7醫(yī)院內(nèi)部控制制度監(jiān)督檢查細(xì)則(更新版)
【正文】 合同管理員負(fù)責(zé)收集整理各類合同，建立合同統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，并負(fù)責(zé) 。 工程部。數(shù)據(jù)、程序及網(wǎng)絡(luò)安全控制制度的執(zhí)行情況。是否定期進(jìn)行債權(quán)清理工作及進(jìn)行債權(quán)帳齡分析。部門明細(xì)會(huì)計(jì)是否每月 與財(cái)務(wù)科總帳進(jìn)行核對(duì)，對(duì)帳情況如何，對(duì)于不相符的帳目是否按財(cái)務(wù)制度進(jìn)行調(diào)整處理。 ，抽查銀行對(duì)帳單、銀行日記帳、銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核對(duì)是否相符。 四、貨幣資金控制的監(jiān)督檢查主要內(nèi)容包括： 。 、稽核員、出納員是否按規(guī)定的收款程序和要求進(jìn)行工作，有無不按規(guī)定辦理的現(xiàn)象。 、安排支出。 、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)的原則，是否科學(xué)合理。 ，票據(jù)管理員是否按要求發(fā)放、登記，跟蹤收款票據(jù)使用的整個(gè)環(huán)節(jié)，收款員是否按票據(jù)收款額交款、出納員是否及時(shí)下帳等事項(xiàng)。 第 3 頁(yè) 共 7 頁(yè) ，是否嚴(yán)格執(zhí)行審批程序，付款原始收據(jù)是否真實(shí)、合法、有效，記帳憑證的填寫是否完整、準(zhǔn)確。重點(diǎn)檢查票據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用、保管手續(xù)是否健全，票據(jù)管理是否存在漏洞。重點(diǎn)檢查物資管理部門是否定期進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)出實(shí)物與帳簿不符的情況是否查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，是否存在物資損壞、長(zhǎng)期積壓而未采取處理措施的現(xiàn)象，對(duì)藥品、庫(kù)存物資的盤盈、盤虧、毀損的處理程序是否完備。 ，審批手續(xù)是否健全。 、上機(jī)守則、操作規(guī)程及上機(jī)管理制度，是否按制度執(zhí)行。以法人代表名義或授權(quán)委托他人簽訂各類合法合同，并對(duì)
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