【正文】 ：《管理費、維修基金收費臺賬》：由房管理員按月記錄應收款情況，收費員記錄實收情況，記錄后必須簽名或蓋章，以備稽核、檢查；《月卡銷售記錄臺賬》：記錄月卡銷售情況，《現(xiàn)金收費日記賬》、《轉賬收費日記賬》：由記錄后必須簽名或蓋章，以備稽核、檢查；收費員按日分別登記，轉賬的收費應記錄轉入銀行賬號，與出納員第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 的記錄一致，必須結出本日合計、本月累計發(fā)生額和余額；確認；錄一致；第二十一條 《現(xiàn)金收費記錄本》記錄的要求：1． 除按規(guī)定允許使用紅色墨水書寫外，只能使用藍黑墨水或者碳素墨水書寫，不得使用圓珠筆或者鉛筆書寫；2． 每筆現(xiàn)金收費的收據(jù)、發(fā)票登記一行，日期、收據(jù)（或者發(fā)票）號碼、房號、摘要、合計金額、明細金額和其他有關資料逐項記入相應欄內(nèi)，要求做到數(shù)字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整；3． 除現(xiàn)金交存銀行的數(shù)字記在“貸方”外，其余收付費都記入“借方”各相關欄內(nèi)，如退回借款等付出現(xiàn)金的事項，可在“借方”各相關欄內(nèi)記為負數(shù)，且借方各明細欄目之和應與“借方合計”欄金額相等，（否則，該筆記錄必有差錯，必須查明原因，進行更正，直到平衡為止；）4． 每一帳頁登記完畢結轉下頁時，應結出本日開始到上一行止的發(fā)生額合計數(shù)，記在本頁最后一行和下頁第一行有關欄內(nèi)，并在摘要欄內(nèi)注明“過次頁”和“承前頁”字樣；5． 所收現(xiàn)金送交銀行時，應注明現(xiàn)金解款單的編號或交易流水第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地《押金收退記錄賬》：按不同種類的押金分別建賬，及時記錄押金的收、退、存情況，并每月與公司財務部核對《水電費收費表》：記錄代收代付水電費的收入情況，該記錄應與《現(xiàn)金收費日記賬》、《轉賬收費日記賬》的記第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地號，并將金額記入“貸方”欄內(nèi)；6． 每天必須結出當天各欄目的合計數(shù)，并在摘要欄內(nèi)注明“本日合計”字樣，同時用紅筆將該行上、下各劃一條單線；（本行數(shù)字實際上正是《收費周》的每日實收的數(shù)字，以后就可以用該行數(shù)字與統(tǒng)計表的數(shù)字相互核對）；7． 注意，按照現(xiàn)金管理條例的規(guī)定，收費員所收現(xiàn)金應在當天送交銀行，所以“借方合計”欄內(nèi)金額應與“貸方”欄內(nèi)金額相等，即余額應為零；如收費員在當日將所收現(xiàn)金送交銀行后，又收到了現(xiàn)金，可將其放在保險柜內(nèi)，但不允許將現(xiàn)金帶回家； 8． 每天結出“本日合計”后在下一行，結出本月初起至當日的累計數(shù)，并在摘要欄內(nèi)注明“累計”字樣，且用紅筆在該行的下面劃一條單線；9． 每月月底，在結出“本日合計”后，不必結出“累計”，而應結出“本月合計”，即本月初至本月未的總合計數(shù)。車管員應估算停車票的使用量，不夠時應及時向收費員領取，收費員應建立賬本登記停車票的領用、退回情況。收費員在登記《現(xiàn)金收費日記賬》的同時，必須建立相應的《押第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地金收退記錄本》登記押金收、退、存情況，并每月與財務部核對。房管員依據(jù)經(jīng)管理處主任簽名確認的本月應收管理費、維修基金的清單填入《管理費、維修基金收費臺賬》的相應欄內(nèi)，內(nèi)容包括：應收費所屬時間、管理費、維修基金的小計及累計金額并簽名或蓋章。領用非“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時，應另填“領料單”，除部門負責人簽名外，還應由總經(jīng)理簽名同意方可領用。第二十八條財務部依據(jù)審核批準的“付款審批單”開具支票或匯票，交采購經(jīng)辦人，由采購經(jīng)辦人向供應商辦理付款結算手續(xù)。第二十三條入庫單上的物品應注明訂單號，采購員在驗收物品前應核對采購訂單，核對并驗收無誤后，在入庫單上簽名確認。第十八條為保證采購工作能夠順利、有序地進行，各項物品都應選擇23家供應商，作為物品的長期供應商。第九條“物品需求計劃單”按以下分類分別填制： ，第十條各物品使用部門編制的“物品需求計劃單”所列物品應能夠應付日常使用，并能應付可以預測到的突發(fā)事件所需物品，以減少緊急采購的發(fā)生次數(shù)。第三十一條 本制度由公司財務部負責解釋。第二十三條管理處產(chǎn)生的各項收費表單，應及時上報公司財務部，有條件的管理處盡量提供電子文件，應上報的表單及上報時間列示如下：《本月管理費、維修基金應收清單》，當月5日前（節(jié)假日順延，下同）上報當月管理費、維修基金應收/預收清單上報公司財務部，內(nèi)容包括：棟號、房號、面積、收費標準、本月應收管理費、維修基金及總額；《管理費、維修基金應收及實收明細表》，次月5日前上報公司財務部：內(nèi)容包括：棟號、房號、期初應(預)收額、本月應收額、本月實收、期未應(預)收額，邏輯關系如下：期初應(預)收額＋本月應收額－本月實收＝期未應收(預)額 本期期初應收(預)額＝上期期未應(預)收額水電費抄表計算單及水電費欠繳清單，水電工次月5日前抄表報收費員，收費員根據(jù)抄表數(shù)量、單價等信息計算水電費，并列示欠收水電費清單，次月7日前上報公司財務部；《資金收支日報表》：次月7日前上報公司財務部，該表數(shù)字應與《現(xiàn)金收入日記賬》、《轉賬收入日記賬》的每日合計數(shù)一致。第四章收費記錄第十六條收費員應對每筆現(xiàn)金收支進行記錄，內(nèi)容包括：收費日期、單據(jù)號碼、房號名稱、車牌號碼、費用所屬期間、摘要及相關的明細金額。按月收費的收費情況應按月編制收費清單，列明所屬起止日期，報公司賬務部，金額必須與上報數(shù)字一致。收費員應嚴格按照上報的各項收費清單收費，如有減免應收款項的，應有董事長的親筆簽名，并做好相關資料的保管工作、以備查驗。第一篇：物業(yè)管理有限公司收費管理制度深圳市****物業(yè)管理有限公司收 費 管 理 制 度第一章 總 則第一條 為了規(guī)范本公司各管理處收費工作的管理，完善收費記錄等基礎會計工作，加強對管理處收費工作的會計監(jiān)督，結合本公司的實際情況，制定本制度；第二條 本制度依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范（試行）》等法律法規(guī)制訂的強制性規(guī)定，各管理處必須執(zhí)行，不得以各種理由拒絕執(zhí)行，對于試行過程中出現(xiàn)的問題可以協(xié)商解決。第十條 除非得到董事長的授權、任何人無權減免應收款項。按月收費由車主向收費員交納，收費員收款后書面通知制卡部門制作出入卡，制卡部門根據(jù)通知單的內(nèi)容制作出入卡，交車主。第十五條 收費員收費后，將當天所收現(xiàn)金、支票及時交存銀行，并將相應的收款收據(jù)“財務聯(lián)”與交款單一并交公司財務部，收款收據(jù)“管理處聯(lián)”則由收費員留管理處按月裝訂以備查驗。資金收支日報表應每日結清余額后及時填列，并于月度終了后，上交公司出納員處，出納員將所填數(shù)字與每日上報核對，如有差錯，收費員應書面說明原因，上報公司確定處理辦法。第三十條 備用金保管人員的工作變動時，管理部經(jīng)理應督促其向財務部辦理備用金的移交手續(xù)。第七條“物品需求計劃單”由經(jīng)辦人制單，并經(jīng)如下審批程序批準同意后，交采購部作為采購依據(jù)：經(jīng)辦人→部門經(jīng)理→主管副總→財務經(jīng)理→總經(jīng)理 第八條“物品需求計劃單”應分部門按年連續(xù)編號，一式四聯(lián)，申請單位、采購部、財務部、庫房各一聯(lián)。第十六條“采購訂單”按如下審批程序批準后，由采購部向供應商下單訂購：采購員→采購部經(jīng)理→主管副總→財務經(jīng)理→總經(jīng)理 第十七條“采購訂單”應連續(xù)編號，一式四聯(lián)，采購部、供應商、財務部、庫房各一聯(lián)?！拔锲啡霂靻巍睉B續(xù)編號，一式三聯(lián)，庫房、采購部、財務部各一聯(lián)。“付款審批單”應附相應的“采購訂單”、“物品入庫單”、供應商發(fā)票及明細清單等單據(jù)，并按付款審批程序?qū)徍?。第三十三條領用“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時，由部門負責人簽名即可領用。房管員負責應收管理費、本體金及其他相關費用收取標準、第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地 第一管理資源網(wǎng) 免費管理資料下載基地第三章收費程序第九條 管理費及本體金的收費程序：由房管員在當月5日前根據(jù)相關文件及管理情況確認當月應收金額，打印應收清單，經(jīng)管理處主任簽名確認后，報管理處收費員及公司財務部。退押金時，由房管員根據(jù)具體情況確定退款金額，并報管理處主任簽名，收費員據(jù)以退付押金。收費員應及時檢查車管員的交接班記錄，核查車管員的停車票和票款數(shù)量金額，及時查找出現(xiàn)的差錯。備用金不足的大額借款必須按規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在財務部的調(diào)配下支付款項。第二十七條 備用金的保管人員，必須嚴格按照本規(guī)定第1條所列的備用金的開支范圍支付；備用金不得用于支付開支范圍以外，如業(yè)務招待費、辦公用品、五金材料的日常采購等費用，也不能用于雖屬開支范圍內(nèi)，但不需要緊急支付的各項費用。第四條公司的物品采購及領用活動在單位負責人的領導下，由采購部統(tǒng)一管理。第十四條緊急采購發(fā)生后，物品使用部門應在第一時間，補辦“物品需求計劃單”，并對緊急采購的必要性進行詳細、充分的說明。第二十一條采購物品時，應綜合質(zhì)量、服務、價格等各方面因素向供應商下單訂購。第 五 章 付款第二十六條貨款應采用月結的方式結算，并以銀行票據(jù)為主要的支付手段，盡量避免使用現(xiàn)金。第三十條經(jīng)常使用的低值易耗品應如燈泡等應做到以舊領新。做成功物業(yè)管理人！』深圳某物業(yè)管理公司收費管理制度等基礎會計工作，第3條總 則第1條 為了規(guī)范本公司各管理處收費工作的管理，第2條 完善收費記錄加強對管理處收費工作的會計監(jiān)督，第4條制定本制度； 結合本公司的實際情況，第5條第6條 本制度依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范—基本規(guī)范（試行）》等法律法規(guī)制訂的強制性規(guī)定，第7條 各管理處必須執(zhí)行，第8條第11條 收費工作是公司業(yè)務的重要組成部分，第12條 應全力配合公司業(yè)務的開展，同第13條第14條 第15條第16條（1）（3）（6）（9）不第9條 得以各種理由拒絕執(zhí)行，第10條 對于試行過程中出現(xiàn)的問題可以協(xié)商解決。件及管理情況確認當月應收金額，第28條 理處主任簽名第30條房管員依據(jù)經(jīng)管理處主任簽名確認的本月應收管理費、維修基金的清單填入《管理費、維修基金收費臺賬》的相應欄內(nèi)，內(nèi)容包括：應收費所屬時間、管理費、維修基金的小計及累計金額并簽名或蓋章。做成功物業(yè)管理人！』名，收費員據(jù)以退付押金。收費員應及時檢查車管員的交接班記錄，核查車管員的停車票和票款數(shù)量金額，及時查找出現(xiàn)的差錯。第68條 第71條第72條 除根據(jù)管理處主任授權退付押金外，第73條用金，第78條收費員無權支事后必須由公付現(xiàn)金，第74條 如臨時急需可在電話報請公司負責人及管理處主任，第75條 經(jīng)同第76條 意后先動用備第77條 司負責人及管理處主任補簽名第79條。資金收支日報表應每日結清余額后及時填列，并于月度終了后，上交公司出納員處，出納員將所填數(shù)字與每日上報核對，如有差錯，收費員應書面說明原因，上報公司確定處理辦法。第134條 備第135條用金保管人員的工作變動時，第136條用金的移交手續(xù)。第3條本規(guī)定不第4條包括固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)的購置行為。第31條需要緊急采購物品的事件必須具有突發(fā)性，第32條是發(fā)生前無法預測的。『學習改變?nèi)松?2條保管員依據(jù)“物品入庫單”記錄物品明細賬，第83條記錄時應記錄相應的“物品入庫單”號。第102條財務部依據(jù)審核批準的“付款審批單”開具支票或匯票，第103條交采購經(jīng)辦人，第104條由采購經(jīng)辦人向供應商辦理付款結算手續(xù)。領用非“物品需求計劃單”已列范圍內(nèi)的物品時，第122條應另填“領料單”，第123條除部門負責人簽名第124條外，第125條還應由總經(jīng)理簽名同第126條意方可領用。制訂公司各管理處大型設備、設施的中修、大修計劃，并組織實施。1完成公司安排的其他各項任務。第二章、管理處工程部各崗位職責一、工程部崗位職責負責所轄物業(yè)供（配）電系統(tǒng)、電訊系統(tǒng)、電梯系統(tǒng)、給排水系 統(tǒng)、空調(diào)系統(tǒng)、房屋維護的運行管理，維護保養(yǎng)和故障檢修。負責制定各類機電設備及房屋設施的日常維修、保養(yǎng)計劃；將所轄物業(yè)設備運行及各項保養(yǎng)、清潔、維修情況及時向管理處主任匯報；制定本部門的各項規(guī)章制度、操作規(guī)程；定期召開工程部工作會議及安全會議,以及時了解、發(fā)現(xiàn)、處理工作中遇到的問題；定期檢查本部門員工的工作情況，加強員工安全意識,提高技術水平；定期組織本部員工參加業(yè)務技能培訓；定期對所轄物業(yè)各設施設備進行保修、保養(yǎng)及年檢工作,保證各機電設備正常運行；對本部門員工實行獎罰制度,保證各項規(guī)章制度及措施的落實；所轄物業(yè)內(nèi)各機電設備運行發(fā)生事故,須立即向管理處主任匯報,分析檢查原因,并制定處 理方案；1負責接待政府相關部門組織的工作檢查；1完成管理處主任交辦的其它工作。每二周一次巡查消防水泵房，每周一次清潔地面、設備表面。負責非辦公時間所轄物業(yè)所有設備的應急維修。六、水電抄表員崗位職責熟知水電行業(yè)管理法律法規(guī)和安全操作技術規(guī)程，遵守公司管理 規(guī)章制度，牢記“服務”宗旨，樹立“節(jié)約”意識。定時巡視配電設備，密切監(jiān)視各儀表工作情況，準 確抄錄各項數(shù)據(jù)并填好設備運行記錄表。工程主管有權力和責任對每天的工具、物品的保管、記錄、借用、歸還等情況進行監(jiān)督和檢查，必須每兩月以書面形式向管理處主任匯報共用工具和物品使用性能狀況。對借用共用工具、物品逾期未還的，工程主管必須負責通過相關途徑進行追還；同時設立表單登記此類信譽不佳（包括借用后不能妥善保管的）的借用人，并作為交接班的附件通知值班人員盡量不要借給這些人，以確保共用工具、物品的正常使用。辦理相關的領用手續(xù)。如因工作需要或情況特殊必須借用的，請按《共用工具、物品的管理規(guī)定》中的對非工程部人員的借用手續(xù)辦理，必須辦理《借條》（在此注意：此要求不分是否是工程部人員）；個人工具、物品保管人必須妥善保管好《借條》，并負責在歸還時間到期時及時收回個人工具、物品。未能得到及時處理的報修項目，應及時反饋信息給主管、工程部經(jīng)理，以便依照相關批示安排人員