【正文】 和產(chǎn)品方案符合當(dāng)?shù)厥袌鲂枨蠛拖M(fèi)結(jié)構(gòu)，工程建設(shè)方案安全可靠，環(huán)保、節(jié)能等配套措施達(dá)到現(xiàn)行政策規(guī)定。 （年營業(yè)收入—年可變成本—年營業(yè)稅金及附加） 100% =33%本項目盈虧平衡點(diǎn)為33%，表明項目運(yùn)營規(guī)模達(dá)到設(shè)計運(yùn)營能力的39%即可實現(xiàn)盈虧平衡，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。營業(yè)收入估算5．1 2013年營業(yè)收入估算本項目營業(yè)收入主要由整車銷售收入和零配件及維修收入構(gòu)成。第八章 項目經(jīng)濟(jì)效益評價財務(wù)價格 本項目財務(wù)價格采用固定價格，即項目運(yùn)營期內(nèi)不考慮價格相對變動和通貨膨脹影響的不變價格，并按不含稅價格計算。以上合計，本項目估算建設(shè)投資為9900萬元，其構(gòu)成比例為：216。經(jīng)計算，本估算總投資為15000萬元，其中建設(shè)投資為9900萬元、流動資金投資為5100萬元，其估算過程如下：建設(shè)投資估算根據(jù)建設(shè)方案和各章節(jié)工程量計算，本項目估算建設(shè)投資為9900萬元，其中：（1）建筑工程費(fèi)：本項目主體工程主要為一棟3層4S店綜合樓，配套實施場區(qū)道路硬化、綠化等室外工程。青年人已經(jīng)成為汽車市場的主流人群，他們對汽車的要求不再僅僅局限于代步的功能，追求更多的是一種汽車帶來的個性化生活理念。正是因為在人力資源方面的卓越管理，奧迪的執(zhí)行力得到了大幅提高，幫助實現(xiàn)以客戶為導(dǎo)向的營銷戰(zhàn)略的根本。在招聘原則方面：先內(nèi)后外，招聘人才首先面向企業(yè)，立足于在企業(yè)現(xiàn)有員工中發(fā)現(xiàn)、使用、培養(yǎng)人才，現(xiàn)有員工具有崗位競爭的優(yōu)先權(quán)。崗位輪換：以中層管理團(tuán)隊為主，各部門經(jīng)理和基層員工進(jìn)行不定期輪崗，這樣不但有利于部門之間的溝通、協(xié)助，同時也培養(yǎng)了有全局觀念的后備人才。同時根據(jù)自身特點(diǎn)已形成基本服務(wù)、改善服務(wù)、互動服務(wù)等多層次、多內(nèi)容的服務(wù)特點(diǎn)， 再結(jié)合顧客在各個環(huán)節(jié)都渴望得到的真誠感、信賴感，導(dǎo)入全方位的誠信服務(wù)品牌。根據(jù)項目運(yùn)營特點(diǎn)，本項目銷售人員實現(xiàn)績效工資，其他行政管理人員實行計時工資（月薪），福利執(zhí)行國家和地方現(xiàn)行有關(guān)法律法規(guī)。同時，國內(nèi)豪華車品牌的增多，也在推動著豪華車市場的增長。因此，車船稅等并不能打壓豪車的消費(fèi)需求，相反，很可能是一種促進(jìn)，其市場增幅至少在30%以上。所以汽車的前景非常廣闊，汽車4S店必將成為中國汽車后市場的重頭戲。%。當(dāng)前城鎮(zhèn)居民家庭仍處于轎車普及的起步階段。深圳、廣州、上海等地區(qū)的R值已經(jīng)低于3，而北京則在5左右的時候就實現(xiàn)汽車大規(guī)模進(jìn)入家庭。 、售后服務(wù)保障方面隨著競爭的加大，4S店商家越發(fā)注重服務(wù)品牌的建立，加之4S店的后盾是汽車生產(chǎn)廠家，所以在售后服務(wù)方面可以得到保障。目前中國已成為世界第一大汽車產(chǎn)銷國；2010年，汽車產(chǎn)銷量將達(dá)1600萬量甚至更高。宏觀監(jiān)測的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)良性運(yùn)行。本著提高運(yùn)城城市品位出發(fā)點(diǎn)，著力提升周邊的發(fā)展環(huán)境。它擁有統(tǒng)一的外觀形象，統(tǒng)一的標(biāo)識，統(tǒng)一的管理標(biāo)準(zhǔn)，只經(jīng)營單一的品牌的特點(diǎn)。4S店的出現(xiàn)，恰好能滿足用戶的各種需求，它可以提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)、現(xiàn)代化的設(shè)備和服務(wù)管理、高度職業(yè)化的氣氛、良好的服務(wù)設(shè)施、充足的零配件供應(yīng)、迅速及時的跟蹤服務(wù)體系等。同時通過合理規(guī)劃和構(gòu)思，使項目合理布局，達(dá)到節(jié)約、高效的目的，使項目發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)和社會效益。轄區(qū)周邊城市狀況/銷售輻射城市及距離：臨汾人口約405萬，近兩年小轎車上牌量近4200輛，距離運(yùn)城150公里；機(jī)動車保有量和小轎車保有量/近兩年小轎車上牌量：截止2005年6月運(yùn)城機(jī)動車保有量已達(dá)12萬輛，其中小轎車保有量34000余輛。據(jù)統(tǒng)計，因汽車消費(fèi)而產(chǎn)生的利潤大致按以下百分比分配：整車銷售占20%，配件銷售占20%，售后服務(wù)占60%。第三章 市場預(yù)測與建設(shè)規(guī)模改革開放20年，尤其是“九五”以來，機(jī)動車（不含摩托車）擁有量以年均15%的增長率迅速增加，個別城市甚至高達(dá)30%。從區(qū)域來看，由于中國存在顯著的地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和人均收入水平的差距，轎車消費(fèi)逐步從北京、上海等發(fā)達(dá)地區(qū)向中等發(fā)達(dá)和欠發(fā)達(dá)地區(qū)梯次推進(jìn)。乘用車市場發(fā)展至少還將有20年左右的快速增長，未來10年有望維持1520%左右的年增長速度。2010年國家對于汽車產(chǎn)業(yè)的支持沒有改變，居民的購車需求依舊十分旺盛。2010年奧迪、寶馬、奔馳等豪華轎車品牌均取得了大幅度增長。最新全球財富報告顯示，全球擁有100萬美元資產(chǎn)以上的富翁人數(shù)2009年回升至1000萬。第四章 公司組織結(jié)構(gòu) 組織結(jié)構(gòu)本項目是新建項目，采用新設(shè)法人組織機(jī)構(gòu)方案。對于技術(shù)工藝和設(shè)備設(shè)施操作、維修人員上崗必須具備相關(guān)專業(yè)知識、技術(shù)技能和責(zé)任意識，并由設(shè)備供應(yīng)商和建設(shè)單位有關(guān)技術(shù)人員進(jìn)行崗前強(qiáng)化培訓(xùn)。良好、扎實的“ 客戶關(guān)系維系能力”已成為占領(lǐng)各區(qū)域汽車市場的核心能力。無縫連接：正是由于以上原因，銷售部、服務(wù)部、客戶部、其他部門之間實現(xiàn)了無縫的連接和協(xié)調(diào)配合，實現(xiàn)了客戶的滿意和感動。如2008年組織中層管理人員參觀學(xué)習(xí)某五星級酒店的企業(yè)文化和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，使員工親身實習(xí)和體驗了究竟什么是五星服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)。圍繞日常運(yùn)營管理，制定出各部門、各崗位標(biāo)準(zhǔn)化操作、實施手冊，并根據(jù)PDCA原則，每年不斷優(yōu)化，簡單的說，它主要包括：A、 銷售流程與標(biāo)準(zhǔn)B、 服務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)C、 客戶關(guān)系管理流程與標(biāo)準(zhǔn)D、 績效考核、薪資激勵與客戶滿意掛鉤制度通過以上完善、系統(tǒng)的管理體制，奧迪的全體員工真正讀懂了“客戶第一”的意義所在，實現(xiàn)三方滿意。第六章 項目管理與建設(shè)進(jìn)度項目實施階段本項目實行項目法人負(fù)責(zé)制，由項目法人籌措建設(shè)資金，組織項目招投標(biāo)工作，履行設(shè)備采購合同，并組織施工。（2）設(shè)備及工器具購置費(fèi)：本項目設(shè)備及工器具主要包括店面設(shè)備及工器具、維修檢測等設(shè)備及工器具和電梯、供配電、給排水、空調(diào)及廚房設(shè)備等設(shè)備及工器具，其購置費(fèi)主要根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰞r格和供應(yīng)商報價相結(jié)合的方式估算。 預(yù)備費(fèi)900萬元，%。財務(wù)基準(zhǔn)收益率的選擇根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》中財務(wù)基準(zhǔn)收益率參數(shù)，本項目所采用的財務(wù)基準(zhǔn)收益率為12%。（2）資本金收益率 以投資資金作為資本金測算，本項目稅后資本金收益率為25%，高于財務(wù)基準(zhǔn)收益率，表明資本收益性良好。因此，我們會采取相應(yīng)措施努力提高市場供需信息和價格變化趨勢的分析把握能力，同時加強(qiáng)與供應(yīng)商之間的關(guān)系，掌握好產(chǎn)品價格的浮動范圍和時機(jī)，根據(jù)采購成本費(fèi)用和市場供需狀況確定合理的價格體系，以避免因價格因素的變得對經(jīng)營效益產(chǎn)生重大影響。