【正文】 發(fā)行規(guī)模： 5億元人民幣 2。出口方銀行與進口商或進口方銀行簽定貸款協(xié)議； 3。 特 點 1. 買賣雙方簽定貿(mào)易合同，進口商支付10%—15%的貸款； ； ； 。 1992年，發(fā)行獲得成功，并于 1993年 2月 10日在深交所掛牌交易。發(fā)行期限： 3年 5。 再貼現(xiàn)是貼現(xiàn)商業(yè)匯票的銀行將貼現(xiàn)的匯票，再向中央銀行進行貼現(xiàn)的行為，它是中央銀行與商業(yè)銀行之間的票據(jù)買賣，也是中央銀行對商業(yè)銀行的授信。 ，合同價格明了，但融資的手續(xù)比較繁瑣； ，融資手續(xù)比較簡便； ，貸款相對比較安全； ，易于協(xié)商。 轉(zhuǎn)券的投資人以犧牲利息的代價，換取將來股價上升，按約定轉(zhuǎn)股價格換成股票，獲取資本收益的機會。 7。 ?債務人：被保證人 ?債權(quán)人：包涵受益人 ?保證人：銀行，或其他法人，公民。魏嶷 德雷斯頓銀行教研室 1 籌資財務 企業(yè)資金的籌集 第一節(jié) : 企業(yè)資金的來源 一 . 企業(yè)資金的來源 資本公積金 盈余公積金 內(nèi)部來源 盈余公益金 自有資本 未分配利潤 企業(yè)資金 股本 債券 外部來源 貸款 租賃 負債資本 (他人資本 ) 商業(yè)信用 BOT 魏嶷 德雷斯頓銀行教研室 2 籌資財務 企業(yè)資金的籌集 二 . 資本金 資本金 , 注冊資本 ,法定資本金 ,總投資 三 . 資本公積金 股票溢價 資本溢價 四 .盈余公積金和盈余公益金 法定 :10%的稅后利潤 ,達到注冊資本的 50%,可不提取 任意 : 股份公司 盈余公益金 :稅后利潤的 10% 魏嶷 德雷斯頓銀行教研室 3 籌資財務 企業(yè)資金的籌集 五 .額度授信 在信貸業(yè)務中 ,有以下的額度授信概念 1. 授信 : 銀行對客戶給予信用 . 銀行對客戶辦理貸款、保證、承兌、進出口貿(mào)易融資等各項業(yè)務都是對客戶的授信。 ?反擔保人： 受債務人委托，對保證人的保證作全額或部分反擔保的具有代為清償債務能力的法人，組織或公民。轉(zhuǎn)換價格的調(diào)整：若公司在 1993年 6月 1日前增發(fā)新股，按下列 公式調(diào)整： 調(diào)整價 =（（調(diào)整前轉(zhuǎn)股價格 股息） x 原股本 + 新股發(fā)行價 x 新增股本） / 增股后的總股本 8。 即一張比市場利率稍低的公司債券加上一個轉(zhuǎn)換價格比公司股票市價略高的選擇權(quán)。 ? 出口買方信貸：借款人是進口方的銀行或有較強實力的機構(gòu)如財政部， ? 出口賣方信貸：借款人是出口方的生產(chǎn)企業(yè)或外貿(mào)公司 ? A3駕駛證能開什么車