【正文】 據(jù)相應(yīng)的專用發(fā)票一張，數(shù)量為9臺(tái)。 2003/06/25 收到利氏公司的委托代銷清單一張，結(jié)算計(jì)算機(jī)30臺(tái)，售價(jià)為2200元。 業(yè)務(wù)部門將該業(yè)務(wù)所涉及到的出庫單及銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)收入及成本。 2003/06/20 客戶先從原料倉庫領(lǐng)出18臺(tái)顯示器。 操作向?qū)В?（一）在銷售系統(tǒng)中，增設(shè)費(fèi)用項(xiàng)目為“安裝費(fèi)” （二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核代墊費(fèi)用單 2003/06/19 應(yīng)客戶要求，對(duì)上述所發(fā)出的商品開據(jù)兩張專用銷售發(fā)票，第一張發(fā)票中所列示的數(shù)量為15臺(tái)，第二張發(fā)票上所列示的數(shù)量為5臺(tái)。 操作向?qū)В?（一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計(jì)表 4. 業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 操作向?qū)В?（一）退貨時(shí)，在庫存系統(tǒng)中填制紅字入庫單 （二）收到退貨發(fā)票時(shí)，在采購系統(tǒng)中填制采購發(fā)票 （二）在存貨系統(tǒng)中，錄入暫估入庫成本 （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行正常單據(jù)記賬。 （四）在采購系統(tǒng)中，查詢供應(yīng)商催貨函。 （四）在采購系統(tǒng)中，采購結(jié)算（手工結(jié)算） 業(yè)務(wù)二： 2003/06/05向建昌公司購買鼠標(biāo)300只，單價(jià)為50元/只，驗(yàn)收入原料倉庫。 3．2003/06/03 收到所訂購的鍵盤300只。 40G硬盤 200 成品倉庫 計(jì)算機(jī) 380 外購品倉庫 1600K打印機(jī) 400 操作向?qū)В?啟動(dòng)庫存系統(tǒng)，錄入并審核期初庫存，（可通過取數(shù)功能錄入）。 （三）設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)中的常用科目：（在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入初始設(shè)置） 1．基本科目設(shè)置：應(yīng)收為1131，預(yù)收科目為2131，銷售收入科目為5101，應(yīng)交增值稅科目為21710105 2．結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對(duì)應(yīng)1001，支票結(jié)算對(duì)應(yīng)1002，匯票結(jié)算對(duì)應(yīng)1002。 （十五）定義收發(fā)類別： 正常入庫 ——— 采購入庫 ——— 產(chǎn)成品入庫 ——— 調(diào)撥入庫 非正常入庫 —— 盤盈入庫 ——— 其他入庫 正常出庫 ——— 銷售出庫 ——— 生產(chǎn)領(lǐng)用 ——— 調(diào)撥出庫 非正常出庫 ——— 盤虧出庫 ——— 其他出庫 （十六）定義采購類型：普通采購，入庫類別為“采購入庫” （十七）定義銷售類型：經(jīng)銷、代銷，出庫類別均為“銷售出庫” 實(shí)驗(yàn)二 目的與要求: 掌握企業(yè)為了在將來的業(yè)務(wù)處理時(shí)，能夠由系統(tǒng)自動(dòng)生成有關(guān)的憑證。 二、各系統(tǒng)的啟用： （一）啟動(dòng)企業(yè)門戶，以賬套主管身份進(jìn)行注冊(cè)。 2．單位信息：單位名稱為“用友軟件公司”,單位簡稱為“用友”，稅號(hào)為3102256437218 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 一、核算體系的建立 （一）啟動(dòng)系統(tǒng)管理，以“Admin”的身份進(jìn)行注冊(cè)。 （進(jìn)入基礎(chǔ)信息，雙擊基本信息，雙擊系統(tǒng)啟用。 （六）定義供應(yīng)商檔案： 供應(yīng)商編碼 供應(yīng)商簡稱 所屬分類 稅號(hào) XHGS 興華公司 原料供應(yīng)商 310821385 JCGS 建昌公司 原料供應(yīng)商 314825705 FMSH 泛美商行 成品供應(yīng)商 318478228 ADGS 艾德公司 成品供應(yīng)商 310488008 40G硬盤 200 820 成品倉庫 計(jì)算機(jī) 380 4800 外購品倉庫 1600K打印機(jī) 400 1800 操作向?qū)В?（1）啟動(dòng)存貨系統(tǒng)，錄入期初余額 （2）進(jìn)行期初記賬 （3）進(jìn)行對(duì)賬 （三）期初貨到票未到數(shù)的錄入： 2003/05/25收到興華公司提供的40G硬盤100盒，單價(jià)為800元，商品已驗(yàn)收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。（以應(yīng)收單形式錄入） 操作向?qū)В?啟動(dòng)應(yīng)收系統(tǒng)，錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬 （七）應(yīng)付款期初余額的錄入及對(duì)賬： 應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。填制采購入庫單。 （三）在采購系統(tǒng)中，采購結(jié)算（自動(dòng)結(jié)算） 業(yè)務(wù)三： 2003/06/06向建昌公司購買硬盤200只，單價(jià)為800元/盒，驗(yàn)收入原料倉庫。通過比價(jià)，決定向興華公司訂購，要求到貨日期為2003/06/06。 操作向?qū)В?（一）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票（可拷貝采購入庫單） （二）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結(jié)算 （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行結(jié)算成本處理 （四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（紅沖單，蘭沖單） （五）在采購系統(tǒng)中，查詢暫估入庫余額表。驗(yàn)收入原料倉庫。填制并審核報(bào)價(jià)單。 在銷售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表 3. 業(yè)務(wù)三： 2003/06/17業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售計(jì)算機(jī)10臺(tái)，報(bào)價(jià)為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 2003/06/17根據(jù)上述兩張發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。 2003/06/21客戶根據(jù)發(fā)貨單再從原料倉庫領(lǐng)出5臺(tái)顯示器。 （二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單（注意選擇業(yè)務(wù)類型） （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對(duì)發(fā)貨單進(jìn)行記賬。 操作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，調(diào)整委托代銷業(yè)務(wù)的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)方法為“發(fā)出商品”確定。 操作向?qū)В?（一）發(fā)生退貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結(jié)算退回單 （二）在銷售系統(tǒng)中，復(fù)核紅字專用銷售發(fā)票 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核委托代銷退貨單 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一：（直運(yùn)業(yè)務(wù)） 1. 2003/06/26業(yè)務(wù)一部經(jīng)聯(lián)系以90，000元的價(jià)格向艾德公司發(fā)出采購訂單。 （二）在銷售系統(tǒng)中，定義存貨檔案（該存貨應(yīng)有銷售、外購屬性） （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單 （四）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單 （五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票 （六）在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票（在確定篩選條件時(shí)，應(yīng)包含“未完全報(bào)銷發(fā)票”） （七）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票 （八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行直運(yùn)商品記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，查詢存貨明細(xì)賬 2003/06/10 業(yè)務(wù)一部向建昌公司購進(jìn)80根256兆內(nèi)存條，單價(jià)為300元。 操作向?qū)В?（一）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制并審核調(diào)撥單 （二）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他入庫單 （三）在庫存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他出庫單 （四）在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，執(zhí)行特殊單據(jù)記賬 經(jīng)確認(rèn)，該鍵盤的成本為80元/只。 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 財(cái)務(wù)部門據(jù)此生成相應(yīng)憑證。 （二）紅票對(duì)沖 將利氏公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進(jìn)行對(duì)沖。 第二部分：供應(yīng)商往來款的處理 一、應(yīng)付款的確認(rèn) 將上述采購業(yè)務(wù)中所涉及到的采購發(fā)票進(jìn)行審核。 三、轉(zhuǎn)賬處理 紅票對(duì)沖： 將建昌公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進(jìn)行對(duì)沖。 二、財(cái)務(wù)核算 （一）根據(jù)上述業(yè)務(wù)中所涉及到的采購入庫單編制相應(yīng)憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財(cái)務(wù)核算]—[生成憑證]，選擇“采購入庫單（報(bào)銷）”生成相應(yīng)憑證