酒店財務(wù)流程管理ppt課件(更新版)
【正文】 負(fù)有檢查、審核的職責(zé)。要求稽核員熟練掌握前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，對錯誤帳務(wù)進(jìn)行糾正。丟失發(fā)票要及時以書面形式上報財務(wù)部，產(chǎn)生的后果由責(zé)任人承擔(dān)。第一聯(lián)交給客人；第二聯(lián)與客人賬單交與財務(wù)；第三聯(lián)留存 前廳收銀 — 原始單據(jù)的使用 ? 發(fā)票 當(dāng)客人結(jié)賬時應(yīng)按規(guī)定給客人開具發(fā)票，不允許多開及更改事項，如特殊情況應(yīng)由總經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理同意并簽字方可辦理。它包含數(shù)據(jù)的采集、加工、存儲和輸出，是連接業(yè)務(wù)流程和管理流程的橋梁。 當(dāng)班結(jié)束后打印相應(yīng)的賬目明細(xì)表與本人本班次結(jié)清的客人賬單及所收款項核對無誤后，交稽核審核。 ? 早班接待員每日 12： 30左右打印當(dāng)日 “ 應(yīng)離未離客人表 ” ，及時催客人辦理續(xù)住手續(xù)。 收入會計 — 工作程序 工 作 程 序 前廳收入 應(yīng)收帳務(wù) 其他收入 編制憑證 核對收入 歸納應(yīng)收項 確?？铐椀綆? 應(yīng)收款掛帳催款 物業(yè)收入 代收款項 往來帳務(wù) 根據(jù)月結(jié)對帳單記錄并確認(rèn)，按時催收及時匯報 編制往來帳、客帳統(tǒng)計表，進(jìn)行分配，做到日清月結(jié) 逐筆核對信用卡、支票、匯票確保到帳，做好統(tǒng)計匯總 酒店財務(wù)流程 — 成本費用 財務(wù)經(jīng)理 收入 收入會計 稽核 前廳收銀 協(xié)調(diào)輔助 網(wǎng)管 出納 成本費用 成本費用 會計 庫管 采購 采購及應(yīng)付款項 取得申購單（審批 ) 零星采購 酒店固定采購 （供貨商） 詢價購買 辦理驗貨入庫 手續(xù)完備、填制 報銷單報銷 通知出貨 辦理驗貨入庫 手續(xù)完備、填制 報銷單形成應(yīng)付款 按規(guī)定分類 公司大宗采購 辦理驗貨入庫 根據(jù)合同、填制 報銷單形成應(yīng)付款 酒店財務(wù)流程 — 成本費用 財務(wù)經(jīng)理 收入 收入會計 稽核 前廳收銀 協(xié)調(diào)輔助 網(wǎng)管 出納 成本費用 成本費用 會計 庫管 采購 庫房管理 工 作 程 序 入庫 出庫 日常工作 驗貨 按類別存放 審核領(lǐng)用手續(xù) 發(fā)貨 每日巡視庫房 整理積壓物資 盤 點 按照先進(jìn)先出原則 根據(jù)申購單（審批）按質(zhì)按量、核對型號、
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