【正文】 理和三算審核制度，把好貸款支付關。B、 企業(yè)管理情況。 有不良記錄企業(yè)的認定借款企業(yè)有下列情況之一的，經二級（含）以上分析認定后，將其列為有不良記錄的企業(yè)：（1） 向銀行提供虛假財務報表或情況；（2） 未經銀行同意，擅自處理抵（質）押物；（3） 有意拖欠到期貸款或貸款利息；（4） 通過各種形式逃廢銀行債務。（2） 抵押。（三） 對不良貸款的監(jiān)管 資產風險管理部門要做好不良貸款的分類、監(jiān)測和分析，真實反映貸款資產質量狀況，弄清原因，把握變化趨勢，提出防范和化解不良貸款的措施，定期向主管領導和上級行匯報； 信貸部門對不良貸款、欠息和BBB級（含）以下企業(yè)貸款情況要加強監(jiān)管、清收和轉化，對并帳貸款要單獨建帳、單獨考核、專人管理、專向清收；對逾期貸款要密切監(jiān)管企業(yè)存款情況，及時扣劃貸款本息，及時向保證人催收，或依法處分抵（質）押物；對呆滯貸款要注意運用法律手段維護銀行債權；對已成為呆帳或雖未形成呆帳，但實際上已無望收回的不良貸款，要整理好有關文件資料，做好債權保全和呆帳核銷準備工作。⑤ 不得套取貸款用于借款牟取非法收入。② 應付本息已按期清償③ （除自然人外）應有工商的年檢。對《商業(yè)銀行發(fā)》實施以來新建立信貸關系的企業(yè)，其不良貸款占比必須控制在人民銀行規(guī)定的比例范圍內。（3） 質押。貸款風險預警（一） 風險預警機制是指通過貸后檢查（包括現場檢查和非現場檢查）發(fā)現貸款風險的早期預警信號，運用定量和定性分析相結合的方法，盡早識別風險的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按規(guī)定的權限和程序對問題貸款采取針對性處理措施，以及時防范、控制和化解貸款風險。C、 財務狀況。（1） 檢查間隔期 AA（含）級以上客戶最長不超過半年； AA—級（含）以下，A級（含）以上客戶最長不超過三個月； A—級（含）以下客戶最長不超過兩個月； 分期還款流動資金貸款貸后檢查間隔期不得長于30天； 對停產半停產客戶要隨時密切關注資產保全情況； 對未評級客戶，參照有關文件規(guī)定，比照相應信用等級客戶的檢查間隔期規(guī)定執(zhí)行。四d最高債權額內連續(xù)發(fā)生的債權作保證可隨時書面通知退保e合同雙方串騙保證人的。信用分析與評估 三總結一（二） 貸款行審查擔保應當遵循下列要求： 保證人為法人分支機構的，應當要求其出具法人授權書； 以國有企業(yè)關鍵設備、成套設備或重要建物抵押的，應當要求抵押人出具其主管部門同意抵押的批準文件，但法律、法規(guī)或國家有關主管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定； 以集體企業(yè)財產抵押的，應當要求抵押人出具該企業(yè)職工代表大會同意抵押的書面證明； 以外商投資企業(yè)、有限責任公司或股份有限公司財產抵押的，應當要求抵押人出具該企業(yè)董事會同意抵押的書面證明； 以在建工程財產抵押的，應當要求抵押人出具建筑工程規(guī)劃許可證、建設用地規(guī)劃證、建設許可證、開工證明、土地使用證明等有關文件； 以共同共有財產抵押的，應當要求抵押人出具該財產其他共有人同意抵押的書面證明； 以劃撥方式取得的國有土地使用權抵押的，應當要求抵押人出具土地管理部門批準設立抵押的證明，并同時提供對全部債權承擔連帶責任的保證人； 以劃撥方式取得的房屋抵押的，應當要求抵押人出具該房屋產權主管部門批準設立抵押的證明； 以海關監(jiān)管進口貨物抵押的，應當要求抵押人出具貨物原始產地證、貨物買賣合同、付款憑證、貨物運輸單據、商品檢驗證明和海關審單據；以動產質押的，應當要求出質人出具該動產的商品發(fā)票等有關證明材料，以證明質 物的權屬。（一）貸款行對企業(yè)的貸后檢查 貸款發(fā)放后，貸款行要監(jiān)管信貸資金的支付。（2） 檢查內容 一般檢查內容貸款用途是否符合借款合同約定，有無挪作他用。了解保證人代償能力變化情況；抵（質）押物保管和價值變化情況。 內部核算情況預警信號（1） 帳齡1年以上的應收帳款占比過高；（2） 待攤費用占流動資產比重較大；（3） 無形資產占總資產比重較大；（4） 遞延資產占總資產比重較大；（5） 存貨帳實不符；（6） 固定資產折舊或財務費用計提不足；（7） 存在負債未入帳現象；（8） 注冊資本未按規(guī)定到位；（9） 對外投資有失。 與金融部門關系預警信號（1） 被人民銀行或其他金融機構宣布為信用不良客戶；（2） 逃廢銀行債務；（3） 不能按期償還債務，被債權人起訴；（4） 拖欠銀行貸款本息；（5） 對我行的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度，領導人約見困難，住所經常無人或失去通訊聯(lián)系；（6） 不能及時或拒絕對我行提供財務報告和其他報表資料；（7） 向我行提供了虛假財務報表或其它資料；（8） 向他行的信貸申請被拒絕；（9） 多種還款來源沒有落實；（10） 固定資產或流動資金的融資計劃不明確；（11） 企業(yè)在我行存款余額及占比下降；（12） 以非正式途徑或不合理的條件從其他金融部門取得融資；（13） 企業(yè)經常簽發(fā)空頭支票；（14） 要求銀行減免貸款本息。② 不得用貸款從事股票權益性