【正文】 8. 流程圖 本資料來 自 項 目 成 本 管 理 流 程成本估算與測算設計階段成本控制成本動態(tài)控制工程結算相 關 文 件總 經(jīng) 理成 本 分 管 領 導財 務 管 理 中 心成 本 控 制 中 心工 程 管 理 中 心總 工 室營 銷 策 劃 中 心組 織 編 制 工 程量 清 單目 標 成 本 管 理作 業(yè) 指 引項 目 施 工 圖 設 計 階段 建 安 成 本 限 額 設計 成 本 控 制 建 議施 工 圖 設 計可 研 階 段初 步 定 位審 核擴 初 設 計審 批成 本 測 算 表成 本 后 評 估成 本 動 態(tài) 控 制作 業(yè) 指 引方 案 設 計成 本 測 算編 制 成 本 動 態(tài)分 析 報 告 及 成本 月 報成 本 估 算概 念 方 案 設 計現(xiàn) 場 簽 證 管 理成 本 動 態(tài) 控 制 表審 核成 本 細 項 超 支 預警 表設 計 變 更 管 理審 批投 資 估 算經(jīng) 濟 測 算審 核竣 工 結 算審 批成 本 預 算成 本 概 算成 本 預 警 和 反饋 各 部 門項 目 成 本 后 評 估 表項 目 定 位概 念 規(guī) 劃草 案 設 計提 出 設 計 限 額 與成 本 控 制 建 議工 程 預 結 算 管理 作 業(yè) 指 引成 本 匡 算審 核建 安 及 其 他 費 用測 算財 務 費 用 測 算管 理 費 用 匯 總編 制 項 目 目 標成 本審 批設 計 費 用 測 算營 銷 費 用 測 算 第二章 認質(zhì)限價管理 辦法 1. 目的 為加強公司工程造價管理，規(guī)范工程物料管理程序，保證材料質(zhì)量，降低工程成本 2. 適用范圍 本資料來 自 適用于公司開發(fā)項目的下列材料的認質(zhì)限價作業(yè)： 甲供直接采購的材料設備的價格管理； 甲 定乙供材料認質(zhì)限價； 乙供材料設備的認質(zhì)限價。 . 成本控制中心 應形成項目 “ 成本后評估差異性分析報告 ” 和項目后評估表，并提交各相關部門，各相關部門分別解釋各責任成本范圍內(nèi)實際成本與目標成本的差異的原因，書面提出改進措施。 . 成本后評估 . 項目結算全部完成后，成本控制中心編制《項目成本后評估表》： 1) 歸集評估項目的所有相關成本基礎資料，包括：項目可研報告、目標成本指導書、目標成本測算表、該項目的各期動態(tài)成本分析等。 沒有及時提供，為后來合同結算造成影響的，扣罰工程管理中心總監(jiān) 100元，責任工程師 50元。 . 項目實施階段 . 成本控制中心根據(jù)批準的《施工圖建安成本預算》編制工程量清單，經(jīng)成本分管領導審核后，作為總包單 位招標的依據(jù)。計劃 管理中心考核。 總工室 考核。 成本分管領導應在 2日內(nèi)審核完畢交總經(jīng)理審批。項目開發(fā)中心、總工室、營銷策劃中心沒有及時提供輸入資料，而影響成本估算的，扣罰相關責任總監(jiān) 100元。 . 成本控制中心應在營銷策劃中心提供的競爭樓盤清單中，挑選 12個樓盤深入調(diào)研，完成《競爭樓盤成本水平調(diào)研報告》。 總工室 按設計限額組織或調(diào)整設計 。 4. 部門職責 成本控制中心 論證階段進行成本估算。 第二章 認質(zhì)限價管理 辦法 ................................. 10 第三 章 目標成本管理作業(yè)指引 ............................. 14 第 四 章 成本動態(tài)控制 作業(yè)指引 .............................. 18 第 五 章 工程預結 算管理 制度 ................................ 21 第 六 章 責任 成本作業(yè)指引 .................................. 37 第七章 成本優(yōu)化與控制作業(yè)指引 ............................ 42 第 八 章 供方單位履約評價指引 .............................. 58 招標管理 ................................................ 60 第 九 章 招標管理 制度 ................................. 60 第 十 章 戰(zhàn)略采購 管理 制度 ............................. 72 第一章 項目成本管理 辦法 1. 流程目的 本資料來 自 使開發(fā)項目的成本得到有效、合理的控制，確保項目經(jīng)濟效益的實現(xiàn)。 編制目標成本，分解和下達責任成本，進行成本動態(tài)控制。 配合成本控制中心進行成本估算、測算、匡算、概算和預算。計劃管理中心考核。 概念設計成果提交 后，成本控制中心在 10日內(nèi)編制完成《 項目策劃階段建安成本測算 》，沒有在時限內(nèi)完成，則扣罰成本控制中心總監(jiān) 100元，相關責任預算員 50 元。總工室考核。 . 施工圖設計階段成本控制： 1) 成本控制中心在施工圖設計開始前，編制施工圖設計 階段建安成本 限額要求及成本控制建議 ，交 成本分管領導 審批。 成本控制中心未在時限內(nèi)編制完成《 施工圖階段建安成本預算 》，則扣罰成本控制中心總監(jiān) 100元。 本資料來 自 工程管理中心考核。 . 成本 控制中心在施工階段編制成本控制臺帳，按 《 成本動態(tài)控制作業(yè)指引 》 的規(guī)定對項目成本費用變化進行動態(tài)監(jiān)控，并定期統(tǒng)計目標成本與實際成本的偏差，對偏差原因進行分析，編制《成本動態(tài)控制表》，并每月提交《 項目動態(tài)成本月報 》，經(jīng)成本分管領導審核后上傳成本信息庫。 . 對比項目結算與該項目可研報告中成本數(shù)據(jù)及制定的目標成本，評價投資估算、項目目標成本的準 本資料來 自 確、合理性。成本控制中心考核。 負責甲限價材料的價格談判，依據(jù)工程管理中心、總工室提供的技術標準、樣品、確定合理的價格并以限價表形式發(fā)給施工單位 負責提供裝飾材料樣板及技術指標； 負責確定裝飾材料外觀效果； 負責甲定乙供材料技術標的編制及洽談； 參與甲定乙供材料技術、經(jīng)濟標的談判。 . 招標完成后，通過乙方與材料設備供應商簽訂采購合同。 . 工程管理中心、監(jiān)理公司按工程管理相關制度進行現(xiàn)場質(zhì)量管理。 4. 支持性文件 . XHXOPCG02《招標管理 制度 》 . XHXOPGC03《材料設備驗收管理流程》 5. 相關記錄 . XHXQRCB01《材料設備限價單》 . XHXQRCB02《材料設備詢價 信息表》 本資料來 自 第三章 目標成本 管理作業(yè)指引 1. 流程概況 流程目的 明確目標成本編制程序和編制方法 。 3. 提 供 勘察設計前期相關成本測算數(shù)據(jù)。 . 目標成本測算完成 后，按使用功能進行成本分攤。 2) 在分階段確定目標成本時，始終注意成本分項結構滿足競爭策略要求。 c) 施工圖設計形成的目標成本 ≤ 初步設計形成的目標成本 +成本預備費 10%。 . 當項目的市場定位或規(guī)劃設計發(fā)生重大變化時，應該按照最新的規(guī)劃指標調(diào)整目標成本，調(diào)整之后的目標成本按原審批程序進行審批后重新 下發(fā)。 相關部門 配合成本動態(tài)信息收集并根據(jù)要求控制責任成本。 . 所有成本預警均應填寫《項目成本細項超支預警表》并按表中程序進行審批。 . 成本控制中心 在項目實施的各階段中，發(fā)現(xiàn)造成超成本目標的文件（如設計變更等），應及時記錄、預警，及時報 成本分管領導 審批后， 采取相應措施 。 3. 定義 預算：指根據(jù)施工圖設計文件、施工組織設計、招投標資料、合同、現(xiàn)行預算定額及有關文件編制的單位工程建設費用文件，是成本控制的依據(jù)。 負責工程竣工驗收的質(zhì)量評定。 . 圖紙要求及臺帳管理 . 總工室向成本控制中心提 供設計圖紙（白圖），成本控制中心資料員須辦理簽收登記手續(xù)，建立設計圖紙收發(fā)臺帳。 . 編制工程預算 . 凡由公司成本控制中心組織編制預算時，由成本控制中心總監(jiān)確定編制人、校對人、審核人，預算編制人對編制成果負主要責任。 . 工程預算書 封面 (編制人、校對人、審核人簽字 )應 有詳細 的編制說明，編制說明要具體、全面。 . 所有預算及審批資料均須在成本控制中心存檔。 . 施工單位遞交的結算報告書統(tǒng)一由工程管理中心接受登記，需要成本管理中心協(xié)助，可以要求成本管理相關人員協(xié)助，工程管理中心應對施工單位遞交的結算報告書應進行詳細的檢查，結算報告書是否完整 本資料來 自 . 結算資料的通用要求 . 工程結算書正本一份、副本三份及電子版一份，包括：工程結算書封面、編制說明、工程結算總價表、工程結算表，工程結算取 費及其他措施費表、獨立費表、主材單價清單、工料機價差表（材料價差表備注欄需注明各種材料價的來源與時間）等 (附結算資料指引 )。 . 工程管理中心須在收到主體施工單位報送的工程結算資料后 15 天內(nèi)完成資料審核，填報《工程竣工結算資料移交單》，及時移交給成本控制中心。 . 提交初步審計報告后書給被審方后，根據(jù)實際情況在初步審計報告書明確要求被審方在一定時間 內(nèi)對初步審計報告提交書面意見給成本控制中心。 本資料來 自 . 委托工程造價咨詢公司審計結算的，咨詢費用應按如下標準進行控制：工程造價 500 萬元以內(nèi)的，咨詢費率應控制在 38‰以內(nèi)， 500 萬元以上的咨詢 費率應控制在 26‰以內(nèi)。 . 所有涉及需要辦理現(xiàn)場工程經(jīng)濟簽證與設計變更簽證的 合同中必須明確規(guī)定：簽證單中的預算書的內(nèi)容必須完整、準確，承包方上報的補充預算額，不得高出公司審定后的金額的 10%，否則，公司將收取超出部分的 10％的違約金，在結算工程總價款中扣除，并降低承包方在公司承建商評估體系的排名。要求現(xiàn)場工程師在向成本控制中心報送資料中定要注明每次結算的實際施工位置或距離。 . 竣工結算資料裝訂順序（由上至下）： . 《 工程竣工結算審價結果審批表》 . 《工程預結算初審意 見表》 . 《工程竣工結算財務對帳單》 . 《工程竣工結算書》（一式兩份，分本裝訂） . 預結算編審、復核人權利義務 . 復核人有權要求編審人對審核結果中的工程量和價格及審核內(nèi)容進行解釋和說明，編審人要積極配合，并一同對預結算初步結果進行校對。 . 每一項（或）每一份預結算結果都要有以上有效憑據(jù)做后盾； . 除特殊情況外，脫離以上編審依據(jù)的預結算結果是不能成立的，預結算編審、復核人員均應嚴把憑據(jù)關，做到有憑有據(jù)，嚴格杜絕無憑據(jù)或憑據(jù)不充分的預結算。 . 成本控制中心根據(jù)工作需要也要及時將預結算進展狀況和編審結果提供給總工室、工程管理中心等部門，方便辦理工程款支付核對本部門成本控制結果。 本資料來 自 . 利用手冊（或數(shù)據(jù)庫）復核法： 把工程中標準化的工程或部品整理成造價指標手冊（或數(shù)據(jù)庫組成部分），按手冊（或數(shù)據(jù)庫）相應內(nèi)容對照進行復核。如對工程簽證單應檢查其三方簽章是否齊備，竣工圖上是否在存在變更的地方蓋有變更圖章等。 ? 具體要求參照下表進行： 項目名稱 工程量復核具體要求 ① 主體土建工程 七層以下 七至 — 十四層 十四層以上 鋼筋工程 標準層復核一層，非標準層抽查 標準層復核一層，非標準層復核一層 標準層復核一層，非標準層復核二層 混凝土工程 同上 同上 同上 砌體工程 同上 同上 同上 土石方工程、隱蔽工程 全部復核 全部復核 全部復核 其他分部分項工程 抽查 ② 主體安裝工程 重要設備 (盤箱柜等 ) 全部復核 可按戶型計算工程量的項目 (燈具 \潔具 \開關插座等 ) 抽查 管道、線纜等 抽查 其他分部分項工程 抽查 ③ 社區(qū)管網(wǎng)工程 參照主體安裝工程進行復核 ④ 園林環(huán)境工程 綠化工程 喬木全部復核，灌木及草地抽查 建筑小品 全部復核 道路廣場 抽查 圍墻建設 抽查 其他分部分項工程 結合具體情況并參照上述要求進行復核 ⑤裝修工程、其他工程 參照主體土建工程量復核要求進行復核 c) 需全部現(xiàn)場復核的項目： ? 不能按結算資料竣工圖計算工程量的項目； ? 樁基礎、防水、土石方 等隱蔽工程； ? 其他結算時不可追溯工程量的工程； d) 子目單價復核 ? 套用定額單價的子目，復核時應根據(jù)設計圖紙、施工組織結合現(xiàn)場實際情況核驗其套用的定額項目是否準確；對有換算內(nèi)容的項目，注意復核換算方法和數(shù)據(jù)的準