【正文】 一標準先后選拔了 6 名專職監(jiān)事會主席和 6 名專職監(jiān)事，并對全系統(tǒng) 80余名專、兼職監(jiān)事開展了公司治理、上市公司規(guī)則、監(jiān)事會工作實務、財務管理等為期 8天的監(jiān)事業(yè)務培訓，系統(tǒng)掌握監(jiān)事會工作實務操作的基本方法，增強了做好監(jiān)事工作的“六種意識”，提高了開展監(jiān)督檢查工作“五種能力”。 參股的山東海化煤業(yè)化工公司的對外擔保金額較大，?；瘓F作為第一大股東，應予以關注。 2022年 4月末資產負債率 %，高于同期煉化事業(yè)部 %的平均 水平和總公司 %的平均水平（化工行業(yè)一般約為 55%）。 對外擔保金額由 2022年末的 （ 9家）降至 2022年 4月的 （ 1家）， 另外，參股 20％的山東?；簶I(yè)化工 公司對外擔保 （ 7家） 對外擔保系海化集團加入中國海油前擔保業(yè)務的延續(xù)。 ? 對外擔保： 2022年末對外提供擔保余額 。 （三） 強化重點業(yè)務領域的專業(yè)化風險管理 55 實行既分離又協(xié)調的制衡機制 —— 建立集團采辦部和各使用單位二級管理體制，分工負責管理，集團組織集中采辦和戰(zhàn)略協(xié)議項目的具體實施。 ” （一） 背景 內部需求 52 ? 2022年 6月 11日，原 總經理傅成玉同志 簽發(fā)了 《 關于 “ 優(yōu)化內部控制體系 推進全面風險管理 ” 項目啟動及成立項目組織機構的通知 》，正式拉開了在全海油推行 “ 優(yōu)化內部控制體系 推進全面風險管理” 的大幕。 “十一五”反腐倡廉之路 47 47 “很鼓舞，很振奮！” “在企業(yè)黨風建設和反腐倡廉方面，中國海油形成了一整套成功經驗，形成了一整套的制度體系，將懲防體系、風險管理體系和企業(yè)經營管理體系有機結合起來，不再是“兩張皮”，為企業(yè)的健康發(fā)展、為企業(yè)的黨風建設和反腐倡廉建設提供了有力保障。 四是注重公開、透明 第四道防線：監(jiān)督防線 42 中國海油的資產延伸到哪里，效能監(jiān)察的觸角就伸展到哪里！ 六年來，全系統(tǒng)共立項 412項，提出監(jiān)察建議 532條，挽回直接經濟損失 5040萬元，節(jié)約資金 3490萬元。 二是始終保持查處違紀案件的威懾力。 體制機制持續(xù)變革 強化財務管理 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 核心決策機制 制度防線 加強過程管控 “三重一大” 第二道防線：制度防線 “ 重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額資金的使用 ,必須經集體討論做出決定”的制度 33 第三道防線： 抓關鍵，發(fā)揮查辦案件的治本功能，筑牢紀律防線 中國海油原總經理傅成玉同志強調：保護干部必須做到關口前移、教育在先，使保護職能體現(xiàn)在教育環(huán)節(jié)、制度環(huán)節(jié)、過程監(jiān)督環(huán)節(jié)。 ?每位員工都簽名承諾“自覺用 《 辦法 》 規(guī) 范自身行為”，并將其納入勞動合同管理。 思想教育與黨風廉政建設實行各級管理人員有責制， “一把手”是第一責任人 ，實現(xiàn)管事、管人、管思想、管教育相統(tǒng)一。 方案要點： 建立審計中心。深入開展企業(yè)效能監(jiān)察，強化企業(yè)風險管理，加強對經營管理者履職行為的過程監(jiān)督。試行國有企業(yè)主要負責人任期制，加強任中和離任審計。 13 進一步優(yōu)化監(jiān)督機構 《 中國海洋石油總公司加強和改進以紀檢監(jiān)察為龍頭“五位一體”內部監(jiān)督組織建設實施辦法 》 （海油總人 ? 2022? 657號）文件明確了總部機關監(jiān)督機構改革優(yōu)化方案。 思想道德上不想 制度程序上不能 激勵機制上不必 監(jiān)督懲處上不敢 追求的效果 —— 融入中心，服務大局，讓海油人“不想、不能、不必、不敢”腐敗，為企業(yè)營造廉潔從業(yè)健康氛圍 四道防線 19 一是基本形成反腐倡廉思想教育的長效機制。 2022年 1月 15日， 《 國有企業(yè)職工獎懲條例 》 廢止后，已經有十多家中央企業(yè)到公司學習做法 第一道防線：思想防線 22 貫徹措施 ? 全員培訓，人手一冊 ? 自覺承諾，納入勞動合同 ? 控股公司，依法轉換 ? 職工代表參與案件審理 ? 列入員工入職教育、培訓 組織全體員工進行廉潔從業(yè)承諾 ?2022年黨組書記、總經理傅成玉親自作序，向 10個二級單位、 19個總公司機關部門發(fā)放 《 員工違紀處理辦法 》 (2022版 )42733冊。 四是反復灌輸、有效宣貫 第一道防線：思想防線 25 內控與風險管理制度體系 制 度 監(jiān) 督 教 育 懲防體系 把 內控與風險管理制度體系 作為健全完善懲防體系的基礎 第二道防線： 抓根本，持續(xù)完善制度和程序，筑牢制度防線 一是基本理念上堅持融入中心、服務大局 26 集團 層面 二級 單位 基層 層面 基本制度 管理辦法 操作細則 二是制度體系化建設堅持全方位、全流程、全覆蓋 制 度 基本制度級 管理辦法級 操作細則級 業(yè) 務 流 程 一級流程 二級流程 三級子流程 關鍵 控制點 組織與文化 制度與流程 方法與工具 第二道防線：制度防線 27 三是實行決策、執(zhí)行、監(jiān)督既分離又協(xié)調的分權與制衡機制 決策 執(zhí)行 監(jiān)督 人人都有權力，人人都能干事 人人權力都有限，人人都受監(jiān)督 第二道防線：制度防線 28 主管領導按預算授權審批項目 項目經理組織招標 財務部門審查合同、完工單等 ?不同業(yè)務部門參與招標 ?商務標和技術標分開評標 項目經理組織實施并申請付款 主管財務領導批準付款 項目審查和決算 比如： 項目招投標嚴格的工作流程 第二道防線：制度防線 29 黨組 管理委員會 投資和預算審查委員會 保證黨的路線方針政策在企業(yè)的 貫徹落實，黨的建設，干部管理 最高行政決策機構，制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經營和改革的重大政策等 對投資方向進行宏觀管理 , 審查批準重大投資項目 建立有效的內部治理結構 四是關注權力運行的制約與監(jiān)督 尤其關注“一把手” 第二道防線：制度防線 30 黨組決策機制 “集體領導、民主集中、個別醞釀、會議決定” 不能 通過 同意 少數 不同意 多數 基本制度： 《 黨組議事規(guī)則 》 第二道防線：制度防線 31 投委會決策機制 總經理 投委員 同意 不同意 2/3以上同意 不能 通過 2/3以上不同意 實行“雙向否決制” 單位提出需求 立項 可行性研究 總公司計劃部組織專家論證 報投委會決議 第二道防線：制度防線 32 初步形成了與中央反腐倡廉基本精神相符合、與國際石油行業(yè)風險管控慣例相銜接、與公司客觀實際和未來發(fā)展遠景要求相適應的懲防體系。有 15人受到黨紀政紀處理 ,移送司法機關 3人，刑事處理 5人，組織處理 4人，責任追究 7人。 —— 職工代表參與案件審理 ，依據 《 員工違紀處理辦法 》 嚴肅懲處。 保障和促進了中國海油高效高速發(fā)展。 一、風險管理 原 總公司黨組書記、總經理傅成玉同志多次強調： “中國海油多年來之所以能保持高速高效發(fā)展，在一定程度上得益于公司的風險管理體系（制度）基本上能適應改革發(fā)展要求。 風險 商業(yè)經濟風險 工程技術風險 地質風險 投資環(huán)境風險 建立勘探風險評價標準 模板化勘探風險評價新思路： ——分解影響因素 ——確定評價參數 ——量化評價標準 ——制定指標體系 一是在油氣地質勘探評價環(huán)節(jié)的量化分析技術趨于成熟。 （五）系統(tǒng)總結的經驗成果獲得業(yè)界的肯定與認可 60 ? 山東?；窘洜I風險分析 61 海化集團債務風險、盈利狀況和對外擔保 國資委 《 中國海洋石油總公司 2022財務決算批復 》 ? 債務狀況： 2022年末資產負債率 71%，高于 總公司平均資產負債率 %。 資產周轉效率提高，周轉情況良好。 2022年末貨幣資金余額為 ，僅相當于 14季度營業(yè)收入 的 %，相當于短期借款的 38％。此類融資方式非長久之計，需統(tǒng)籌考慮安排。 從總公司現(xiàn)任職管干部中選拔監(jiān)事會主席，從審計、財務方面的處級干部中選拔具有較強專業(yè)素養(yǎng)的專職監(jiān)事。派出監(jiān)事每年兩次工作報告，重大事項隨時報告，直接送交總公司紀檢組組長和總經理。 不但強化了紀檢組在黨組統(tǒng)一領導下具體組織協(xié)調監(jiān)督工作的力度，還在一定程度上解決了同級監(jiān)督和監(jiān)督“一把手”的難題。 持續(xù) 30年的聯(lián)合賬薄審計 72 經濟責任審計 投資項目審計 管理審計 IT審計 聯(lián)合賬薄審計 中國海油內審部門開展了管理審計、經濟責任審計、投資項目審計等多種形式的審計。 內部審計的探索 —— 承包商審計 77 探索為決策層服務的并購審計 中化建 中化供銷 山東?；? 中?；? 推廣中國海油風險文化 灌輸海油風險防范意識 完善并購企業(yè)的管理制度 夯實被收購重組企業(yè)的資產 摸清被收購企業(yè)的家底 中國海油集團化協(xié)調發(fā)展 并購審計 內部審計的探索 —— 并購審計 78 探索 ERP環(huán)境下的 IT審計 每年結合內部控制審計開展 IT審計 2022年對對整個中國海油網絡安全進行了專項審計。一個最后184萬元就完成的項目在開始之初報價到 447萬元。分包比例不得超過 30%。 2022年 7月 22日交付使用。 LIFTBOAT項目不僅邊設計、邊修改、邊建造；而且開工兩年后才開始編制項目預算；項目關鍵技術崗位長期缺員；吊機、升降系統(tǒng)等重要采辦事項不規(guī)范。 項目管理過程缺乏主動性。 業(yè)務部門的問題和責任 99 99 LIFTBOAT項目具體情況 總公司對相關責任人進行了 處理 責任人 職務 處 理 褚寅秋 項目總經理 撤職、行政降三級處分 張建軍 王永新 控制部經理 技術部經理 行政降一級處分，扣發(fā) 5－ 6個月獎金 王新根 技術部經理 警告處分，扣發(fā) 3個月年終獎的經濟處罰 李迅科 公司副總裁、項目領導 小組責任人 撤職、行政降一級處分 劉寶元、劉書水 趙順強、董中新 有關部門責任人 警告處分，扣發(fā) 312個月年終獎的經濟處罰 100 案例三： 船舶事業(yè)部工作船租賃情況 典 型 案 例 項目基本情況 ： 2022年 4月至 2022年 4月，中海油服船舶事業(yè)部先后與多家民營企業(yè)簽訂工作船委托建造并租賃協(xié)議，有效執(zhí)行的為與 14家民營企業(yè)船東簽訂的 35艘供應船、三用工作船的委托建造并租賃協(xié)議。 主要問題和責任 102 102 船舶事業(yè)部工作船租賃情況 選擇船東未履行相關采辦和招評標程序，所選擇的船東有些明顯缺乏履約能力。保證合同、法人授權委托證明書、法人代表證明書、銀行擔保核實單等 4件附件上的公章及法人授權委托證明書上印章，均為張煥然找到當時東部公司辦公室公章管理崗鄒啟香蓋上。 2022年至 2022年底，為挽回損失，東部公司發(fā)生律師、差旅等費用合計人民幣 75萬元。 案例四： 張煥然違規(guī)對外提供擔保 109 案例五：王萌等嚴重違反廉潔從業(yè)規(guī)定的行為 典 型 案 例 基本情況 ： 王 萌，男，曾任合眾公司（現(xiàn)油建深圳分公司）蛇口機電分公司經理、合眾公司副經理、油建南裝公司常務副經理，現(xiàn)任油建深圳分公司書記、副經理。 案例五：王萌等嚴重違反廉潔從業(yè)規(guī)定的行為 111 111 順達公司利用三位股東與海油領導人員的親屬關系及利用海油甲乙方服務關系，從各股東親屬任職單位或股東親屬任職單位的乙方單位攬活。 程景芳：給予程景芳撤職、崗薪降一級處分。 “ 低價中標 ” 分析 案例六：采辦案例 —— 單純追求低報價 118 118 —— 合理利用最低價中標法能最大限度節(jié)約建設資金，使業(yè)主獲得比較大的投資收益，對項目控制造價、節(jié)省投資效果顯著，項目組在執(zhí)行中應注意操作不當引起的風險 。 4 ．用政府獎勵資金、社會捐贈、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務費用結余等其他收入設立“小金庫”。 …… 案例七：“小金