【正文】 一標(biāo)準(zhǔn)先后選拔了 6 名專職監(jiān)事會主席和 6 名專職監(jiān)事，并對全系統(tǒng) 80余名專、兼職監(jiān)事開展了公司治理、上市公司規(guī)則、監(jiān)事會工作實務(wù)、財務(wù)管理等為期 8天的監(jiān)事業(yè)務(wù)培訓(xùn)，系統(tǒng)掌握監(jiān)事會工作實務(wù)操作的基本方法，增強了做好監(jiān)事工作的“六種意識”，提高了開展監(jiān)督檢查工作“五種能力”。 參股的山東?；簶I(yè)化工公司的對外擔(dān)保金額較大，?；瘓F作為第一大股東，應(yīng)予以關(guān)注。 2022年 4月末資產(chǎn)負債率 %，高于同期煉化事業(yè)部 %的平均 水平和總公司 %的平均水平（化工行業(yè)一般約為 55%）。 對外擔(dān)保金額由 2022年末的 （ 9家）降至 2022年 4月的 （ 1家）， 另外，參股 20％的山東?；簶I(yè)化工 公司對外擔(dān)保 （ 7家） 對外擔(dān)保系?；瘓F加入中國海油前擔(dān)保業(yè)務(wù)的延續(xù)。 ? 對外擔(dān)保： 2022年末對外提供擔(dān)保余額 。 （三） 強化重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專業(yè)化風(fēng)險管理 55 實行既分離又協(xié)調(diào)的制衡機制 —— 建立集團采辦部和各使用單位二級管理體制，分工負責(zé)管理，集團組織集中采辦和戰(zhàn)略協(xié)議項目的具體實施。 ” （一） 背景 內(nèi)部需求 52 ? 2022年 6月 11日，原 總經(jīng)理傅成玉同志 簽發(fā)了 《 關(guān)于 “ 優(yōu)化內(nèi)部控制體系 推進全面風(fēng)險管理 ” 項目啟動及成立項目組織機構(gòu)的通知 》，正式拉開了在全海油推行 “ 優(yōu)化內(nèi)部控制體系 推進全面風(fēng)險管理” 的大幕。 “十一五”反腐倡廉之路 47 47 “很鼓舞，很振奮！” “在企業(yè)黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉方面，中國海油形成了一整套成功經(jīng)驗，形成了一整套的制度體系，將懲防體系、風(fēng)險管理體系和企業(yè)經(jīng)營管理體系有機結(jié)合起來，不再是“兩張皮”，為企業(yè)的健康發(fā)展、為企業(yè)的黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉建設(shè)提供了有力保障。 四是注重公開、透明 第四道防線：監(jiān)督防線 42 中國海油的資產(chǎn)延伸到哪里，效能監(jiān)察的觸角就伸展到哪里！ 六年來，全系統(tǒng)共立項 412項，提出監(jiān)察建議 532條，挽回直接經(jīng)濟損失 5040萬元，節(jié)約資金 3490萬元。 二是始終保持查處違紀(jì)案件的威懾力。 體制機制持續(xù)變革 強化財務(wù)管理 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 核心決策機制 制度防線 加強過程管控 “三重一大” 第二道防線：制度防線 “ 重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額資金的使用 ,必須經(jīng)集體討論做出決定”的制度 33 第三道防線： 抓關(guān)鍵，發(fā)揮查辦案件的治本功能，筑牢紀(jì)律防線 中國海油原總經(jīng)理傅成玉同志強調(diào)：保護干部必須做到關(guān)口前移、教育在先，使保護職能體現(xiàn)在教育環(huán)節(jié)、制度環(huán)節(jié)、過程監(jiān)督環(huán)節(jié)。 ?每位員工都簽名承諾“自覺用 《 辦法 》 規(guī) 范自身行為”，并將其納入勞動合同管理。 思想教育與黨風(fēng)廉政建設(shè)實行各級管理人員有責(zé)制， “一把手”是第一責(zé)任人 ，實現(xiàn)管事、管人、管思想、管教育相統(tǒng)一。 方案要點： 建立審計中心。深入開展企業(yè)效能監(jiān)察，強化企業(yè)風(fēng)險管理，加強對經(jīng)營管理者履職行為的過程監(jiān)督。試行國有企業(yè)主要負責(zé)人任期制，加強任中和離任審計。 13 進一步優(yōu)化監(jiān)督機構(gòu) 《 中國海洋石油總公司加強和改進以紀(jì)檢監(jiān)察為龍頭“五位一體”內(nèi)部監(jiān)督組織建設(shè)實施辦法 》 （海油總?cè)?? 2022? 657號）文件明確了總部機關(guān)監(jiān)督機構(gòu)改革優(yōu)化方案。 思想道德上不想 制度程序上不能 激勵機制上不必 監(jiān)督懲處上不敢 追求的效果 —— 融入中心，服務(wù)大局，讓海油人“不想、不能、不必、不敢”腐敗，為企業(yè)營造廉潔從業(yè)健康氛圍 四道防線 19 一是基本形成反腐倡廉思想教育的長效機制。 2022年 1月 15日， 《 國有企業(yè)職工獎懲條例 》 廢止后，已經(jīng)有十多家中央企業(yè)到公司學(xué)習(xí)做法 第一道防線：思想防線 22 貫徹措施 ? 全員培訓(xùn)，人手一冊 ? 自覺承諾，納入勞動合同 ? 控股公司，依法轉(zhuǎn)換 ? 職工代表參與案件審理 ? 列入員工入職教育、培訓(xùn) 組織全體員工進行廉潔從業(yè)承諾 ?2022年黨組書記、總經(jīng)理傅成玉親自作序，向 10個二級單位、 19個總公司機關(guān)部門發(fā)放 《 員工違紀(jì)處理辦法 》 (2022版 )42733冊。 四是反復(fù)灌輸、有效宣貫 第一道防線：思想防線 25 內(nèi)控與風(fēng)險管理制度體系 制 度 監(jiān) 督 教 育 懲防體系 把 內(nèi)控與風(fēng)險管理制度體系 作為健全完善懲防體系的基礎(chǔ) 第二道防線： 抓根本，持續(xù)完善制度和程序，筑牢制度防線 一是基本理念上堅持融入中心、服務(wù)大局 26 集團 層面 二級 單位 基層 層面 基本制度 管理辦法 操作細則 二是制度體系化建設(shè)堅持全方位、全流程、全覆蓋 制 度 基本制度級 管理辦法級 操作細則級 業(yè) 務(wù) 流 程 一級流程 二級流程 三級子流程 關(guān)鍵 控制點 組織與文化 制度與流程 方法與工具 第二道防線：制度防線 27 三是實行決策、執(zhí)行、監(jiān)督既分離又協(xié)調(diào)的分權(quán)與制衡機制 決策 執(zhí)行 監(jiān)督 人人都有權(quán)力，人人都能干事 人人權(quán)力都有限，人人都受監(jiān)督 第二道防線：制度防線 28 主管領(lǐng)導(dǎo)按預(yù)算授權(quán)審批項目 項目經(jīng)理組織招標(biāo) 財務(wù)部門審查合同、完工單等 ?不同業(yè)務(wù)部門參與招標(biāo) ?商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)分開評標(biāo) 項目經(jīng)理組織實施并申請付款 主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)付款 項目審查和決算 比如： 項目招投標(biāo)嚴(yán)格的工作流程 第二道防線：制度防線 29 黨組 管理委員會 投資和預(yù)算審查委員會 保證黨的路線方針政策在企業(yè)的 貫徹落實，黨的建設(shè)，干部管理 最高行政決策機構(gòu)，制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營和改革的重大政策等 對投資方向進行宏觀管理 , 審查批準(zhǔn)重大投資項目 建立有效的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu) 四是關(guān)注權(quán)力運行的制約與監(jiān)督 尤其關(guān)注“一把手” 第二道防線：制度防線 30 黨組決策機制 “集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個別醞釀、會議決定” 不能 通過 同意 少數(shù) 不同意 多數(shù) 基本制度： 《 黨組議事規(guī)則 》 第二道防線：制度防線 31 投委會決策機制 總經(jīng)理 投委員 同意 不同意 2/3以上同意 不能 通過 2/3以上不同意 實行“雙向否決制” 單位提出需求 立項 可行性研究 總公司計劃部組織專家論證 報投委會決議 第二道防線：制度防線 32 初步形成了與中央反腐倡廉基本精神相符合、與國際石油行業(yè)風(fēng)險管控慣例相銜接、與公司客觀實際和未來發(fā)展遠景要求相適應(yīng)的懲防體系。有 15人受到黨紀(jì)政紀(jì)處理 ,移送司法機關(guān) 3人，刑事處理 5人，組織處理 4人，責(zé)任追究 7人。 —— 職工代表參與案件審理 ，依據(jù) 《 員工違紀(jì)處理辦法 》 嚴(yán)肅懲處。 保障和促進了中國海油高效高速發(fā)展。 一、風(fēng)險管理 原 總公司黨組書記、總經(jīng)理傅成玉同志多次強調(diào)： “中國海油多年來之所以能保持高速高效發(fā)展，在一定程度上得益于公司的風(fēng)險管理體系（制度）基本上能適應(yīng)改革發(fā)展要求。 風(fēng)險 商業(yè)經(jīng)濟風(fēng)險 工程技術(shù)風(fēng)險 地質(zhì)風(fēng)險 投資環(huán)境風(fēng)險 建立勘探風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn) 模板化勘探風(fēng)險評價新思路： ——分解影響因素 ——確定評價參數(shù) ——量化評價標(biāo)準(zhǔn) ——制定指標(biāo)體系 一是在油氣地質(zhì)勘探評價環(huán)節(jié)的量化分析技術(shù)趨于成熟。 （五）系統(tǒng)總結(jié)的經(jīng)驗成果獲得業(yè)界的肯定與認(rèn)可 60 ? 山東海化公司經(jīng)營風(fēng)險分析 61 ?；瘓F債務(wù)風(fēng)險、盈利狀況和對外擔(dān)保 國資委 《 中國海洋石油總公司 2022財務(wù)決算批復(fù) 》 ? 債務(wù)狀況： 2022年末資產(chǎn)負債率 71%，高于 總公司平均資產(chǎn)負債率 %。 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率提高，周轉(zhuǎn)情況良好。 2022年末貨幣資金余額為 ，僅相當(dāng)于 14季度營業(yè)收入 的 %，相當(dāng)于短期借款的 38％。此類融資方式非長久之計，需統(tǒng)籌考慮安排。 從總公司現(xiàn)任職管干部中選拔監(jiān)事會主席，從審計、財務(wù)方面的處級干部中選拔具有較強專業(yè)素養(yǎng)的專職監(jiān)事。派出監(jiān)事每年兩次工作報告，重大事項隨時報告，直接送交總公司紀(jì)檢組組長和總經(jīng)理。 不但強化了紀(jì)檢組在黨組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下具體組織協(xié)調(diào)監(jiān)督工作的力度，還在一定程度上解決了同級監(jiān)督和監(jiān)督“一把手”的難題。 持續(xù) 30年的聯(lián)合賬薄審計 72 經(jīng)濟責(zé)任審計 投資項目審計 管理審計 IT審計 聯(lián)合賬薄審計 中國海油內(nèi)審部門開展了管理審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、投資項目審計等多種形式的審計。 內(nèi)部審計的探索 —— 承包商審計 77 探索為決策層服務(wù)的并購審計 中化建 中化供銷 山東?；? 中海化工 推廣中國海油風(fēng)險文化 灌輸海油風(fēng)險防范意識 完善并購企業(yè)的管理制度 夯實被收購重組企業(yè)的資產(chǎn) 摸清被收購企業(yè)的家底 中國海油集團化協(xié)調(diào)發(fā)展 并購審計 內(nèi)部審計的探索 —— 并購審計 78 探索 ERP環(huán)境下的 IT審計 每年結(jié)合內(nèi)部控制審計開展 IT審計 2022年對對整個中國海油網(wǎng)絡(luò)安全進行了專項審計。一個最后184萬元就完成的項目在開始之初報價到 447萬元。分包比例不得超過 30%。 2022年 7月 22日交付使用。 LIFTBOAT項目不僅邊設(shè)計、邊修改、邊建造；而且開工兩年后才開始編制項目預(yù)算；項目關(guān)鍵技術(shù)崗位長期缺員；吊機、升降系統(tǒng)等重要采辦事項不規(guī)范。 項目管理過程缺乏主動性。 業(yè)務(wù)部門的問題和責(zé)任 99 99 LIFTBOAT項目具體情況 總公司對相關(guān)責(zé)任人進行了 處理 責(zé)任人 職務(wù) 處 理 褚寅秋 項目總經(jīng)理 撤職、行政降三級處分 張建軍 王永新 控制部經(jīng)理 技術(shù)部經(jīng)理 行政降一級處分，扣發(fā) 5－ 6個月獎金 王新根 技術(shù)部經(jīng)理 警告處分，扣發(fā) 3個月年終獎的經(jīng)濟處罰 李迅科 公司副總裁、項目領(lǐng)導(dǎo) 小組責(zé)任人 撤職、行政降一級處分 劉寶元、劉書水 趙順強、董中新 有關(guān)部門責(zé)任人 警告處分，扣發(fā) 312個月年終獎的經(jīng)濟處罰 100 案例三： 船舶事業(yè)部工作船租賃情況 典 型 案 例 項目基本情況 ： 2022年 4月至 2022年 4月，中海油服船舶事業(yè)部先后與多家民營企業(yè)簽訂工作船委托建造并租賃協(xié)議，有效執(zhí)行的為與 14家民營企業(yè)船東簽訂的 35艘供應(yīng)船、三用工作船的委托建造并租賃協(xié)議。 主要問題和責(zé)任 102 102 船舶事業(yè)部工作船租賃情況 選擇船東未履行相關(guān)采辦和招評標(biāo)程序，所選擇的船東有些明顯缺乏履約能力。保證合同、法人授權(quán)委托證明書、法人代表證明書、銀行擔(dān)保核實單等 4件附件上的公章及法人授權(quán)委托證明書上印章，均為張煥然找到當(dāng)時東部公司辦公室公章管理崗鄒啟香蓋上。 2022年至 2022年底，為挽回損失，東部公司發(fā)生律師、差旅等費用合計人民幣 75萬元。 案例四： 張煥然違規(guī)對外提供擔(dān)保 109 案例五：王萌等嚴(yán)重違反廉潔從業(yè)規(guī)定的行為 典 型 案 例 基本情況 ： 王 萌，男，曾任合眾公司（現(xiàn)油建深圳分公司）蛇口機電分公司經(jīng)理、合眾公司副經(jīng)理、油建南裝公司常務(wù)副經(jīng)理，現(xiàn)任油建深圳分公司書記、副經(jīng)理。 案例五：王萌等嚴(yán)重違反廉潔從業(yè)規(guī)定的行為 111 111 順達公司利用三位股東與海油領(lǐng)導(dǎo)人員的親屬關(guān)系及利用海油甲乙方服務(wù)關(guān)系，從各股東親屬任職單位或股東親屬任職單位的乙方單位攬活。 程景芳：給予程景芳撤職、崗薪降一級處分。 “ 低價中標(biāo) ” 分析 案例六：采辦案例 —— 單純追求低報價 118 118 —— 合理利用最低價中標(biāo)法能最大限度節(jié)約建設(shè)資金，使業(yè)主獲得比較大的投資收益，對項目控制造價、節(jié)省投資效果顯著，項目組在執(zhí)行中應(yīng)注意操作不當(dāng)引起的風(fēng)險 。 4 ．用政府獎勵資金、社會捐贈、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務(wù)費用結(jié)余等其他收入設(shè)立“小金庫”。 …… 案例七：“小金