【正文】 中介機構(gòu)詳盡調(diào)查借款人的財務(wù)狀況等信用信息和未來前景，相對降低了信息的不對稱。這是企業(yè)信用評級中的重要內(nèi)容，對評級結(jié)果有著關(guān)鍵性的影響。信用評估所產(chǎn)生的信息是可共享的，具有鑒定信用和評價資信的功能。企業(yè)誠信、企業(yè)信用、企業(yè)形象是企業(yè)的品牌，是企業(yè)的無形資產(chǎn)的重要組成部分。為防止污染環(huán)境，建立環(huán)保監(jiān)測制度、污染應(yīng)急預(yù)案。定期組織合同法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。六、信用檔案管理。包括信用管理部門、人員責(zé)任制度、信用檔案管理制度、客戶資信管理制度、客戶授信管理制度、合同管理制度、賬管理制度、失信行為責(zé)任追究制度。（二）企業(yè)信用評級的對策。如在企業(yè)債券評級方面，存在同一債券在兩家不同的評級公司評出兩種截然不同的級別，又如在企業(yè)信用評級方面，對信用優(yōu)等企業(yè)，有的設(shè)置AAA，AA，A級，有的則設(shè)為一級、二級、三級。其中最主要的是完善基礎(chǔ)性法律體系框架，建立強制性推廣信用評級結(jié)果的法律以及約束信用評級機構(gòu)，對其評級標準進行檢查和監(jiān)督的一系列法規(guī)。我們既不能觀察到貸款的市場價值，也不能貸款價值在所關(guān)注的時期內(nèi)的波動率，；（評級轉(zhuǎn)移矩陣）；；，并隨之計算出個別貸款和貸款組合的VaR值。首先，KMV模型可充分利用資本市場上的信息，對所有公開上市的的企業(yè)進行信用風(fēng)險的量化分析；其次，這種方法的數(shù)據(jù)來源于企業(yè)在股票市場上的信息，而非企業(yè)的歷史賬面資料，應(yīng)此，它更能反映企業(yè)當前的信用狀況，使預(yù)測更及時、準確；再次，KMV模型具有很強的理論基礎(chǔ)。這些現(xiàn)代風(fēng)險度量模型各有特點，展現(xiàn)出以下幾個方面的創(chuàng)新：（1）建立了以違約風(fēng)險為核心的信用風(fēng)險度量體系；（2）大量引入數(shù)學(xué)方法、統(tǒng)計方法度量信用風(fēng)險；（3）盡可能多地考慮外部影響因素。專家系統(tǒng)和線性模型分析法的比較分析專家系統(tǒng)和線性模型分析法（Z計分模型和q模型）都屬于傳統(tǒng)的企業(yè)信用評級方法，都比較側(cè)重于對信用風(fēng)險的定性分析，方法比較簡單。從信用評級本身的屬性來看，企業(yè)信用評級屬于一種不確定性的模糊問題，因此，綜合評價法的發(fā)展趨勢是與模糊理論相結(jié)合來對企業(yè)進行信用評級，從而使評級結(jié)果更科學(xué)、更準確。四、企業(yè)信用評價的方法（一）傳統(tǒng)方法傳統(tǒng)度量方法是以定性分析為起點，結(jié)合財務(wù)報表有關(guān)數(shù)據(jù)進行分析。為規(guī)范和健全評級程序，更好地發(fā)揮信用評估的作用，不斷提高評估質(zhì)量，公司在人民銀行杭州中心支行和浙江省銀監(jiān)局直接關(guān)心和指導(dǎo)下，在各金融機構(gòu)的支持和配合下，摸索出了具有自身特色的，并經(jīng)實踐經(jīng)驗行之有效的三級四層次的評級組織與程序，即：建立了金融機構(gòu)(或地區(qū))的初審委、公司專業(yè)技術(shù)分析評估師的調(diào)查分析評估、專家評審小組的審核論證、專家評級委員會鑒證終審，嚴格規(guī)定從企業(yè)提出申請委托評估，并簽訂評估合同書起，到評后跟蹤監(jiān)測的八個環(huán)節(jié)的評估程序。每年集中在3月份和9月份評審和公布兩批。（二）企業(yè)信用評價的等級設(shè)定信用等級分為三等九級（AAA、AA、A；BBB、BB、B；CCC、CC、C）。擔保業(yè)務(wù)部門要指派項目經(jīng)理負責(zé)收集和初評企業(yè)的有關(guān)資料，逐個寫出全面、詳細的評級調(diào)查報告，根據(jù)企業(yè)的行業(yè)屬性，選擇相應(yīng)的企業(yè)信用等級評分量表進行計算、評分，填制企業(yè)信用等級評審表，然后報同級或上級審批。對于企業(yè)而言：有效的信用評級，可以使資信良好和還款能力強的企業(yè)取得所需貸款資金從事經(jīng)營活動。對企業(yè)信用風(fēng)險的進行評級和度量不僅有利于金融機構(gòu)有效降低風(fēng)險，提升自身的發(fā)展能力，對國家金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展有著重要的作用。由此可見，對風(fēng)險進行度量，對企業(yè)進行有效的信用評級已經(jīng)成為現(xiàn)代銀行和其他金融機構(gòu)風(fēng)險管理職能中最為重要的內(nèi)容之一。所以，對企業(yè)進行合理而準確的信用評級是相當必要的。信用評級必須客觀、公正，嚴禁弄虛作假。評價指標：企業(yè)基本素質(zhì)、財務(wù)狀況、管理水平、競爭力和社會信用記錄等。信用評估要把定性分析與定量分析相結(jié)合、靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合、歷史分析與前景預(yù)測相結(jié)合、專家分析與專業(yè)評估技術(shù)人員分析相結(jié)合。科學(xué)評估手段，不斷提高評估的科技含量。傳統(tǒng)的信用評級方法包括以5C法為代表的專家判斷法和以5C法為基礎(chǔ)發(fā)展起來的綜合評價法，包括品德和聲望(Character)、資格與能力(Capacity)、資金實力(Capital or Cash)、擔保(Collateral)、及經(jīng)營環(huán)境(Condition)。線性模型分析法——信用評分方法信用評分模型是傳統(tǒng)方法中研究者最多的模型，1968年愛德華﹒愛特曼教授提出了Z計分模型（Zscore model），1977年對模型進行修正和擴展后，提出q模型，由于信用評分模型使用方便、易于計算，在度量企業(yè)信用風(fēng)險中使用較為廣泛。其次，線性模型分析法克服了專家系統(tǒng)評級的隨意性和主觀性。對現(xiàn)代企業(yè)信用評級模型進行總體分析之后，我們有必要對單個的模型進行比較分析，眾所周知，KMV模型與Credit metrics模型是目前國際金融界最流行的兩個信用風(fēng)險管理模型。由于VaR方法能夠簡單清楚地表示市場風(fēng)險的大小，又有嚴謹、系統(tǒng)的概率統(tǒng)計理論作為依托，因而得到了國際金融界的廣泛支持和認可。二十多年來，我國信用評級業(yè)取得了長足發(fā)展，但同時，由于歷史短、發(fā)展不規(guī)范以及經(jīng)濟體制等多方面的因素也產(chǎn)生了一些問題，制約了我國評級業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。另外，我國征信機構(gòu)從業(yè)人員較少，且素質(zhì)參差不齊，嚴重影響我國征信行業(yè)的進一步發(fā)展。若企業(yè)近幾年有連續(xù)穩(wěn)定的增長業(yè)績，則計算結(jié)果與現(xiàn)實相符，若企業(yè)經(jīng)營結(jié)果不穩(wěn)定，那么計算結(jié)果則失去其經(jīng)濟意義。公司董事長對信用管理方針作出書面承諾，并通過培訓(xùn)、發(fā)放宣傳單、畫廊、禾友報等形式讓廣大員工得到準確理解。主要是辦公軟件實現(xiàn)，其中包括客戶類信息、業(yè)務(wù)類信息、財務(wù)類信息、管理類信息、客戶信用評估、訂單自動處理、授信額度控制、發(fā)貨控制、應(yīng)收賬款預(yù)警跟蹤、商賬追收、客戶信用記錄查詢、客戶關(guān)系協(xié)調(diào)、個人業(yè)績考核指標體系、內(nèi)部管理統(tǒng)計報告等。信用檔案保存在公司檔案室，有專人負責(zé)更新和維護，有嚴格的查閱權(quán)限和程序，并保留查閱記錄。制定商帳管理方法，按期進行賬齡分析，并將分析的結(jié)果準確、及時地向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報并向相關(guān)方面反饋或披露。誠信經(jīng)營，依法納稅、增加就業(yè)、促進地方經(jīng)濟發(fā)展并積極參與社會公益事業(yè)。***************2012年9月6日第三篇：企業(yè)信用評價體系建設(shè)信用建設(shè)是一個系統(tǒng)工程，加強社會信用制度建設(shè)的關(guān)鍵是建立社會信用的標準體系及其評估體系。（2）企業(yè)經(jīng)濟實力。主要以國家行業(yè)政策、企業(yè)市場前景預(yù)測、企業(yè)未來發(fā)展規(guī)劃及措施、未來利潤預(yù)測等內(nèi)容為基礎(chǔ)，結(jié)合以上四個方面，對企業(yè)發(fā)展能力和前景做出專業(yè)預(yù)測和判斷，揭示出企業(yè)履行信用的潛在可能性。信用評估的主客體之間是一種委托或自覺行為，雙方之間沒有任何利害關(guān)系。（4）權(quán)威性。信用評估的規(guī)范化為企業(yè)信用建設(shè)創(chuàng)建了良好的平臺。(1)科學(xué)制定符合實際的信用評估標準體系。信用等級的使用價值逐步得以體現(xiàn)，在企業(yè)項目的招投標、金融機構(gòu)貸款授信、資本市場融資或投資及企業(yè)形象宣傳等領(lǐng)域發(fā)揮其日益顯著、不可替代的作用。對信用能力的分析從現(xiàn)金流量和其它現(xiàn)金來源對履行各種契約的保障程度入手，充分考慮宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢、政策和監(jiān)管措施等企業(yè)外部因素和基本經(jīng)營、管理素質(zhì)等企業(yè)內(nèi)部因素的影響，從而對企業(yè)履行各種契約的能力做出判斷，給出企業(yè)的信用能力評價。于2011年10月27日被評為企業(yè)信用等級評價AA級信用企業(yè)，這既是社會對我礦多年來實施誠信經(jīng)營發(fā)展的肯定，同時又激勵企業(yè)進一步找準位置，在市場大潮中，堅定自我，繼續(xù)朝著誠信化道路邁進。通過一系列教育，員工們的誠信意識得到了明顯增強，進一步明確了日常工作生活中哪些是誠信行為，哪些是不誠信行為，企業(yè)中“誠信為本”“信用至上”的良好風(fēng)氣初步形成。（4）建立應(yīng)收款明確的職責(zé)分工制度。2011年，產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，市場供不應(yīng)求。加大誠信經(jīng)營投入，2011年完善了職工培訓(xùn)制度，增設(shè)月度及安全獎金發(fā)放及額度，安全資金提取比例上調(diào)至8%，每年多投入1000萬元。第二章 組織機構(gòu)和職責(zé)第四條 中國建筑業(yè)協(xié)會成立全國建筑業(yè)企業(yè)信用評價工作指導(dǎo)委員會（以下簡稱“工作指導(dǎo)委員會”），其主要職責(zé)是：（一）根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，在政府主管部門的指導(dǎo)下，研究制訂建筑業(yè)企業(yè)信用體系建設(shè)的發(fā)展規(guī)劃和工作方案。第三章 信用等級標準第六條 建筑業(yè)企業(yè)信用評價包括企業(yè)基本素質(zhì)、經(jīng)營能力及財務(wù)指標、管理指標、競爭力指標、信用記錄指標等內(nèi)容，按照《建筑業(yè)企業(yè)信用評價指標》（見附件1）評分，其中信用記錄指標按照《建筑業(yè)企業(yè)不良行為記分標準》（見附件2）進行評分。表示受信單位誠信度較高，各項指標較先進，企業(yè)素質(zhì)較高、誠信意識較強、經(jīng)營狀況較好、履約能力較強、社會信譽較好。團體會員中的市（區(qū)、縣）建筑業(yè)協(xié)會可作A級信用企業(yè)評價并發(fā)布評價結(jié)果。第十一條 建筑業(yè)企業(yè)AAA級信用評價的程序是：（一）建筑業(yè)企業(yè)提出申請，向所在地區(qū)或所在行業(yè)建筑業(yè)（建設(shè)）協(xié)會、解放軍工程建設(shè)協(xié)會或有關(guān)單位提交申報材料。第十二條 申請AAA級信用評價的建筑業(yè)企業(yè)應(yīng)當提供以下資料：（一）建筑業(yè)企業(yè)信用評價申請表（見附件3）。第十四條 建筑業(yè)企業(yè)信用評價工作每年組織開展一次，考核期為申請的前3年。因虛假申報對社會公共利益造成損害或引發(fā) 糾紛的，由參評單位及其有關(guān)責(zé)任人承擔相關(guān)責(zé)