當(dāng)前通信企業(yè)的管理方法(更新版)
【正文】 展生產(chǎn)經(jīng)營活動，企業(yè)的集權(quán)性得到加強。不準(zhǔn)白條抵庫，要確保所有收入的資金都進(jìn)入收入戶，不允許有私設(shè)的帳外小金庫。各分公司所有銀行賬戶信息需納入資金管理系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一管理。 出透支專戶設(shè)置。 為確保資金運轉(zhuǎn)的有序、高效，省通信公司擬最終實現(xiàn)“自動型零余額”的收支兩條線管理模式，即收入賬戶資金自動清零上劃，支出賬戶資金實行“限額控制、日間透支、日終清算、零余額”管理。其二是確保收入的資金能夠及時、安全、足額地回籠，并能實行有效的集中管理，減少現(xiàn)金持有成本，加速資金周轉(zhuǎn)。 企業(yè)構(gòu)建“收支兩條線”的資金管理模式有幾個基本原則：其一是明確劃分收入資金和支出資金的流動，嚴(yán)禁現(xiàn)金坐支。市分公司對下屬縣分公司實行報賬制管理。如下一級公司在中、農(nóng)、工、建開立了收入歸集專戶，上級公司須在同行開立收入歸集專戶。省公司對各分公司的銀行賬戶進(jìn)行管理和監(jiān)督，各分級公司所有銀行賬戶的開立、變更、撤銷均需省公司審批后上報集團公司審批，集團公司批準(zhǔn)后方可辦理，未經(jīng)集團公司審批開立的賬戶，視同“小金庫”。為了杜絕現(xiàn)金坐支，每次收入的現(xiàn)金應(yīng)及時繳存收入戶，超過規(guī)定限額的現(xiàn)金必須通過銀行支付。同時可以將分散的資金集中起來，實現(xiàn)最大的經(jīng)濟效益。 第5頁 共
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