【正文】 發(fā)票抬頭必須正確、完整填開，應(yīng)要求對(duì)方開具發(fā)票抬頭為本公司全稱。粘貼票據(jù)時(shí)不要將所有單據(jù)全部粘貼在左上角，而應(yīng)該將所有票據(jù)均勻粘貼在裝訂線內(nèi)。每月25日前，財(cái)務(wù)部門根據(jù)報(bào)銷單據(jù)金額，集中進(jìn)行本月報(bào)銷款的支付。3）、報(bào)銷要求：（1）、費(fèi)用報(bào)銷盡量及時(shí)，當(dāng)月費(fèi)用必須當(dāng)月報(bào)銷、清算，跨年跨月無特殊事由不予以報(bào)銷。（2）、汽車的年檢費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、維修費(fèi)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷，報(bào)銷費(fèi)用時(shí)需附費(fèi)用清單；合肥市區(qū)外加油費(fèi)或特殊原因產(chǎn)生的加油費(fèi)發(fā)票必須日期填寫完整，注明加油原因；所有罰款一律不予以報(bào)銷，總經(jīng)理特批者除外。（2）、外出參加會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再享受食、住費(fèi)用補(bǔ)助，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。借款的原則是‘前帳未清，后帳不借’，借款的最長(zhǎng)期限為1個(gè) 月，若無特殊事由超期的將從當(dāng)月工資中扣除。二、填制報(bào)銷單填制時(shí)應(yīng)先將票據(jù)按費(fèi)用性質(zhì)進(jìn)行歸類，如：招待費(fèi)、交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)、燃油費(fèi)等；不同類別的票據(jù)應(yīng)分開填制‘報(bào)銷單’，并詳細(xì)填寫‘報(bào)銷內(nèi)容’。公司不能接受員工因公辦事而自己墊錢支付的事情發(fā)生。并實(shí)行“前款不清，后款不借”。財(cái)務(wù)部門需要對(duì)預(yù)付款進(jìn)行“經(jīng)辦人”核算精細(xì)管理，以避免無人催要發(fā)票事項(xiàng)發(fā)生。三、財(cái)務(wù)支出票據(jù)要求業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)向?qū)Ψ剿魅『戏ㄓ行У钠睋?jù)。（二）特殊事項(xiàng)審批程序超過1000 元（含）的預(yù)算外支出款項(xiàng)，和預(yù)算金額超過1萬元（含）的特殊事項(xiàng)，需提交項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)批復(fù)（該批復(fù)由申請(qǐng)部門領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)），報(bào)財(cái)務(wù)部門備案，方可同步執(zhí)行財(cái)務(wù)審批借款流程。（一）審批流程采取經(jīng)辦人逐級(jí)呈報(bào)制，經(jīng)辦人首先對(duì)票據(jù)真實(shí)性驗(yàn)證、粘貼、簽字?部門負(fù)責(zé)人簽批（業(yè)務(wù)真實(shí)性、合理性與必要性）?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核（報(bào)銷單據(jù)是否合規(guī)、審批手續(xù)是否完善、金額是否正確、費(fèi)用支出是否合規(guī)等）?執(zhí)行副總簽批?財(cái)務(wù)總監(jiān)簽批。對(duì)收款人提出轉(zhuǎn)入他人賬戶的請(qǐng)求，原則上不予接納，特殊情況需由收款人提供合法轉(zhuǎn)賬授權(quán)手續(xù)，避免法律糾紛。預(yù)付款經(jīng)辦人負(fù)責(zé)催要合法單據(jù)。（三）借款必須在業(yè)務(wù)發(fā)生結(jié)束后1 個(gè)月內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。2015 年7月 1 日第二篇：公司費(fèi)用報(bào)銷制度公司費(fèi)用報(bào)銷制度為了加強(qiáng)公司成本管理，減少不必要的開支，實(shí)現(xiàn)公司利潤(rùn)最大化，公司費(fèi)用開支必須遵循‘費(fèi)用與收入比’、‘計(jì)劃總額控制’、‘先申報(bào)、審批，后支出、報(bào)銷’的原則。在發(fā)生費(fèi)用支出時(shí)應(yīng)主動(dòng)索取發(fā)票（對(duì)于匯總發(fā)票，在報(bào)銷時(shí)須附上銷售清單，清單應(yīng)列明購入商品時(shí)間、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等詳盡信息）。3）、差旅費(fèi)連續(xù)出差3日或長(zhǎng)途出差及重大原因方可借款，借款必須提前一天通知財(cái)務(wù)用款金額，否則不予支付。若繞道車、船費(fèi)超出出差直線車、船費(fèi)票價(jià)的，按出差直線車、船費(fèi)票價(jià)計(jì)發(fā)，超出的部分個(gè)人自理；若繞道車、船費(fèi)少于出差直線車、船費(fèi)票價(jià)的，應(yīng)憑車船票按實(shí)報(bào)銷。各種車輛保險(xiǎn)費(fèi)由公司統(tǒng)一到指定的保險(xiǎn)公司投保。五、報(bào)銷流程1)、報(bào)銷流程報(bào)銷人在制定完成‘報(bào)銷單’后，先交于部門總經(jīng)理進(jìn)行審批，確認(rèn)費(fèi)用發(fā)生的合理性、真實(shí)性，并在‘負(fù)責(zé)人審批意見’欄簽批，之后交于財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)，由其對(duì)票據(jù)的有效性、費(fèi)用的合理性作出判斷，交由出納付款。每月24日前，財(cái)務(wù)部門處理各部門整理的報(bào)銷單據(jù)。4）如有個(gè)人借支需沖銷，應(yīng)在“借支情況”欄“已借款金額”、“應(yīng)歸還金額”、“實(shí)際支付金額”處填寫相應(yīng)金額；5）審批欄應(yīng)獲得相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審批；粘貼單的填寫與使用1）粘貼單應(yīng)完整填寫部門、整理人、金額等信息，以及所附的單據(jù)張數(shù)；2）所有費(fèi)用單據(jù)應(yīng)以粘貼單大小為準(zhǔn)，用膠水橫向貼在粘貼單上。第四篇：公司費(fèi)用報(bào)銷制度公司費(fèi)用報(bào)銷制度一、適用范圍本制度主要適用于各部門人員個(gè)人差旅費(fèi)用報(bào)銷（主要包括個(gè)人差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、電訊費(fèi)等費(fèi)用的報(bào)銷）以及其他零星費(fèi)用報(bào)銷（主要包括行政管理費(fèi)用等）。差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)票據(jù)日期和粘貼順序必須與出差行程保持一致；所有公司職員若需報(bào)銷餐費(fèi)的，索取小票及發(fā)票、收據(jù)必須真實(shí)，配合報(bào)銷時(shí)須與出差行程保持一致（粘貼時(shí)需緊附于當(dāng)天車票后面）。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報(bào)銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。七、費(fèi)用報(bào)銷的其他規(guī)定：公司費(fèi)用報(bào)銷必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)主管的共同認(rèn)可，同時(shí)做到財(cái)務(wù)操作的安全