【正文】 一標(biāo)準(zhǔn)先后選拔了 6 名專(zhuān)職監(jiān)事會(huì)主席和 6 名專(zhuān)職監(jiān)事，并對(duì)全系統(tǒng) 80余名專(zhuān)、兼職監(jiān)事開(kāi)展了公司治理、上市公司規(guī)則、監(jiān)事會(huì)工作實(shí)務(wù)、財(cái)務(wù)管理等為期 8天的監(jiān)事業(yè)務(wù)培訓(xùn)，系統(tǒng)掌握監(jiān)事會(huì)工作實(shí)務(wù)操作的基本方法，增強(qiáng)了做好監(jiān)事工作的“六種意識(shí)”，提高了開(kāi)展監(jiān)督檢查工作“五種能力”。 參股的山東?；簶I(yè)化工公司的對(duì)外擔(dān)保金額較大，?；瘓F(tuán)作為第一大股東，應(yīng)予以關(guān)注。 2022年 4月末資產(chǎn)負(fù)債率 %，高于同期煉化事業(yè)部 %的平均 水平和總公司 %的平均水平（化工行業(yè)一般約為 55%）。 對(duì)外擔(dān)保金額由 2022年末的 （ 9家）降至 2022年 4月的 （ 1家）， 另外，參股 20％的山東?；簶I(yè)化工 公司對(duì)外擔(dān)保 （ 7家） 對(duì)外擔(dān)保系?；瘓F(tuán)加入中國(guó)海油前擔(dān)保業(yè)務(wù)的延續(xù)。 ? 對(duì)外擔(dān)保： 2022年末對(duì)外提供擔(dān)保余額 。 （三） 強(qiáng)化重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理 55 實(shí)行既分離又協(xié)調(diào)的制衡機(jī)制 —— 建立集團(tuán)采辦部和各使用單位二級(jí)管理體制，分工負(fù)責(zé)管理，集團(tuán)組織集中采辦和戰(zhàn)略協(xié)議項(xiàng)目的具體實(shí)施。 ” （一） 背景 內(nèi)部需求 52 ? 2022年 6月 11日，原 總經(jīng)理傅成玉同志 簽發(fā)了 《 關(guān)于 “ 優(yōu)化內(nèi)部控制體系 推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理 ” 項(xiàng)目啟動(dòng)及成立項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)的通知 》，正式拉開(kāi)了在全海油推行 “ 優(yōu)化內(nèi)部控制體系 推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理” 的大幕。 “十一五”反腐倡廉之路 47 47 “很鼓舞，很振奮！” “在企業(yè)黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉方面，中國(guó)海油形成了一整套成功經(jīng)驗(yàn)，形成了一整套的制度體系，將懲防體系、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理體系有機(jī)結(jié)合起來(lái)，不再是“兩張皮”，為企業(yè)的健康發(fā)展、為企業(yè)的黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉建設(shè)提供了有力保障。 四是注重公開(kāi)、透明 第四道防線(xiàn)：監(jiān)督防線(xiàn) 42 中國(guó)海油的資產(chǎn)延伸到哪里，效能監(jiān)察的觸角就伸展到哪里！ 六年來(lái)，全系統(tǒng)共立項(xiàng) 412項(xiàng)，提出監(jiān)察建議 532條，挽回直接經(jīng)濟(jì)損失 5040萬(wàn)元，節(jié)約資金 3490萬(wàn)元。 二是始終保持查處違紀(jì)案件的威懾力。 體制機(jī)制持續(xù)變革 強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 核心決策機(jī)制 制度防線(xiàn) 加強(qiáng)過(guò)程管控 “三重一大” 第二道防線(xiàn)：制度防線(xiàn) “ 重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排、大額資金的使用 ,必須經(jīng)集體討論做出決定”的制度 33 第三道防線(xiàn)： 抓關(guān)鍵，發(fā)揮查辦案件的治本功能，筑牢紀(jì)律防線(xiàn) 中國(guó)海油原總經(jīng)理傅成玉同志強(qiáng)調(diào)：保護(hù)干部必須做到關(guān)口前移、教育在先，使保護(hù)職能體現(xiàn)在教育環(huán)節(jié)、制度環(huán)節(jié)、過(guò)程監(jiān)督環(huán)節(jié)。 ?每位員工都簽名承諾“自覺(jué)用 《 辦法 》 規(guī) 范自身行為”，并將其納入勞動(dòng)合同管理。 思想教育與黨風(fēng)廉政建設(shè)實(shí)行各級(jí)管理人員有責(zé)制， “一把手”是第一責(zé)任人 ，實(shí)現(xiàn)管事、管人、管思想、管教育相統(tǒng)一。 方案要點(diǎn)： 建立審計(jì)中心。深入開(kāi)展企業(yè)效能監(jiān)察，強(qiáng)化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者履職行為的過(guò)程監(jiān)督。試行國(guó)有企業(yè)主要負(fù)責(zé)人任期制，加強(qiáng)任中和離任審計(jì)。 13 進(jìn)一步優(yōu)化監(jiān)督機(jī)構(gòu) 《 中國(guó)海洋石油總公司加強(qiáng)和改進(jìn)以紀(jì)檢監(jiān)察為龍頭“五位一體”內(nèi)部監(jiān)督組織建設(shè)實(shí)施辦法 》 （海油總?cè)?? 2022? 657號(hào)）文件明確了總部機(jī)關(guān)監(jiān)督機(jī)構(gòu)改革優(yōu)化方案。 思想道德上不想 制度程序上不能 激勵(lì)機(jī)制上不必 監(jiān)督懲處上不敢 追求的效果 —— 融入中心，服務(wù)大局，讓海油人“不想、不能、不必、不敢”腐敗，為企業(yè)營(yíng)造廉潔從業(yè)健康氛圍 四道防線(xiàn) 19 一是基本形成反腐倡廉思想教育的長(zhǎng)效機(jī)制。 2022年 1月 15日， 《 國(guó)有企業(yè)職工獎(jiǎng)懲條例 》 廢止后，已經(jīng)有十多家中央企業(yè)到公司學(xué)習(xí)做法 第一道防線(xiàn)：思想防線(xiàn) 22 貫徹措施 ? 全員培訓(xùn)，人手一冊(cè) ? 自覺(jué)承諾，納入勞動(dòng)合同 ? 控股公司，依法轉(zhuǎn)換 ? 職工代表參與案件審理 ? 列入員工入職教育、培訓(xùn) 組織全體員工進(jìn)行廉潔從業(yè)承諾 ?2022年黨組書(shū)記、總經(jīng)理傅成玉親自作序，向 10個(gè)二級(jí)單位、 19個(gè)總公司機(jī)關(guān)部門(mén)發(fā)放 《 員工違紀(jì)處理辦法 》 (2022版 )42733冊(cè)。 四是反復(fù)灌輸、有效宣貫 第一道防線(xiàn)：思想防線(xiàn) 25 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系 制 度 監(jiān) 督 教 育 懲防體系 把 內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系 作為健全完善懲防體系的基礎(chǔ) 第二道防線(xiàn)： 抓根本，持續(xù)完善制度和程序，筑牢制度防線(xiàn) 一是基本理念上堅(jiān)持融入中心、服務(wù)大局 26 集團(tuán) 層面 二級(jí) 單位 基層 層面 基本制度 管理辦法 操作細(xì)則 二是制度體系化建設(shè)堅(jiān)持全方位、全流程、全覆蓋 制 度 基本制度級(jí) 管理辦法級(jí) 操作細(xì)則級(jí) 業(yè) 務(wù) 流 程 一級(jí)流程 二級(jí)流程 三級(jí)子流程 關(guān)鍵 控制點(diǎn) 組織與文化 制度與流程 方法與工具 第二道防線(xiàn)：制度防線(xiàn) 27 三是實(shí)行決策、執(zhí)行、監(jiān)督既分離又協(xié)調(diào)的分權(quán)與制衡機(jī)制 決策 執(zhí)行 監(jiān)督 人人都有權(quán)力，人人都能干事 人人權(quán)力都有限，人人都受監(jiān)督 第二道防線(xiàn)：制度防線(xiàn) 28 主管領(lǐng)導(dǎo)按預(yù)算授權(quán)審批項(xiàng)目 項(xiàng)目經(jīng)理組織招標(biāo) 財(cái)務(wù)部門(mén)審查合同、完工單等 ?不同業(yè)務(wù)部門(mén)參與招標(biāo) ?商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)分開(kāi)評(píng)標(biāo) 項(xiàng)目經(jīng)理組織實(shí)施并申請(qǐng)付款 主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)付款 項(xiàng)目審查和決算 比如： 項(xiàng)目招投標(biāo)嚴(yán)格的工作流程 第二道防線(xiàn)：制度防線(xiàn) 29 黨組 管理委員會(huì) 投資和預(yù)算審查委員會(huì) 保證黨的路線(xiàn)方針政策在企業(yè)的 貫徹落實(shí)，黨的建設(shè)，干部管理 最高行政決策機(jī)構(gòu)，制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)和改革的重大政策等 對(duì)投資方向進(jìn)行宏觀(guān)管理 , 審查批準(zhǔn)重大投資項(xiàng)目 建立有效的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu) 四是關(guān)注權(quán)力運(yùn)行的制約與監(jiān)督 尤其關(guān)注“一把手” 第二道防線(xiàn)：制度防線(xiàn) 30 黨組決策機(jī)制 “集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定” 不能 通過(guò) 同意 少數(shù) 不同意 多數(shù) 基本制度： 《 黨組議事規(guī)則 》 第二道防線(xiàn)：制度防線(xiàn) 31 投委會(huì)決策機(jī)制 總經(jīng)理 投委員 同意 不同意 2/3以上同意 不能 通過(guò) 2/3以上不同意 實(shí)行“雙向否決制” 單位提出需求 立項(xiàng) 可行性研究 總公司計(jì)劃部組織專(zhuān)家論證 報(bào)投委會(huì)決議 第二道防線(xiàn)：制度防線(xiàn) 32 初步形成了與中央反腐倡廉基本精神相符合、與國(guó)際石油行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控慣例相銜接、與公司客觀(guān)實(shí)際和未來(lái)發(fā)展遠(yuǎn)景要求相適應(yīng)的懲防體系。有 15人受到黨紀(jì)政紀(jì)處理 ,移送司法機(jī)關(guān) 3人，刑事處理 5人，組織處理 4人，責(zé)任追究 7人。 —— 職工代表參與案件審理 ，依據(jù) 《 員工違紀(jì)處理辦法 》 嚴(yán)肅懲處。 保障和促進(jìn)了中國(guó)海油高效高速發(fā)展。 一、風(fēng)險(xiǎn)管理 原 總公司黨組書(shū)記、總經(jīng)理傅成玉同志多次強(qiáng)調(diào)： “中國(guó)海油多年來(lái)之所以能保持高速高效發(fā)展，在一定程度上得益于公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系（制度）基本上能適應(yīng)改革發(fā)展要求。 風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 工程技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn) 投資環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 建立勘探風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 模板化勘探風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)新思路： ——分解影響因素 ——確定評(píng)價(jià)參數(shù) ——量化評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) ——制定指標(biāo)體系 一是在油氣地質(zhì)勘探評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)的量化分析技術(shù)趨于成熟。 （五）系統(tǒng)總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)成果獲得業(yè)界的肯定與認(rèn)可 60 ? 山東?；窘?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析 61 ?；瘓F(tuán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、盈利狀況和對(duì)外擔(dān)保 國(guó)資委 《 中國(guó)海洋石油總公司 2022財(cái)務(wù)決算批復(fù) 》 ? 債務(wù)狀況： 2022年末資產(chǎn)負(fù)債率 71%，高于 總公司平均資產(chǎn)負(fù)債率 %。 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率提高，周轉(zhuǎn)情況良好。 2022年末貨幣資金余額為 ，僅相當(dāng)于 14季度營(yíng)業(yè)收入 的 %，相當(dāng)于短期借款的 38％。此類(lèi)融資方式非長(zhǎng)久之計(jì)，需統(tǒng)籌考慮安排。 從總公司現(xiàn)任職管干部中選拔監(jiān)事會(huì)主席，從審計(jì)、財(cái)務(wù)方面的處級(jí)干部中選拔具有較強(qiáng)專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)的專(zhuān)職監(jiān)事。派出監(jiān)事每年兩次工作報(bào)告，重大事項(xiàng)隨時(shí)報(bào)告，直接送交總公司紀(jì)檢組組長(zhǎng)和總經(jīng)理。 不但強(qiáng)化了紀(jì)檢組在黨組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下具體組織協(xié)調(diào)監(jiān)督工作的力度，還在一定程度上解決了同級(jí)監(jiān)督和監(jiān)督“一把手”的難題。 持續(xù) 30年的聯(lián)合賬薄審計(jì) 72 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 投資項(xiàng)目審計(jì) 管理審計(jì) IT審計(jì) 聯(lián)合賬薄審計(jì) 中國(guó)海油內(nèi)審部門(mén)開(kāi)展了管理審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、投資項(xiàng)目審計(jì)等多種形式的審計(jì)。 內(nèi)部審計(jì)的探索 —— 承包商審計(jì) 77 探索為決策層服務(wù)的并購(gòu)審計(jì) 中化建 中化供銷(xiāo) 山東?；? 中?；? 推廣中國(guó)海油風(fēng)險(xiǎn)文化 灌輸海油風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí) 完善并購(gòu)企業(yè)的管理制度 夯實(shí)被收購(gòu)重組企業(yè)的資產(chǎn) 摸清被收購(gòu)企業(yè)的家底 中國(guó)海油集團(tuán)化協(xié)調(diào)發(fā)展 并購(gòu)審計(jì) 內(nèi)部審計(jì)的探索 —— 并購(gòu)審計(jì) 78 探索 ERP環(huán)境下的 IT審計(jì) 每年結(jié)合內(nèi)部控制審計(jì)開(kāi)展 IT審計(jì) 2022年對(duì)對(duì)整個(gè)中國(guó)海油網(wǎng)絡(luò)安全進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。一個(gè)最后184萬(wàn)元就完成的項(xiàng)目在開(kāi)始之初報(bào)價(jià)到 447萬(wàn)元。分包比例不得超過(guò) 30%。 2022年 7月 22日交付使用。 LIFTBOAT項(xiàng)目不僅邊設(shè)計(jì)、邊修改、邊建造；而且開(kāi)工兩年后才開(kāi)始編制項(xiàng)目預(yù)算；項(xiàng)目關(guān)鍵技術(shù)崗位長(zhǎng)期缺員；吊機(jī)、升降系統(tǒng)等重要采辦事項(xiàng)不規(guī)范。 項(xiàng)目管理過(guò)程缺乏主動(dòng)性。 業(yè)務(wù)部門(mén)的問(wèn)題和責(zé)任 99 99 LIFTBOAT項(xiàng)目具體情況 總公司對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了 處理 責(zé)任人 職務(wù) 處 理 褚寅秋 項(xiàng)目總經(jīng)理 撤職、行政降三級(jí)處分 張建軍 王永新 控制部經(jīng)理 技術(shù)部經(jīng)理 行政降一級(jí)處分，扣發(fā) 5－ 6個(gè)月獎(jiǎng)金 王新根 技術(shù)部經(jīng)理 警告處分，扣發(fā) 3個(gè)月年終獎(jiǎng)的經(jīng)濟(jì)處罰 李迅科 公司副總裁、項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo) 小組責(zé)任人 撤職、行政降一級(jí)處分 劉寶元、劉書(shū)水 趙順強(qiáng)、董中新 有關(guān)部門(mén)責(zé)任人 警告處分，扣發(fā) 312個(gè)月年終獎(jiǎng)的經(jīng)濟(jì)處罰 100 案例三： 船舶事業(yè)部工作船租賃情況 典 型 案 例 項(xiàng)目基本情況 ： 2022年 4月至 2022年 4月，中海油服船舶事業(yè)部先后與多家民營(yíng)企業(yè)簽訂工作船委托建造并租賃協(xié)議，有效執(zhí)行的為與 14家民營(yíng)企業(yè)船東簽訂的 35艘供應(yīng)船、三用工作船的委托建造并租賃協(xié)議。 主要問(wèn)題和責(zé)任 102 102 船舶事業(yè)部工作船租賃情況 選擇船東未履行相關(guān)采辦和招評(píng)標(biāo)程序，所選擇的船東有些明顯缺乏履約能力。保證合同、法人授權(quán)委托證明書(shū)、法人代表證明書(shū)、銀行擔(dān)保核實(shí)單等 4件附件上的公章及法人授權(quán)委托證明書(shū)上印章，均為張煥然找到當(dāng)時(shí)東部公司辦公室公章管理崗鄒啟香蓋上。 2022年至 2022年底，為挽回?fù)p失，東部公司發(fā)生律師、差旅等費(fèi)用合計(jì)人民幣 75萬(wàn)元。 案例四： 張煥然違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保 109 案例五：王萌等嚴(yán)重違反廉潔從業(yè)規(guī)定的行為 典 型 案 例 基本情況 ： 王 萌，男，曾任合眾公司（現(xiàn)油建深圳分公司）蛇口機(jī)電分公司經(jīng)理、合眾公司副經(jīng)理、油建南裝公司常務(wù)副經(jīng)理，現(xiàn)任油建深圳分公司書(shū)記、副經(jīng)理。 案例五：王萌等嚴(yán)重違反廉潔從業(yè)規(guī)定的行為 111 111 順達(dá)公司利用三位股東與海油領(lǐng)導(dǎo)人員的親屬關(guān)系及利用海油甲乙方服務(wù)關(guān)系，從各股東親屬任職單位或股東親屬任職單位的乙方單位攬活。 程景芳：給予程景芳撤職、崗薪降一級(jí)處分。 “ 低價(jià)中標(biāo) ” 分析 案例六：采辦案例 —— 單純追求低報(bào)價(jià) 118 118 —— 合理利用最低價(jià)中標(biāo)法能最大限度節(jié)約建設(shè)資金，使業(yè)主獲得比較大的投資收益，對(duì)項(xiàng)目控制造價(jià)、節(jié)省投資效果顯著，項(xiàng)目組在執(zhí)行中應(yīng)注意操作不當(dāng)引起的風(fēng)險(xiǎn) 。 4 ．用政府獎(jiǎng)勵(lì)資金、社會(huì)捐贈(zèng)、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務(wù)費(fèi)用結(jié)余等其他收入設(shè)立“小金庫(kù)”。 …… 案例七：“小金