【正文】 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所面臨的風險主要是自然災(zāi)害，有些是巨災(zāi)風險，如種植業(yè)的干旱、蟲災(zāi)、洪水；養(yǎng)殖業(yè)的口蹄疫、禽流感等傳染性疾病，一次災(zāi)害發(fā)生的覆蓋面廣、損失金額 巨大，單由承保公司是很難承擔這些災(zāi)害損失的，如不盡早建立農(nóng)業(yè)保險的再保險機制。在實施步驟上可優(yōu)先考慮第一種模式，以減 少開辦初期的資金投入，節(jié)約成本。 該模式政府的主導(dǎo)作用應(yīng)體現(xiàn)在多個方面。美國這種在政府支持下商業(yè)保險公司辦理農(nóng)業(yè)保險的模式，在許多國家得到推廣和使用。 （二）當前我國農(nóng)業(yè)保險停滯不前的局面亟待改善。同時，愛德華 日本泡沫經(jīng)濟破滅后，中央銀行為刺激經(jīng)濟恢復(fù)，長期實施超低利率政策，央行貼現(xiàn)率近年一直維持在 歷史 最低位，使保險公司的資金運作受到嚴重影響。據(jù)有關(guān)資料顯示，英美兩國財產(chǎn)保險業(yè)的資產(chǎn)證券化率高達 90％，壽險業(yè)達 80％以上。 此外，《證券投資基金法》的制定，對于未來基金業(yè) 發(fā)展 是一個利好的消息，應(yīng)在新的 法律 中解決好一些根本 問題 。提供委托管理的機構(gòu)主要是一些獨立的基金公司和部分綜合性資產(chǎn)管理公司。 2020 年底，韓國保險公司的資產(chǎn)組合中，債券占投資資產(chǎn)總額的 ％，而股票占投資資產(chǎn)總額的 ％。在市場經(jīng)濟較發(fā)達的國家，保險業(yè)積聚和融資的能力僅次于銀行業(yè)。通過保險公司吸收居民儲蓄的長期資金可以集中使用、專家管理 、組合投資，按照資金匹配的原則配置到資本市場，取得更高的投資收益。 （五）探索功能性協(xié)調(diào)監(jiān)管模式 從金融業(yè)分業(yè)向混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的方向來看，加強保險與銀行、證券監(jiān)管機構(gòu)的協(xié)調(diào)與合作非常必要。隨著《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》、《保險公司償付能力報告編報規(guī)則》等法規(guī)的發(fā)布實施，標志著我國償付能力監(jiān)管邁出實質(zhì)性步伐。英美等國正在醞釀一系列完善 電子 商務(wù)的立法，也為健全保險信息網(wǎng)打下基礎(chǔ)。保險監(jiān)管機構(gòu)通過對保險企業(yè)償付能力的有效監(jiān)管，了解保險公司的財務(wù)狀況，及時提醒償付能力不夠充分的保險公司采取積極而有效的措施，以切實保障被保險人的利益。如財務(wù)業(yè)務(wù)管理不規(guī)范，長期不建立業(yè)務(wù)檔案和專門賬簿，不及時報送監(jiān)管報表或提供虛假數(shù)據(jù)，經(jīng)營情況嚴重失真；第三，部分保險中介的法制意識不強。首先，它一定程度上抑制了保險公司經(jīng)營的靈活性，使保險公司不能根據(jù)風險單位的劃分來對不同風險單位提供相應(yīng)的保險產(chǎn)品和不同程度的風險保障，使得保險公司不得不采取違規(guī)經(jīng)營方式來變相適應(yīng)市場供求的變化。 [摘要 ]我國保險監(jiān)管體制中存在監(jiān)管對象不完全、信息披露機制不健全等弊端。 。 。隨著金融控股公司的發(fā)展和投資主體多元化 時代 的到來，保險公司 的股權(quán)結(jié)構(gòu)將變得更為復(fù)雜，保險公司的風險也變得更為復(fù)雜。如何從完善保險公司治理結(jié)構(gòu)入手，不斷強化這些風險的控制機制是擺在國內(nèi)保險公司面前的當務(wù)之急。因此，必須加強保險公司治理，從完善公司治理結(jié)構(gòu)方面來提高風險管理能力。完善的公司治理是內(nèi)控機制有效運行的基礎(chǔ)。在我國，由于 歷史 性原因，形成了國有保險公司和股份制保險公司兩種不同的經(jīng)營體制，這兩類公司在公司治理方面分別存在著不同的問題，但以下一些問題是這兩類公司在公司治理中所共同存在的： 一是董事會存在嚴重的職能和結(jié)構(gòu)問題。三是行政色彩較為濃厚，我國國有保險公司經(jīng)營者的績效評估體系復(fù)雜且目標多元化，經(jīng)營者難以 跳出官本位的束縛，市場意識和進取意識弱化，再加上 “ 老三會 ” 的存在和我國特有的組織人事制度，使我國公司尤其是國有公司的治理結(jié)構(gòu)更為復(fù)雜。一是按照國際保險監(jiān)管的發(fā)展趨勢，建立公司治理結(jié)構(gòu)的監(jiān)管制度，明確監(jiān)管 內(nèi)容 、監(jiān)管手段和監(jiān)管方式；二是要建立和完善相關(guān)的政策和 法律 法規(guī)，為公司治理提供政策法規(guī)保障；三是督促保險公司完善公司治理結(jié)構(gòu)，定期對保險公司的章程、議事規(guī)則、會議決議和內(nèi)控制度等方面的執(zhí)行情況進行定期檢查或抽查，強化制度執(zhí)行，督促保險公司改進，并對公司治理結(jié)構(gòu)不完善的公司進行重點監(jiān)管；四是突出以被保險人為主的利益相關(guān)者的利益的保護，保險公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)體現(xiàn)社會責任的要求；五是加大社會誠信體系的建設(shè)力度，為公司治理提供信用保障。 隨著我國 經(jīng)濟 體制的改革和對外開放，政府壟斷的經(jīng)營模式逐漸被打破，我國保險公司產(chǎn)權(quán)的狀況已經(jīng)得到改 善。在費率管制情況下，保險經(jīng)紀人作用難以充分發(fā)揮。 二、西方國家監(jiān)管模式發(fā)展新趨勢 上世紀 80年代以來，在西方世界，凱恩斯主義由盛而衰，新自由主義卻頗為得勢。在金融混業(yè)經(jīng)營越來越流行的今天，不同金融機構(gòu)之間的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)界限變得越來越模糊，傳統(tǒng)的機構(gòu)監(jiān)管變得越來越不適應(yīng)，因此，從機構(gòu)監(jiān)管向功能監(jiān)管轉(zhuǎn)變已是現(xiàn)實的客觀要求。 三、完善我國保險監(jiān)管制度的對策 （一）徹底明晰保險公司產(chǎn)權(quán) 產(chǎn)權(quán)邊界清晰是 企業(yè) 利潤最大化行為規(guī)范的基石。另外，我國保險市場信息阻隔，信息不對稱現(xiàn)象依然存在，信息失真和財務(wù)信息失真，既誤導(dǎo)消費者，也妨礙保險監(jiān)管機構(gòu)的正確決策。從發(fā)達國家的經(jīng)驗來看，保險市場和資本市場的相互作用和互動發(fā)展，可以產(chǎn)生巨大的潛在利益。 發(fā)展 經(jīng)濟 學認為，發(fā)展 中國 家要實現(xiàn)經(jīng)濟起飛，資本形成是其約束條件和決定性因素。同時，保險資金在股票市場中所占的市值也越來越大。 2020 年，中國人保成立了保險資產(chǎn)管理公司，預(yù)示著我國保險資金運用主體的專業(yè)化組織模式已經(jīng)浮出水面。鑒于目前我國保險市場和資本市場基本處于分離狀態(tài)，保險業(yè)的發(fā)展較為封閉，為有效發(fā)揮保險的經(jīng)濟補 償、資金融通和 社會 管理三大功能作用，在未來必須研究以下幾種渠道，以解決保險市場和資本市場的互動發(fā)展問題。盡管從目前來看，保險資產(chǎn)管理公司在資金運用上沒有太大的突破，但成立保險資產(chǎn)管理公司至少奠定了一個基本的實體基礎(chǔ)。在人壽保險業(yè)，根據(jù)壽險和年金產(chǎn)品的特點，證券化主要有兩種潛在的途徑，即可以基于一個國家范圍內(nèi)的死亡率指數(shù)設(shè)計一種長期債券和基于特定的被保險群體設(shè)計一種債券。 （二）保險公司償付能力問題 保險公司償付能力是全球保險業(yè)的共同問題，正如英國《金融時報》的資深評論員巴利 此后，金融兼并收購和服務(wù)的整合連接在全球盛行，國外投資銀行和保險合作現(xiàn)象十分普遍，如花旗集團、美國國際集團等都有投資銀行和保險業(yè)務(wù)。農(nóng)業(yè)保險的特點是保險經(jīng)營成本高，風險高，費率高，有些農(nóng)險產(chǎn)品的保險費率甚至超過 10％，遠遠高于其它險種費率水平，而農(nóng)民支付保費的能力十分有限，保險覆蓋面小，賠付率高，農(nóng)業(yè)保險的這種準公共晶屬性，如果完全依靠市場機制來提供準公共產(chǎn)品，必然會出現(xiàn)供給不足，如果沒有政策和財政資金支持，商業(yè)保險公司很難承擔政策 性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)發(fā)展的重任，因此必須建立與農(nóng)業(yè)保險發(fā)展要求相適應(yīng)的運行機制和經(jīng)營模式。 （三）我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式的選擇。在產(chǎn)品的設(shè)計上，可選擇幾種與農(nóng)民切身利益關(guān)系密切的風險責任，保險金額和費率不宜過高，以減輕農(nóng)民繳費負擔，實行基本保障的原則。國家和地方財政資金的有利支持， 是加快我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要前提。 農(nóng)村社會保障是我國社會保障體系的重要組成部分，它關(guān)系到占總?cè)丝诩s 70％的人民 目前 或?qū)淼纳钯|(zhì)量，而農(nóng)村社會養(yǎng)老保險則是其中的關(guān)鍵 內(nèi)容 之一。如果能將一部分財政資金轉(zhuǎn)為對農(nóng)業(yè)保險的直接投入和補貼，則我國農(nóng)業(yè)保險將會得到快速發(fā)展。該模式的優(yōu)勢是可以整合資源，避免多家公司分散經(jīng)營，使農(nóng)業(yè)風險在 全國范圍內(nèi)得以最大程度的分散，為農(nóng)民提供專業(yè)、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。該模式的特點是按照政策性業(yè)務(wù)商業(yè)化運作的原則，實行委托經(jīng)營。根據(jù)世界各國發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的 歷史 、特點、操作方式和 法律 制度的不同，農(nóng)業(yè)保險大致可以分為五種不同的模式 。 一、構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險新模式的原因 （一）建設(shè) 社會 主義新 農(nóng)村 和廣大農(nóng)民的迫切需要 。由于種種原因，長期以來我國保險監(jiān)管主要停留在市場行為監(jiān)管的層次，對償付能力的監(jiān)管重視不夠。為此，對于保險資金的運用，特別是進入資本市場，注意以下幾方面極為重要。中國人壽于 12 月初在香港及紐約上市，籌資額 35億美元。保險業(yè)在基金業(yè)發(fā)展中的作用會越來越重要。按此種模式進行運作，有利于公司對其資產(chǎn)直接管理和運作。比如紐約的保險立法不僅規(guī)定投資方式，而且嚴格限制投資比率。保險公司能夠動員長期資本，使儲蓄機構(gòu)化。 2020 年，我國個人保險業(yè)務(wù)實現(xiàn)保費收入 2500 億元，約占當年新增居民儲蓄存款的 18％，保險對儲蓄已形成一定的分流作用。 目前已有調(diào)整保險中介機構(gòu)的一些法規(guī)，但還需要進一步出臺配套的法規(guī)，使之更規(guī)范更完整。 （二）進一步放開保險費率管制 目前 國內(nèi)非壽險市場已經(jīng)開始實行費率市場化，保險公司根據(jù)市場供求關(guān)系等因素對保險產(chǎn)品價格確定有了更多自主權(quán)。但 20世紀 90 年代中期以來，西方保險監(jiān)管模式出現(xiàn)了逆轉(zhuǎn)，保險監(jiān)管模式 中國最大的管理資源中心 第 11 頁 共 78 頁 逐步由嚴格向?qū)捤赊D(zhuǎn)化。其次，保險業(yè)對外擴張。 近年來，保險市場中介機構(gòu)迅速成長，截至 2020 年 3 月，在處于經(jīng)營狀態(tài)的保險專業(yè)中介機構(gòu)中，保險代理機構(gòu) 1349 家，保險經(jīng)紀機構(gòu) 275 家，保險公估機構(gòu) 225 中國最大的管理資源中心 第 9 頁 共 78 頁 家，分別占 73%、 15%和 12%.到 2020 年 3月底，全國共有外資保險專業(yè)中介機構(gòu) 6家。 中國最大的管理資源中心 第 8 頁 共 78 頁 （二）信息披露機制不健全 目前，國內(nèi)非壽險市場已經(jīng)實行費率市場化，保險公司有了更多自主權(quán)。集團治理的邊界已經(jīng)超越了法人邊界，是在不同治理主體之間的權(quán)利、責任的配置。二是關(guān)聯(lián)交易管理制度不健全，許多保險 中國最大的管理資源中心 第 5 頁 共 78 頁 公司沒有制定關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部審查和批準程序等方面的管理制度。目前，很多保險公司雖然設(shè)立了監(jiān)事會，但相關(guān)制度不健全，監(jiān)事會對公司的監(jiān)督作用沒有得到很好的發(fā)揮；有的公司雖然制度比較齊全，但往往有章不循，使監(jiān)事會的監(jiān)督職能流于形式，沒有真正發(fā)揮作用。在我國，隨著外資和民營資本日益進入保險業(yè)，投資主體多元化已成為保險市場發(fā)展的重要趨勢之一。由保險公司治理決定的公司目標、決策及收益的分配都圍繞著風險展開，風險管理直接 影響 公司目標的實現(xiàn)，是保險公司治理不可或缺的 內(nèi)容 。保險公司的公司治理結(jié)構(gòu)正是應(yīng)對風險管理的戰(zhàn)略反應(yīng)，其職責核心就是確保保險公司穩(wěn)健經(jīng)營，有效抵御風險。 ，從而對公司治理提出了更高的要求。 三是監(jiān)事會制度不健全，制度執(zhí)行不嚴格?？偟膩碚f，股份制保險公司的問題主要表現(xiàn)在：一是股東行為亟待引導(dǎo)和規(guī)范，由于一些股東對保險經(jīng)營的特點認識不充分，存在投資理念不成熟的問題；有的國有 企業(yè) 股東對經(jīng)營結(jié)果關(guān)心不夠，沒有發(fā)揮對公司的監(jiān)督制約作用；個別民營股東急功近利，追求短期利益，沒有充分考慮公司的長遠經(jīng)營；有的股東不重視公司的 社會 責任，風險意識較為淡薄。既要保護母公司的利益，同時又要對其行為進行制約來保護其他利益相關(guān)者的利益。同時由于產(chǎn)權(quán)不清晰引起的約束機制的缺乏，導(dǎo)致保險企業(yè)不顧企業(yè)長期發(fā)展，追求企業(yè)短期指標。保險公司經(jīng)營狀況、財務(wù)質(zhì)量、風險管理、發(fā)展前途等真實情況很難讓投保人所了解。信息化程度較高；消費者保險意識和產(chǎn)品鑒賞能力較強。 （ 四）從嚴格監(jiān)管向松散監(jiān)管轉(zhuǎn)變 西方 現(xiàn)代 保險監(jiān)管模式誕生時便選擇了嚴格的保險監(jiān)管模式，并一直向強化的方向 發(fā)展 。因此，我們要進一步對傳統(tǒng)保險公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)進行改革，徹底明晰公司與國家產(chǎn)權(quán)邊界，建立健全保險市場微 中國最大的管理資源中心 第 12 頁 共 78 頁 觀主體企業(yè)制度，只有這樣，才能使保險市場有序發(fā) 展，才能使保險監(jiān)管建立起規(guī)范的易于監(jiān)管的微觀主體。因此，要進一步完善對保險中介機構(gòu)的監(jiān)管，促進中介市場的發(fā) 展