當(dāng)前通信企業(yè)的管理方法(更新版)
【正文】 展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，企業(yè)的集權(quán)性得到加強(qiáng)。不準(zhǔn)白條抵庫(kù)，要確保所有收入的資金都進(jìn)入收入戶，不允許有私設(shè)的帳外小金庫(kù)。各分公司所有銀行賬戶信息需納入資金管理系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一管理。 出透支專戶設(shè)置。 為確保資金運(yùn)轉(zhuǎn)的有序、高效，省通信公司擬最終實(shí)現(xiàn)“自動(dòng)型零余額”的收支兩條線管理模式，即收入賬戶資金自動(dòng)清零上劃，支出賬戶資金實(shí)行“限額控制、日間透支、日終清算、零余額”管理。其二是確保收入的資金能夠及時(shí)、安全、足額地回籠，并能實(shí)行有效的集中管理，減少現(xiàn)金持有成本，加速資金周轉(zhuǎn)。 企業(yè)構(gòu)建“收支兩條線”的資金管理模式有幾個(gè)基本原則：其一是明確劃分收入資金和支出資金的流動(dòng)，嚴(yán)禁現(xiàn)金坐支。市分公司對(duì)下屬縣分公司實(shí)行報(bào)賬制管理。如下一級(jí)公司在中、農(nóng)、工、建開(kāi)立了收入歸集專戶，上級(jí)公司須在同行開(kāi)立收入歸集專戶。省公司對(duì)各分公司的銀行賬戶進(jìn)行管理和監(jiān)督，各分級(jí)公司所有銀行賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)均需省公司審批后上報(bào)集團(tuán)公司審批，集團(tuán)公司批準(zhǔn)后方可辦理，未經(jīng)集團(tuán)公司審批開(kāi)立的賬戶，視同“小金庫(kù)”。為了杜絕現(xiàn)金坐支，每次收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)繳存收入戶，超過(guò)規(guī)定限額的現(xiàn)金必須通過(guò)銀行支付。同時(shí)可以將分散的資金集中起來(lái)，實(shí)現(xiàn)最大的經(jīng)濟(jì)效益。 第5頁(yè) 共
語(yǔ)文相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1