【正文】 用 。 也 就 是 說 ， 個 人 作 為 人 力 資 本 投 資 者 ， 其 經(jīng) 濟收 益 期 取 決 于 工 作 生 命 長 度 ， 但 其 收 益 的 實 現(xiàn) 還 要取決于人力資本市場的供求狀況。 3 、 特 別 強 調(diào) 了 教 育 培 訓(xùn) 在 人 力 資 本 投 資 體 系 中 的重要地 位 ， 指 出 教 育 是 重 要 的 資 本 形 式 ， 人 接 受 了教 育 就 會 擁 有 這 種 資 本 ， 而 擁 有 了 這 種 資 本 才 具 有使人力資本增值的前提。 舒 爾 茨 在 1960 年 出 任 美 國 經(jīng) 濟 學(xué) 會 會 長時 作 了 題 為 《 論 人 力 資 本 投 資 》 的 就 職 演 說 ， 指 出人 力 資 本 投 資 的 作 用 大 于 物 力 資 本 投 資 的 作 用 ， 因而 他 主 張 大 力 加 強 人 力 資 本 的 投 資 ； 20 世紀 60 年代 以 后 ， 丹 尼 森 、 貝 克 爾 等 人 關(guān) 于 人 力 資 本 投 資 理論 的 研 究 成 果 相 繼 問 世 ， 標 志 著 人 力 資 本 投 資 理 論正 式 形 成 。 他 認 為 ， 人 在 生 產(chǎn) 過 程 中 是 處 于 主 導(dǎo) 地 位的 ， 因 為 人 的 勞 動 不 同 于 其 它 任 何 形 式 的 生 產(chǎn) 要素 ， 勞 動 是 社 會 財 富 的 主 要 源 泉 。 斯 密 和 大 衛(wèi) ”這正是人力資 本 可 投 資 性 的 有 效 說 明 ， 這 對 有 7 億 勞 動 人 口 的我 國 來 說 ， 是 應(yīng) 該 借 鑒 的 ， 只 有 重 視 人 力 資 本 ， 才會推進現(xiàn)代化進程。 外在性 外 在 性 是 指 某 個 變 量 的 變 化 不 僅 影 響 其 自 身 ，而 且 還 同 時 影 響 到 其 他 變 量 。 人力資本的主要特征 從 上 述 定 義 可 以 看 出 ， 人 力 資 本 之 所 以 在 經(jīng) 濟發(fā) 展 中 起 著 舉 足 輕 重 的 作 用 ， 是 與 其 特 點 密 不 可 分的。 雖 然也 有 一 些 經(jīng) 濟 學(xué) 家 看 到 決 定 經(jīng) 濟 增 長 的 因 素 除 了物 質(zhì) 資 本 外 還 有 人 力 資 本 、技 術(shù) 創(chuàng) 新 、自 然 因 素 等 ，但 從 總 的 看 來 ， 物 質(zhì) 資 本 決 定 論 自 18 世 紀 中 葉 以后 長 期 在 傳 統(tǒng) 經(jīng) 濟 理 論 中 處 于 主 導(dǎo) 地 位 ， 社 會 資 本由此被簡單化為物質(zhì)資本。 2 、 人 力 資 源 包 括 數(shù) 量 與 質(zhì) 量 兩 方 面 的 衡 量 指 標 ，人 口 數(shù) 量 ， 從 事 有 效 工 作 人 口 所 占 的 比 例 和 工 時 數(shù) 18 實 際 上 都 反 映 了 人 力 資 源 “ 量 ” 的 特 征 ， 而 技 能 、知 識 和 影 響 人 的 生 產(chǎn) 能 力 的 有 關(guān) 屬 性 則 屬 于 人 力資 源 “ 質(zhì) ” 的 特 征 。 其 中 ， 17 人 才 資 源 作 為 人 力 資 源 的 一 個 組 成 部 分 ， 其 與 人 力資 本 之 間 的 聯(lián) 系 和 區(qū) 別 是 和 人 力 資 源 與 人 力 資 本的 聯(lián) 系 區(qū) 別 大 致 相 仿 的 。此 后 ，“ 人 力 資 本 ” 這 一 概 念 廣 泛 見 諸 于 國 際 學(xué) 術(shù)界，許多經(jīng)濟學(xué)家都致力于該領(lǐng)域的研究。人才一詞的界定范圍，是與 我 國 目 前 的 國 民 素 質(zhì) 水 平 有 關(guān) 的 ， 隨 著 教 育 的 普及 ， 國 民 素 質(zhì) 水 平 的 不 斷 提 高 ， 人 才 的 質(zhì) 量 標 準 也會 逐 步 上 升 。 13 第一章人力資本投資相關(guān)理論概述 人力資源、人才資源與人力資本 人力資源 廣 義 地 說 ， 人 力 資 源 是 構(gòu) 成 一 國 生 產(chǎn) 能 力 的 重要 資 源 ， 智 力 正 常 的 人 都 是 人 力 資 源 。 斯 密 認 為 一 國 全 體 居 民 的 所 有 后 天 獲 得 的 有 用能 力 是 資 本 的 重 要 組 成 部 分 。在 對 策 與 措 施 方 面 ， 筆 者 認 為 人 力 資 本 投 資 是 影 響 6 企 業(yè) 長 期 發(fā) 展 的 重 要 因 素 ， 強 調(diào) 要 樹 立 起 以 人 為 本的 管 理 理 念 ，通 過 建 立 、健 全 人 力 資 本 投 資 的 考 核 、激 勵 機 制 ， 并 根 據(jù) 企 業(yè) 具 體 情 況 進 行 選 擇 性 投 資 ，力 圖 使 得 有 限 的 人 力 資 本 投 資 能 夠 獲 得 盡 量 大 的收 益 ， 以 及 創(chuàng) 建 學(xué) 習(xí) 型 組 織 ， 從 而 使 企 業(yè) 的 人 力 資本 得 以 保 值 、 增 值 ， 提 高 職 工 人 力 資 本 存 量 和 綜 合素 質(zhì) 等 ； 另 外 ， 還 要 通 過 加 強 立 法 管 理 、 運 用 信 譽機 制 以 及 采 取 競 業(yè) 避 止 等 手 段 來 規(guī) 范 人 才 流 動 ， 保障 企 業(yè) 的 合 法 權(quán) 益 ； 此 外 ， 筆 者 還 就 國 有 企 業(yè) 職 工人 力 資 本 投 資 資 金 匱 乏 的 現(xiàn) 狀 ， 通 過 參 考 國 外 的 成功 經(jīng) 驗 ， 指 出 提 取 行 業(yè) 教 育 發(fā) 展 基 金 、 確 保 企 業(yè) 職工 教 育 經(jīng) 費 的 提 取 和 使 用 以 及 建 立 企 業(yè) 發(fā) 展 教 育基 金 等 ， 都 是 確 保 國 有 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 的 經(jīng) 費 來源的有效渠道。 概 括 起 來 ， 企 業(yè) 人 力 資 本投 資 效 應(yīng) 包 括 對 企 業(yè) 的 投 資 效 應(yīng) 、 對 員 工 的 投 資 效應(yīng) 和 及 對 國 家 的 投 資 效 應(yīng) 三 方 面 。 隨 著 人 們 對 人 力 資 本 理 論 研 究 的 不 斷 深 入與 完 善 ， 人 力 資 本 理 論 也 向 更 廣 泛 的 研 究 領(lǐng) 域 擴 3 展 ， 許 多 經(jīng) 濟 學(xué) 家 和 各 類 科 研 院 所 致 力 于 人 力 資 本投 資 方 面 的 研 究 ， 大 大 地 推 動 了 人 力 資 本 理 論 的 發(fā)展 。 在 我 國 ，國 有 企 業(yè) 在 社 會 主 義 建 設(shè) 和 國 民 經(jīng) 濟 發(fā) 展 中 起 著決 定 性 的 作 用 。 因 此 ， 在 現(xiàn) 階 段 ， 針 對 我 國 的 國 有 企 業(yè) 展 開 的人 力 資 本 投 資 問 題 方 面 的 探 討 ， 將 更 具 研 究 價 值 和 2 深 遠 影 響 。 第 二 部 分 ： 企 業(yè) 人 力 資 本 投 資 的 定 性 分 析 。 國 有 企 業(yè) 是 指 國 家 （ 政 府 ） 直 接 出 資 或 參 股 設(shè)立 ， 由 政 府 行 使 所 有 權(quán) ， 直 接 或 間 接 進 行 管 理 和 經(jīng)營 的 一 類 企 業(yè) ， 目 前 我 國 的 國 有 企 業(yè) 面 臨 著 處 境 困難 的 現(xiàn) 實 ， 普 遍 存 在 的 活 力 不 足 、 虧 損 嚴 重 、 效 益不 高 等 問 題 。 投 資 狀 況 。 目 前 ， 國 際 間 的 競 爭 已 經(jīng) 發(fā) 展 成 為 以 經(jīng) 濟 為 基礎(chǔ) ， 以 科 技 為 先 導(dǎo) 的 綜 合 國 力 的 競 爭 。 具 體 到 一 個 企 業(yè) 當 中 ， 人 力 資 源 是 指 經(jīng) 過 開 發(fā)而 形 成 的 具 有 一 定 體 力 、 智 力 和 技 能 并 具 有 時 效 性的 資 源 ， 是 企 業(yè) 經(jīng) 濟 活 動 中 最 積 極 、 最 活 躍 的 經(jīng) 濟要 素 ， 是 企 業(yè) 擁 有 的 在 職 職 工 隊 伍 的 總 稱 。 20 世紀 30 年 代 初 西 方 人 群 關(guān) 系理 論 的 興 起 ， 打 破 了 “ 科 學(xué) 管 理 之 父 ” 泰 羅 對 人 的基 本 看 法 ，即 把 人 看 作 是 機 器 上 加 滿 了 油 的“ 齒 輪 ”的 “ 經(jīng) 濟 人 ” 觀 點 ， 提 出 人 是 “ 社 會 人 ” 的 科 學(xué) 論斷。 在 企 業(yè) 中 ， 資 本 的 形 式 是 多 種 多 樣 的 ， 但 基 本的 形 式 是 人 力 資 本 、 實 物 資 本 和 貨 幣 資 本 。 人 力 資 源 是 人 力 資 本 的 載 體 ，人 力 資 本 是 通 過 對 人 力 資 源 的 開 發(fā) 即 通 過 教 育 、 培訓(xùn) 等 途 徑 逐 漸 形 成 和 發(fā) 展 起 來 的 。 所 以 ， 人 們先 天 稟 賦 的 差 異 可 以 直 接 導(dǎo) 致 人 力 資 源 質(zhì) 量 上 的差 別 ， 但 并 不 能 直 接 造 成 不 同 人 所 擁 有 的 人 力 資 本的 差 別 。 人力 資 本 學(xué) 說 的 提 出 使 經(jīng) 濟 增 長 理 論 實 現(xiàn) 了 由 “ 物 ”到 “ 人 ” 的 轉(zhuǎn) 變 ， 從 資 本 的 角 度 把 社 會 再 生 產(chǎn) 過 程中 物 的 要 素 和 人 的 要 素 有 機 地 統(tǒng) 一 起 來 ， 從 而 使 資本概念得到了新的發(fā)展。 22 時效性 人 力 資 本 是 以 人 口 自 身 的 再 生 產(chǎn) 為 存 在 方 式的 ， 當 人 的 自 身 生 長 到 勞 動 人 口 年 齡 時 就 可 投 入 到社 會 再 生 產(chǎn) 中 去 ， 但 人 的 生 命 周 期 是 有 限 的 ， 人 力資 本 如 果 不 能 及 時 地 被 利 用 ， 或 者 是 不 能 適 時 適 當?shù)?被 利 用 ， 會 隨 著 時 間 的 流 逝 而 降 低 或 喪 失 其 作用 。 人 力 資 本 越 充 足 ， 就 越 會 促進 科 技 進 步 ，美 國 著 名 人 口 經(jīng) 濟 學(xué) 家 朱 利 安 斯密，曾這樣寫到：“學(xué)習(xí)一種才能，須進學(xué)校才能學(xué) 到 ， 所 費 不 少 。 法 國 經(jīng) 濟 學(xué) 家 薩 伊 認 為 ， 花 費 在教育與培訓(xùn)方面的費用總和稱為“累積資本”，受過 教 育 與 培 訓(xùn) 的 人 的 工 作 報 酬 ， 不 僅 包 括 勞 動 的 一般 工 資 ， 而 且 還 應(yīng) 包 括 培 訓(xùn) 時 所 墊 付 的 資 本 的 利息 ， 因 為 教 育 培 訓(xùn) 是 資 本 。 其 次 ， 馬 克 思 提 出 人 的 復(fù) 雜 勞 動 比 簡 單 勞 動 可以 創(chuàng) 造 更 多 的 社 會 財 富 。 其 中 ， 許 多經(jīng) 濟 學(xué) 家 和 各 類 科 研 院 所 致 力 于 人 力 資 本 投 資 方面的研 究，大大地推動了人力資本理論的發(fā)展。 1 、個人投資者 個 人 是 人 力 資 本 最 基 本 的 投 資 者 ， 個 人 進 行 人力 資 本 投 資 的 最 終 目 的 是 為 了 提 高 自 己 及 家 人 的生 活 質(zhì) 量 ， 也 就 是 說 ， 個 人 進 行 人 力 資 本 投 資 并 不是以收入增加為最終目的。 但 是 與 個 人 投 資 者 相 比 ， 企 業(yè) 31 對 人 力 資 本 投 資 的 范 圍 要 小 得 多 ， 主 要 是 集 中 于 在職 訓(xùn) 練 上 （ on th e job tra ining ）。 在 市 場 經(jīng) 濟 條 件 下 ，政 府 的 職 能 就 是 要 滿 足 社 會 的 公 共 需 要 及 其 對 公共 利 益 的 追 求 ， 因 此 ， 政 府 對 人 力 資 本 投 資 ， 其 行為 動 機 就 是 要 彌 補 和 消 除 市 場 調(diào) 節(jié) 在 人 力 資 本 形成 中 可 能 帶 來 的 種 種 缺 陷 和 不 足 。 但 是 ，在職培訓(xùn)又具有自己的特點： （ 1 ）： 側(cè) 重 于 職 業(yè) 技 能 的 提 高 。 醫(yī) 療 保 健的 投 資 ， 包 括 醫(yī) 療 衛(wèi) 生 費 用 和 勞 動 者 衛(wèi) 生 、 安 全 保護 費 用 兩 部 分 ， 它 維 持 和 恢 復(fù) 了 人 力 資 源 的 勞 動 能 35 力 ， 是 一 種 具 有 “ 修 理 ” 或 養(yǎng) 護 性 的 費 用 ， 可 以 認為 它 是 對 人 力 資 源 在 使 用 過 程 時 的 附 加 投 資 。 移 民 是 國 際 間 的 勞 動 力 遷 移 。因 此 ，人 力 資 本 承 載 所 有 者 這 種 特 殊 地 位 ， 使 其 與 人 力 資本 其 他 所 有 者 之 間 必 然 存 在 著 矛 盾 ， 從 而 使 人 力 資本產(chǎn)權(quán)關(guān) 系復(fù)雜化。但是，與物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)相比， 人力資本產(chǎn)權(quán)存在著分割的困難，其原因如下： （ 1 ） 人 力 資 本 的 投 資 或 形 成 過 程 與 個 人 的 消 費 過程交織在一起。 3 、人力資本教育培訓(xùn)方面的投資 指 企 業(yè) 為 提 高 員 工 的 人 力 資 本 水 平 和 增 加 企業(yè) 人 力 資 本 的 資 產(chǎn) 價 值 ， 而 在 教 育 培 訓(xùn) 方 面 支 付 的 41 費 用 ， 主 要 包 括 企 業(yè) 職 工 參 加 各 種 形 式 的 在 職 教 育與 培 訓(xùn) 的 直 接 費 用 （ 如 辦 公 費 、 行 政 事 業(yè) 費 、 運 行費 、 差 旅 費 等 等 ） 和 由 參 加 脫 產(chǎn) 培 訓(xùn) 職 工 參 訓(xùn) 期 間的 工 資 以 及 企 業(yè) 專 門 的 職 業(yè) 教 育 培 訓(xùn) 機 構(gòu) 工 作 人員的工資總額組成的間接費用兩部分。 西 方 發(fā) 達 國 家 的 許 多 企 業(yè) 在 進 行 人 力 資 本 投資 時 ， 通 過 企 業(yè) 創(chuàng) 辦 大 學(xué) 等 形 式 ， 承 擔(dān) 了 學(xué) 校 教 育的 部 分