【正文】 時不允許出現(xiàn)差錯。回車后，系統(tǒng)提示，點(diǎn)擊“保存”則保存此筆記錄，點(diǎn)擊“保存并增加”則保存此筆記錄后新增一條空白記錄。第三步：錄入出口退稅購進(jìn)明細(xì)數(shù)據(jù)選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集/進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入”，點(diǎn)擊“增加”關(guān)聯(lián)號：2006080001（10位）稅種：V(此處僅指增值稅)部門代碼、部門名稱：企業(yè)沒有分部核算，則此為空申報年月：系統(tǒng)根據(jù)所屬期自動填，如2006年8月，則填200608（6位）報關(guān)單出口日期：所有的單據(jù)。再次回到海關(guān)商品碼界面，在左邊的索引窗口找到要設(shè)為自用商品代碼，將光標(biāo)指向該商品，點(diǎn)擊“自用商品”按鈕，在出現(xiàn)的界面中選擇“當(dāng)前記錄”，再點(diǎn)擊“設(shè)為自用代碼”，至此，一條自用商品設(shè)置完畢，如果要設(shè)置多條自用商品，重復(fù)本上述操作即可，或點(diǎn)擊“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”全部設(shè)自用商品。是否分部核算：選“T”，分部門核算； 是否分部申報：選“F”，不分部申報； 是否財(cái)務(wù)掛鉤：選“T”；退稅機(jī)關(guān)代碼：輸入退稅機(jī)關(guān)所在地行政編碼，溫州市局為“330300”；退稅機(jī)關(guān)名稱：輸入退稅機(jī)關(guān)名稱，溫州市局為“溫州市國稅局進(jìn)出口稅收管理處”。2,以上內(nèi)容可以根據(jù)個人習(xí)慣自行設(shè)置絕對不要將軟件裝到磁盤根目錄下如c: d: ，以下內(nèi)容可能會存在不準(zhǔn)確的地方，望見諒。并視同內(nèi)銷征稅七、裝訂出口退稅申報資料：1．外貿(mào)企業(yè)按照稅收專用繳款書或分割單，增值稅專用發(fā)票，收匯核銷單，出口報關(guān)單的順序裝訂(B類企業(yè)留存?zhèn)洳榈某隹诎l(fā)票，增值稅專用發(fā)票，收匯核銷單應(yīng)按照申報電子數(shù)據(jù)的月份和錄入序號順序分別裝訂成冊)。關(guān)聯(lián)號是配單的數(shù)字規(guī)則，是進(jìn)貨業(yè)務(wù)與出口業(yè)務(wù)的唯一關(guān)聯(lián)，是退稅業(yè)務(wù)的最小單位。三、增值稅發(fā)票認(rèn)證根據(jù)國家稅務(wù)總局文件規(guī)定，出口企業(yè)(指增值稅一般納稅人)自2003年8月1日起（以開票日期為準(zhǔn)）取得的用于辦理出口退稅的增值稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)，必須自該發(fā)票開具之日起90日內(nèi)到主管其征稅機(jī)關(guān)認(rèn)證，未經(jīng)過認(rèn)證或認(rèn)證未通過的一律不予辦理出口退稅。以及外匯子系統(tǒng)，提交核銷信息。五、按關(guān)聯(lián)號配單配單是出口企業(yè)在將申報出口退稅的原始憑證收集齊全之后，將這些憑證按照其業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)情況，進(jìn)行進(jìn)貨憑證與出口申報憑證的關(guān)聯(lián)對應(yīng)。逾期不申報的，除另有規(guī)定者和確有特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)者外，不再受理該筆出口貨物的退（免）稅申報。外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報錄入的具體操作過程：前提：申報軟件：申報系統(tǒng)安裝路徑：D:/出口退稅/網(wǎng)上下載預(yù)審反饋信息的保存路徑：D:/出口退稅/審核反饋信息特別注意: 1,安裝文件夾不能含有空格，特別不要安裝到“Program Files”以及“My Documents”等文件夾下，對操作系統(tǒng)使用不是很熟練的用戶，我們建議使用系統(tǒng)默認(rèn)安裝路徑。此處選擇對數(shù)據(jù)加工處理有影響。然后點(diǎn)擊“自用商品”按鈕，選擇“當(dāng)前篩選條件下的所有記錄”，點(diǎn)擊“撤銷自用代碼”，系統(tǒng)會將所有商品撤銷為非自用商品。出口企業(yè)申報進(jìn)貨時，原專用稅票應(yīng)隨第一次填開的“分批單”一并申報存檔，以后辦理“本次結(jié)余”分割時應(yīng)出具上次“分批單”的第四聯(lián)（企業(yè)留存聯(lián)）。計(jì)稅金額及法定征稅稅率：計(jì)稅金額即專用稅票上的“計(jì)稅金額”；法定征稅稅率項(xiàng)目錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費(fèi)稅從價定率的按小數(shù)點(diǎn)方式錄入，如10％，；從量定額的錄入單位稅額；法定征稅稅率：同上稅額：同上退稅率：系統(tǒng)自動生成 可退稅額：同上專用稅票號：無則空備注：在填寫出口貨物輔料時，數(shù)量為零，此處填WT。出口日期：報關(guān)單上的出口日期輸入報關(guān)單中的出口日期。第五步：初審選擇“數(shù)據(jù)加工處理/進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，彈出“文本查看器”若存在進(jìn)貨與出口數(shù)量不匹配的情況，會給出具體的關(guān)聯(lián)號，并在進(jìn)貨及出口數(shù)據(jù)的標(biāo)識欄出現(xiàn)E的錯誤標(biāo)志。選擇“外貿(mào)企業(yè)預(yù)審/退稅申報預(yù)審/申報信息查詢”，查詢預(yù)審數(shù)據(jù)的審核情況，待完成審核后，進(jìn)行下一步。第十步：正式申報申報資料：裝訂報表封皮(1份)出口退稅匯總申報表(3份，其中1份裝訂)進(jìn)貨明細(xì)申報表(1份)出口明細(xì)申報表(1份)增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))或分批單出口報關(guān)單核銷單(2004年6月1日以后成立的新企業(yè)要求)其它資料如：代理出口證明等正式申報軟盤前4項(xiàng)要求加蓋企業(yè)公章關(guān)于反饋信息處理（一）預(yù)審核反饋信息處理目前的計(jì)算機(jī)審核程序?qū)C(jī)審錯誤主要分為3個級別，即：“ ”、“W”、“E”。①數(shù)據(jù)無信息：包括海關(guān)數(shù)據(jù)中無此報關(guān)單號、外管局核銷數(shù)據(jù)中無此核銷單號、發(fā)票在總局發(fā)票信息中不存在等情況，出口企業(yè)須對錄入的單證號碼進(jìn)行復(fù)核； ②海關(guān)數(shù)據(jù)曾被挑過：即海關(guān)數(shù)據(jù)曾被部門年月號挑過，出口企業(yè)須核實(shí)錄入的報關(guān)單號碼正確與否；③申報商品碼（前8位）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的（）不等：即申報商品碼（）與海關(guān)數(shù)據(jù)中的（）不等；④申報出口數(shù)量超過海關(guān)數(shù)據(jù)：即出口企業(yè)申報出口數(shù)量超過海關(guān)報關(guān)單信息中的數(shù)量，出口企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)核對關(guān)聯(lián)號是否重復(fù)以及錄入的數(shù)量是否有誤，尤其注意要區(qū)分第一、第二計(jì)量單位，；⑤換匯成本異常：即換匯成本高于合理上限或者低于合理下限（），出口企業(yè)可以重新計(jì)算關(guān)聯(lián)號內(nèi)的所有商品（而非單種商品）的換匯成本，如果整個關(guān)聯(lián)號計(jì)算在合理范圍內(nèi)，則企業(yè)可跳過該疑點(diǎn)提示。辦理該項(xiàng)證明時對已退稅款追繳入庫的出口貨物及未辦理稅款退稅的出口貨物，本崗位人員應(yīng)按出口退稅電子化管理辦法要求對出口企業(yè)填報或錄入的《出口商品退運(yùn)已補(bǔ)稅證明》的相關(guān)內(nèi)容和數(shù)據(jù)錄入或讀入計(jì)算機(jī)，自動查找該報關(guān)單是否開出代理出口證明；是否辦理退稅；已辦理退稅的數(shù)量、計(jì)稅金額、稅額等情況。（1）如轉(zhuǎn)內(nèi)銷的出口貨物是國外退關(guān)退貨貨物，應(yīng)核查企業(yè)的《出口商品退運(yùn)已補(bǔ)稅證明》，按照實(shí)際補(bǔ)稅情況出具證明。（3）計(jì)算機(jī)審核查找到報關(guān)單沒有辦理過代理證明的，但已辦理退運(yùn)證明的，則提示出已辦理退運(yùn)數(shù)量，若計(jì)量單位一致，計(jì)算機(jī)自動審核報關(guān)單信息中出口數(shù)量是否大于退稅數(shù)量，若大于則審核通過，若小于則提示出應(yīng)核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，若計(jì)量單位不一致，則自動提示出已辦理退運(yùn)數(shù)量、報關(guān)單信息中出口數(shù)量，人工判斷是否可以開具《補(bǔ)報關(guān)單證明》。然后按照出口退稅電子化管理辦法要求，對出口企業(yè)填報的“代理出口貨物證明”進(jìn)行信息對審，審核無誤后，簽署意見轉(zhuǎn)復(fù)審轉(zhuǎn)科長復(fù)審，復(fù)審后，返還企業(yè)。（五）補(bǔ)辦外匯核銷單證明出口單位對外匯管理局簽發(fā)的核銷單退稅聯(lián)丟失后申請補(bǔ)辦的，外匯管理局需憑主管出口單位退稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的與該核銷單對應(yīng)的出口未辦理退稅的證明，方可出具核銷單退稅聯(lián)補(bǔ)辦證明。本崗位人員在審核申報的憑證資料準(zhǔn)確無誤后，簽署意見轉(zhuǎn)科長復(fù)審，復(fù)審后，返還企業(yè)。對代理進(jìn)口料件，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)憑進(jìn)料加工登記手冊、代理進(jìn)口合同副本、復(fù)印件進(jìn)口料件報關(guān)單，委托方的營業(yè)執(zhí)照、國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件等資料申請出具《代理進(jìn)口貨物證明》，3．核準(zhǔn)出具經(jīng)審核外貿(mào)企業(yè)提供資料屬實(shí)，證明內(nèi)容填寫規(guī)范，核準(zhǔn)簽署轉(zhuǎn)科長復(fù)審，復(fù)審后，返還企業(yè)。（5）定期對卷煙出口企業(yè)的出口貨物報關(guān)單（退稅聯(lián)）、收匯核銷單、出口發(fā)票和報關(guān)單等外部電子信息對審，審核無誤后準(zhǔn)予辦理免稅核銷手續(xù)。,要填好公司資料,先進(jìn)入系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設(shè)置與修改(公司信息錄入)保存。 確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)先選“出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢”選“擴(kuò)展功能”“進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢”選“擴(kuò)展功能”,生成正式申報軟盤“退稅匯總申報表錄入”下圖點(diǎn)“增加”,“生成退稅申報數(shù)據(jù)”“外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報表”,一式三聯(lián),“外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報表”一式二份,“外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報表”一式兩份,“增值稅專用發(fā)票”,“海關(guān)出口貨物報關(guān)單”等退稅資料和申報的U盤一并拿到市國稅局先備案(出口日期90天內(nèi)).比如報關(guān)單出口日期是5月166月15日,那9月15日是到期日,9月1日15日是備案期,先拿齊資料到市國稅局預(yù)審,再返饋,到申報系統(tǒng)第五步 預(yù)審信息處理查詢有沒有錯誤,核對無誤后再交單到市國稅局預(yù)審窗口,等待結(jié)果.第三篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報流程外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報流程進(jìn)行網(wǎng)上申報出口退稅之前，收到稅票，核對信息無誤后，即可認(rèn)證。通過退稅系統(tǒng)完成出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)的錄入、審核。并生成退稅申報軟盤，軟盤中應(yīng)該有12個文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上企業(yè)的名稱和 海關(guān) 代碼。增值稅票抵扣聯(lián)及專用貨物清單。企業(yè)到退稅機(jī)關(guān)辦理退稅正式申報，退稅機(jī)關(guān)審核軟盤及報表和資料合格以后，進(jìn)出口企業(yè)名錄企業(yè)將軟盤和資料及一套退稅申報表交給退稅機(jī)關(guān)，退稅機(jī)關(guān)會將一張退稅匯總申報表簽字蓋章后返還給企業(yè)。整理相符發(fā)票（抵扣聯(lián)）對應(yīng)的出口發(fā)票，出口報關(guān)單二、出口退稅申報（一）、外部數(shù)據(jù)采集下載出口報關(guān)單信息登入電子口岸網(wǎng)頁→出口退稅→下載***.xml文件插上口岸IC卡→進(jìn)入出口退稅申報系統(tǒng)→外部數(shù)據(jù)采集→出口報關(guān)單讀入→核對關(guān)單出口關(guān)單確認(rèn)→數(shù)據(jù)檢查→全選，數(shù)據(jù)確認(rèn)匯率配置：關(guān)單出口日期第一個工作日的匯率,折百匯率海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)配置：01→出口明細(xì)申報表認(rèn)證發(fā)票信息讀入：認(rèn)證系統(tǒng)→下載認(rèn)證結(jié)果***.xml文件（二）、出口明細(xì)錄入關(guān)單信息讀入后自動帶出→輸入出口發(fā)票號→序號重排（物理序號）→修改關(guān)聯(lián)號→審核確認(rèn)→在關(guān)單右上角寫上對應(yīng)的關(guān)聯(lián)號①關(guān)聯(lián)號：所屬期4位+批次2位+序號4位（如1605 01 0001）②所屬期：如本月為6月，所屬期為201605進(jìn)貨明細(xì)錄入（進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，抵扣聯(lián)）①關(guān)聯(lián)號：與錄入出口關(guān)單時的關(guān)聯(lián)號對應(yīng)一致錄入所屬期，批次，序號，發(fā)票號碼，商品代碼，數(shù)量→回車→序號重排→審核認(rèn)可（三）、數(shù)據(jù)檢查進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：關(guān)單數(shù)量=發(fā)票數(shù)量，出現(xiàn)差異，倒回到進(jìn)貨明細(xì)錄入修改換匯成本：預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查（四）、確認(rèn)明細(xì)申報(五)、免退稅申報退稅正式申報→查詢本次申報數(shù)據(jù)→退稅匯總申報表錄入→點(diǎn)擊增加，輸入申報年月→一直按回車到底→保存生成退(免)稅申報數(shù)據(jù)→存盤（六）、出口退稅綜合服務(wù)平臺辦稅區(qū)→免退稅預(yù)申報→申報數(shù)據(jù)上傳→操作顯示已完成→查看反饋信息下載 →有反饋疑點(diǎn)的，撤銷本次申報，倒回處理→沒有反饋疑點(diǎn)的，直接轉(zhuǎn)正式申報、（七）、打印退（免）稅申報數(shù)據(jù)出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)：4份進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)：4份退稅匯總申報表：3份（八）、裝訂退稅匯總申報表+出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)+進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)，2份出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)+關(guān)單（復(fù)印件）+Invoice（復(fù)印件）進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)+進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣聯(lián)（正本）三、其他撤銷申報已申報出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢→轉(zhuǎn)待申報（點(diǎn)完后，進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)會跟著一起轉(zhuǎn)待申報）