后）。產(chǎn)品銷售收入預(yù)測正常年份按最低售價(jià)1500018000元/噸，我們考慮到市場風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動(dòng)因素，以最低售價(jià)15000元/噸為基數(shù)在下降20%，用極端最低價(jià)格來預(yù)測經(jīng)濟(jì)效益，年產(chǎn)成品3600噸，再將損耗降到極端最低的程度，來評價(jià)該項(xiàng)目抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力，我們按3500噸的產(chǎn)量來核算經(jīng)濟(jì)效益，也可實(shí)現(xiàn)年銷售收入4200萬元?！　?jù)調(diào)查，近年我國蘆筍出口下降的主要原因是：受價(jià)格因素影響，農(nóng)民種植蘆筍效益較低，加上蘆筍病害問題比較嚴(yán)重，蘆筍種植面積下降。隨著人們對蘆筍內(nèi)在價(jià)值的深入研究，蘆筍醫(yī)療保健等功能逐漸被世界各國所公認(rèn)，在少數(shù)發(fā)展中國家近年來也有相當(dāng)數(shù)量的進(jìn)口需求，目前產(chǎn)量無法滿足國際市場的需求。與西北農(nóng)林科技大學(xué)植物研究聯(lián)合開發(fā)試驗(yàn)田100畝，共同研發(fā)果蔬產(chǎn)品，以提高項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)品的產(chǎn)量、質(zhì)量和科技含量。社會經(jīng)濟(jì)條件以及服務(wù)配套系統(tǒng) 華縣36萬人口，其中農(nóng)業(yè)人口29萬，勞動(dòng)力15萬，富余勞動(dòng)力8萬，勞動(dòng)力充足，絕大多數(shù)農(nóng)民主要靠種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)來發(fā)展經(jīng)濟(jì)，農(nóng)民人均純收入1026元，%，其中農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值17717萬元，%，縣財(cái)政收入4069萬.隨著西部大開發(fā)的縱深化發(fā)展，為了盡快脫貧致富，在華縣十五規(guī)劃中已明確將工業(yè)富縣作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，加大了蘆筍基地的建設(shè)力度，出臺了相應(yīng)的投資優(yōu)惠政策，并改良了縣、鄉(xiāng)、村三級服務(wù)網(wǎng)，為農(nóng)民提供產(chǎn)前、產(chǎn)中及產(chǎn)后服務(wù)，為投資者提供寬松的發(fā)展環(huán)境。既增加農(nóng)業(yè)效益，提高農(nóng)民收入，活躍地方經(jīng)濟(jì)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，又充分發(fā)揮了華縣的資源優(yōu)勢，符合華縣圍繞農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，因地制宜，培育發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展思路。第三章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性一、項(xiàng)目建設(shè)背景蘆筍的開發(fā)價(jià)值蘆筍學(xué)名Asparagus officinalis L,英文名Asparagus，俗稱石刁柏、龍須菜，為百合科天門冬屬多年生宿根草本植物，以抽生的嫩莖為蔬菜食用。論證結(jié)論該項(xiàng)目屬符合國家及地方產(chǎn)業(yè)政策的“三農(nóng)”項(xiàng)目，項(xiàng)目區(qū)資源優(yōu)勢明顯，生產(chǎn)基礎(chǔ)好，工藝技術(shù)先進(jìn)可靠，產(chǎn)品市場廣闊、投資少、見效快、回報(bào)高、風(fēng)險(xiǎn)小，具有明顯的社會、經(jīng)濟(jì)效益，對于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，拉長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條有著積極的帶動(dòng)作用。資金籌措固定資產(chǎn)投資637萬元，申請國家扶貧貼息貸款資金600萬元，其中企業(yè)自籌37萬元。d、環(huán)境評價(jià)項(xiàng)目實(shí)施后，隨著蘆筍面積的擴(kuò)大，糧食作物面積減少，可避免焚燒秸桿造成的環(huán)境影響。三、開發(fā)能力蘆筍的種植主要通過市場調(diào)節(jié)，但必須經(jīng)當(dāng)?shù)卣龑?dǎo)，通過引進(jìn)良種、示范種植的方式不斷擴(kuò)大種植面積，華縣華東蘆筍科技有限公司正積極與農(nóng)業(yè)科研及推廣部門聯(lián)系，計(jì)劃將最新的農(nóng)技科研成果應(yīng)用到蘆筍栽植中去，提高產(chǎn)出率。蘆筍中的藥用成分,如天門冬酌膠、多種甾體甙類化合物、蘆丁、甘露聚糖、膽堿、葉酸等等在食療保健中占有非常特殊的地位，可以增進(jìn)食欲，幫助消化，緩解疲勞、心臟病、高血壓、腎炎、肝硬化等病癥，并具有利尿、鎮(zhèn)靜等治療作用?？h區(qū)六條南山支流穿境而過匯入渭河，氣候適宜、土壤肥沃、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施完善，優(yōu)越的土壤和水資源給蔬菜生長提供了有利條件。國際市場凍干蔬菜供應(yīng)不求，但國內(nèi)凍干食品工業(yè)尚處于發(fā)展初期，產(chǎn)量還很低。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，目前國內(nèi)果蔬粉年需求量為15萬噸，我國現(xiàn)有果蔬粉生產(chǎn)能力不足3000噸，約占國家需求總量的2%，通過各種渠道進(jìn)口5萬噸，國內(nèi)市場尚缺口10萬噸，目前，市場出現(xiàn)了供不應(yīng)求的局面。因此，中國蘆筍在國際市場上所占份額下降。項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢從產(chǎn)品成本上來看，項(xiàng)目區(qū)原材料資源豐富，質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，從而大大降低了生產(chǎn)成本，提高了產(chǎn)品的銷售利潤。c、年生產(chǎn)天數(shù)150天，處理鮮蘆筍6000噸，產(chǎn)出商品冷凍蘆筍3600噸。c、道路在場區(qū)內(nèi)鋪15cm2 厚。b、為工作人員長期配備工作服及防塵口罩、手套等勞保物品。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排（見下表） 時(shí)間內(nèi)容2004123456789101112機(jī)構(gòu)組建擴(kuò)初設(shè)計(jì)報(bào)告編寫項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)土建工程設(shè)備訂購安裝原料儲存試產(chǎn)項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用：按總投資的4‰。冷庫土建：1000m2 ，投資50萬元（磚混保鮮氣調(diào)庫）。流動(dòng)資金經(jīng)測算，項(xiàng)目滿負(fù)荷運(yùn)行時(shí)流動(dòng)資金主要用于儲備生產(chǎn)期所需原材料及成品包裝等，年需流動(dòng)資金3300萬元，主要生產(chǎn)期為6個(gè)月，周轉(zhuǎn)期為10天，所以，實(shí)際需要流動(dòng)資金185萬元即可。制造費(fèi)用=折舊費(fèi)+修理費(fèi)+攤銷費(fèi)+其它=38+5+6+30=79萬元生產(chǎn)成本=直接材料費(fèi)+直接工資費(fèi)+其它直接費(fèi)+制造費(fèi)用=3072+60+100+79=3311萬元。是項(xiàng)目周期內(nèi)逐年凈現(xiàn)值的累計(jì)值（I=10%，n=15） n 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值=∑ 項(xiàng)目第n年度凈現(xiàn)值 n=1 = （1+i）n財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是一個(gè)特殊的貼現(xiàn)率，也就是使項(xiàng)目的凈現(xiàn)值等于零的那一個(gè)貼現(xiàn)率，是評價(jià)項(xiàng)目優(yōu)劣的重要指標(biāo)，表明該項(xiàng)目能夠承受的最高貸款利率。至少可帶動(dòng)4萬農(nóng)民發(fā)展蘆筍業(yè)，使農(nóng)民人均純收入增加300元以上，可以解決勞動(dòng)用工20000人，創(chuàng)造就業(yè)崗位160個(gè)。三、其它社會影響項(xiàng)目實(shí)施后，不僅對搞活地方經(jīng)濟(jì)和增加農(nóng)民收入都有著重要的意義，而且對改善農(nóng)村生活條件及運(yùn)輸、餐飲等服務(wù)行業(yè)也有著積極的推動(dòng)作用，使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民真正從各方面得到了較大的經(jīng)濟(jì)增益。b、以銷售價(jià)格表示盈專職平衡點(diǎn)：P′=單位產(chǎn)品成本（Q′）+單位銷售稅金（R′） =10909+169=11078元/噸計(jì)算結(jié)果表明，只要銷售價(jià)格達(dá)到11078 元/噸，即可達(dá)到不虧不盈的經(jīng)營水平，即銷售價(jià)格高于11078元/噸即可盈利。銷售收入估算項(xiàng)目按年處理鮮蘆筍6000噸計(jì)算，最低出冷凍蘆筍成品率不低于60%，可生產(chǎn)成品不低于3600噸左右，按3500噸計(jì)算，—，再下浮20%，可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入4200萬元。2004年6月到10月，配合生產(chǎn)線調(diào)試與試生產(chǎn)利用自籌資金進(jìn)行部分原料儲備。 供電工程完成高低壓電路配套，設(shè)備總功率為400kw，投資10萬元（注：電力設(shè)施是為電力部門壟斷工程，由電力部門包工包料實(shí)施），其中：新增變壓器1臺，投資5萬元；架設(shè)高壓線路400m，投資4萬元；部分低壓線路配套，投資1萬元；。企業(yè)工作制度該企業(yè)運(yùn)營實(shí)行總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的部門經(jīng)理負(fù)責(zé)制,總經(jīng)理直接受董事會領(lǐng)導(dǎo)。三、項(xiàng)目擬采用的環(huán)境保護(hù)措施在廠區(qū)內(nèi)植樹種草綠化環(huán)境。車間平面分布圖廠 門原料收購氣調(diào)保鮮庫包裝車間檢驗(yàn)室冷凍車間暫存庫初選車間加工車間生產(chǎn)工藝流程蘆筍基地蘆筍收購粗 選粗選車間砂石清水去雜高壓清洗清洗車間沉淀刨皮分級沸水漂煬加工車間冰水冷卻風(fēng)冷瀝水速凍速凍車間包裝包裝車間檢驗(yàn)低溫冷藏氣調(diào)保鮮庫四、項(xiàng)目建設(shè)主要內(nèi)容場地a、征地10畝項(xiàng)目擬建地址位于華縣縣城東6公里處的陜西省生產(chǎn)資料公司120庫隔壁，北靠老310國道，東西長200m，南北寬33m。c、促銷價(jià)格制度在華縣速凍蘆筍產(chǎn)品以陌生的面孔出現(xiàn)在國內(nèi)外市場上時(shí)，可根據(jù)實(shí)際情況，在12年內(nèi)進(jìn)行保本定量促銷，在得到社會認(rèn)可并初步占有市場后，再根據(jù)市場行情，隨行就市進(jìn)行正常銷售。所以我國蘆筍在國際市場上具有一定的競爭力。近年來由于發(fā)達(dá)國家和地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，蘆筍作為一種勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)在發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的生產(chǎn)逐漸減少，主要依賴進(jìn)口。c、其他公用設(shè)施華縣交通便利，隴海鐵路、310國道、西潼高速公路橫穿東西，華金、華洛公路縱貫?zāi)媳?，地方公?31條，公路里程760公里。場地南北寬33m，東西長200m，總面積10畝。二、項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀近年來，通過政府引導(dǎo)、市場調(diào)節(jié)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到大輻度的調(diào)整，目前，蘆筍種植已經(jīng)成為華縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，尤其是沿河鄉(xiāng)鎮(zhèn)的蘆筍已經(jīng)遠(yuǎn)銷省內(nèi)外及東南亞、日本國家和地區(qū)。蘆筍以嫩莖供食用，以往生產(chǎn)加工制罐的蘆筍大多是白蘆筍，而近些年來，一些研究報(bào)道綠蘆筍具有更高的營養(yǎng)價(jià)值，且風(fēng)味更佳，所以綠蘆筍的鮮銷生產(chǎn)發(fā)展也極為迅速。建議項(xiàng)目區(qū)的當(dāng)?shù)卣ㄟ^有效組織，依靠集體力量，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷擴(kuò)大種植面積，同時(shí)做到同一品種集中連片，便于指導(dǎo)管理，確保農(nóng)民增產(chǎn)收效。項(xiàng)目實(shí)施后可進(jìn)一步帶動(dòng)華縣夾槽地區(qū)果蔬業(yè)的發(fā)展，培育1萬畝蔬菜基地進(jìn)行示范帶動(dòng)，可促使種植面積不斷擴(kuò)大，使菜農(nóng)人均純收入增加300元以上。b、技術(shù)先進(jìn)性速凍蘆筍的生產(chǎn)，采取的是新鮮蘆筍刨皮、分級、加工后，迅速通過速凍隧道，再進(jìn)行真空包裝，其維生素及其它易溶易分解的人體有效成分幾乎沒有破壞或損失，是目前鮮菜加工中效果最好、品質(zhì)最高、最具前景的一種。企業(yè)財(cái)務(wù)：公司注冊資金100萬元，總資產(chǎn)