【正文】 理流程適用于 *****房地產(chǎn)公司審計 部職責(zé)范圍內(nèi)的臺帳建立、成本預(yù)測、指 標(biāo)分析等工作。 3）監(jiān)督體系：以上流程實施過程中需在公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)、公司制度的監(jiān)督下運行，應(yīng)護公司權(quán)益，實現(xiàn)公司利益最大化。 本表一式二份，審核結(jié)束后， 審計 部、承包方各留存一份；承包商憑此單方可辦理結(jié)算付款。 *****房地產(chǎn)公司 31 部門編號： 合同全稱 合同編號 工程名稱 估算日期 承包單位全稱 估算值 (元 ) 經(jīng)辦人簽字 部門經(jīng)理意見： 說明： 附件： 估算書（含取費表、預(yù)算書、甲供材表、材料匯總表、價差表等） 計算書（工程量計算式） 其它 注： 本表適用于工程簽證、變更估算用通用表格，部門編號按經(jīng)辦時間順序編制， 例： 001。 本管理流程適用于 *****房地產(chǎn)公司審計部 職責(zé)范圍內(nèi)的日常管理工作。 2）如因工作量負(fù)荷飽滿，工作效率不高、責(zé)任心不強等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。 2）如因工作量負(fù)荷飽滿，工作效率不高、責(zé)任心不強等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。 2）如因工作量負(fù)荷飽滿，工作效率不高、責(zé)任心不強等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。 6）只確認(rèn)數(shù)量原則：項目部現(xiàn)場簽證盡可能對當(dāng)時發(fā)生的工程量進(jìn)行確認(rèn)，價格則在結(jié)算時參照相應(yīng)的依據(jù)計算。 1） 5 仟元以內(nèi)： 授權(quán)專業(yè)造價工程師對隸屬本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各類工程簽證估算值在 5 仟元以內(nèi)的按專業(yè)具備初審、發(fā)表主導(dǎo)意見、作為第一審核人簽署文件的權(quán)利。 5）甲 方專業(yè)造價工程師應(yīng)對委托造價咨詢機構(gòu)進(jìn)行全方位的跟蹤管理，包括進(jìn)度、重大問題的處理、初審、終審等過程，尤其是與承包商的接觸必須得到甲方的事先認(rèn)可與監(jiān)督。 1）授權(quán)專業(yè)造價工程師對隸屬本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各類工程材料結(jié)算項目按專業(yè)具備初審 、發(fā)表主導(dǎo)意見、作為第一審核人簽署結(jié)算文件、協(xié)助部門經(jīng)理簽署最終結(jié)算意見的權(quán)利。 1）雙方簽署的合同：任何付款的支付必須有書面合同，依據(jù)合同中約定的總同合價、付款比例、獎罰條款等進(jìn)行支付款數(shù)量的計算，避免誤算、重算。 律師把關(guān)原則：涉及公司重大權(quán)益、執(zhí)行中有重大合同風(fēng)險等不 易把握的合同必須請律師審閱后方可簽訂。 門授權(quán)體系 1）授權(quán)專業(yè)造價工程師對隸屬本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各類合同按專業(yè)具備獨立起草、協(xié)助相關(guān)部門審核、辦理公司合同流程的權(quán)利，但需事前通報，事后匯報并得到部門經(jīng)理或公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)方可生效。 合理低價中標(biāo)原則：選擇的中標(biāo)單位應(yīng)是在滿足招標(biāo)綜合要求的前提下，報價較低且合理。 3）談判 a、必須由壟斷部門實施的工程項目； b、某些已經(jīng)過審批確定了長期合作伙伴關(guān)系，且市場行情沒有發(fā)生重大變化的前提下，推薦原施工單位或供貨單位繼續(xù)合作對本公司有利的； c、在市場行情沒有發(fā)生重大變化的前提下，原合同的承包范圍、工作內(nèi)容發(fā)*****房地產(chǎn)公司 7 生調(diào)整或擴大供貨范圍； d、調(diào)整原合同規(guī)定的工程項目結(jié)算價或材料供貨價格或咨詢價； e、符合不招標(biāo)的其它情況。 12） 對工程管理過程中涉及工程造價的糾紛及處理，提供合理意見。 8） 加強和監(jiān)督工程簽證的管理。 4） 組織或協(xié)助其它部門對工程項目、甲供材進(jìn)行招標(biāo)。 現(xiàn)將此管理手冊下發(fā)給本部門每位員工，且將安排時間進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，望部門每位員工必須通讀本管理手冊，且嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)定，同時在試行過程中如果發(fā)現(xiàn)有錯誤或可以改進(jìn)調(diào)整的地方，及時上報以便再次修訂。 對合同的起草、審核、簽訂、履行、反饋等全過程跟蹤控制，并及時提出合理化建議。 對每份變更都應(yīng)對照合同及投標(biāo)文件進(jìn)行估算其增減金額，為成本動態(tài)管理提供依據(jù)。 15） 完成公司領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)委托的其它工作。 3）如因工作量負(fù)荷飽滿，工作效率不高，責(zé)任心不強等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。 招標(biāo)文件事先審查原則：多 方參與，仔細(xì)審查，預(yù)防出錯，避免留下后遺癥。 合同書原則：工程材料合同（協(xié)議）必須正式簽署書面合同以明確雙方 的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。 2）監(jiān)督體系：以上流程實施過程中需在公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)、公司制度的監(jiān)督下運行，應(yīng)護公司權(quán)益，實現(xiàn)公司利益最大化。 4）材料進(jìn)場、驗收合格、完工結(jié)算、質(zhì)保尾款的付款證明：材料預(yù)付款、進(jìn)度款、完工結(jié)算款、質(zhì)保尾款在支付時必須要有相關(guān)證明資料 （材料進(jìn)貨驗收憑證，格式由經(jīng)辦人自擬，滿足可查性要求） ，以證實完成了材料進(jìn)場、材料數(shù)量規(guī)格質(zhì)量符合合同約定要求、供 貨全部結(jié)束后雙方的對帳單據(jù)、是否可支付質(zhì)保尾款等要求方可支付。 2）多級審核原則：工程結(jié)算應(yīng)建立起結(jié)算人員之間、部門之間等編制及審核控制體系；工程結(jié)算皆經(jīng)過多級審核，各 級在審核過程中應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)，有關(guān)手續(xù)資料的簽字、蓋章等務(wù)必齊全、有效，否則不得辦理結(jié)算。 H、所有工程結(jié)算必須填寫結(jié)算審批表，經(jīng)過專業(yè)工程師初審、部門經(jīng)理復(fù)審、公司分管總經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可生效。 1）實事求是原則：工程簽證過程中，應(yīng)由公司項目部經(jīng)辦人員、專業(yè)造價工程師同時到場對簽證情況進(jìn)行確認(rèn)。 3）簽證臺帳：建立簽證臺帳，對簽證造價進(jìn)行估算，為建立成本動態(tài)體系收集基礎(chǔ)資料。 專業(yè)造價工程師對工程變更進(jìn)行有效性審查 符合要求后進(jìn)行估算 存檔并錄入臺帳 1）簽證臺帳：建立工程變更臺帳，對造價進(jìn)行估算，為建立成本動態(tài)體系收集基礎(chǔ)資料。 *****房地產(chǎn)公司 25 施工前專業(yè)造價工程師依據(jù)圖紙對工程材料進(jìn)行數(shù)量統(tǒng)計 錄入相關(guān)臺帳備用 施工中對承包商提交的材料采購進(jìn)行品種數(shù)量的復(fù)核 簽署初審意見書 報部門經(jīng)理復(fù)審 報 相關(guān)部門執(zhí)行流程 1）材料臺帳：建立工程材料臺帳，對項目材料的品種、數(shù)量、價格進(jìn)行統(tǒng)計分析，控制指導(dǎo)施工中的材料采購工作。 4）定期檢查、互查原則：實行提前通知，定期檢查、互查制度對專業(yè)造價工程師分管的各類臺帳的登錄、統(tǒng)計、分析工作進(jìn)行檢查指導(dǎo)調(diào)整督促評比，以達(dá)到及時建檔、及時登錄、及時統(tǒng)計分析的規(guī)范化管理。 附件 1 *****房地產(chǎn)公司 29 審計部 周工作計劃表 時間： 部門 審計 部 姓名 職 務(wù) 上周工作任務(wù) 完成情況 備注 本周工作計劃 預(yù)計完成日期 備注 部門核實意見 合理化建議 注：１、此表由本人填寫 ,于每周五下午 13： 30部門例會