【正文】 KC min TP396 【 例題 149】 C公司生產(chǎn)中使用的甲零件，全年共需耗用 3600件。 三、應(yīng)收賬款的收賬 ： 實(shí)施對應(yīng)收賬款回收情況的監(jiān)督，可通過 編制賬齡分析表 進(jìn)行。 （三）隨機(jī)模式 2．計(jì)算公式 （ 3） 下限 (L)的確定 ：受到企業(yè)每日的最低現(xiàn)金需要量、管理人員的風(fēng)險(xiǎn)承受傾向等因素的影響。 使用現(xiàn)金浮游量時(shí)要控制好使用的時(shí)間 ， 否則會(huì)發(fā)生銀行存款的透支 。 D。 交易成本 =交易次數(shù)每次交易成本 交易成本 =T/C F TP379 圖 143 （二）存貨模式 (Baumol模型 ) 3．計(jì)算公式 【 2022對這兩種方法的以下表述中，正確的有（ ）。若供貨商提出一次購買900千克以上給 5%折扣。建立保險(xiǎn)儲(chǔ)備時(shí)，最小增量為 l0件。需求是均勻的，不設(shè)置保險(xiǎn)庫存并且按照經(jīng)濟(jì)訂貨量進(jìn)貨，則下列各項(xiàng)計(jì)算結(jié)果中錯(cuò)誤的是？ 1800件 450件 22500元 600元 （ 1）保險(xiǎn)儲(chǔ)備的含義 按照某一訂貨量和再訂貨點(diǎn)發(fā)出訂單后，如果需求增大或送貨延遲，就會(huì)發(fā)生缺貨或供貨中斷。 能力 Capacity 顧客的 償債能力 ， 即其流動(dòng)資產(chǎn)的數(shù)量和質(zhì)量以及與流動(dòng)負(fù)債的比例 。 （ 3）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的 全年有價(jià)證券交易次數(shù) 和有價(jià)證券交易間隔期 。 AB 預(yù)防性需要是指置存現(xiàn)金以防發(fā)生意外的支付。 1） 企業(yè)在金融市場的投資機(jī)會(huì) 2） 企業(yè)對待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度 【多選題】 企業(yè)預(yù)防性現(xiàn)金數(shù)額大小（ ）。 （ 2）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的 全年現(xiàn)金管理總成本 、 全年現(xiàn)金交易成本 和 全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本 。 5 Cs Of Credit 含義 p386 品質(zhì) Character 顧客的信譽(yù) ， 即履行償債義務(wù)的可能性 。假設(shè)一年為 360天。 要求：計(jì)算并回答以下問題。 方案 不要折扣 例 146 要折扣 每次訂貨量 （ 千克 ） 300 900 購置成本 =年需要量 單價(jià) 3600 10=36000 3600 10 （ 15%） =34200 變動(dòng)訂貨成本 600 3600/900 25=100 變動(dòng)儲(chǔ)存成本 900/2 2=900 相關(guān)成本合計(jì) 36600 35200 （ 1）再訂貨點(diǎn)的含義 企業(yè)再次發(fā)出訂貨單時(shí)尚有存貨的庫存量。 、直觀，比隨機(jī)模式有更廣泛的適用性 況下使用 ，更易受到管理人員主觀判斷的影響 ACD 存貨模式假設(shè)未來的現(xiàn)金需求量恒定，在實(shí)務(wù)中很困難，所以適用范圍更窄。單選題】 某公司根據(jù)鮑曼模型確定的最佳現(xiàn)金持有量為 100,000元，有價(jià)證券的年利率為 10%。 A、 B、 C使流動(dòng)資產(chǎn)投資需求增加。 現(xiàn)金在這段時(shí)間的占用稱為現(xiàn)金浮游量